Estos se grafican con base en los PKI's y se apoyan, especialmente en el área de tecnología, en metodologías ágiles como Scrum.

En la compañía donde laboro, cada mes la Gerencia General analiza la cantidad de teléfonos vendidos y revisa los datos financieros y contables para compararlos con los del mes anterior y el mismo período del año pasado. Esto se hace para evaluar nuestro crecimiento en ventas y asegurarnos de que seamos rentables, esto les sirve para verificar si la estrategía diseñada para este período fue buena, de no ser así toma las medidas pertinentes para corregirlas en la planificación del próximo periodo fiscal.

• Programar reuniones mensuales con los involucrados

• Practicar una comunicacián efectiva

• Trabajar en la implementación de manera progresiva

• Mantener constante monitoreo de los procedimientos y políticas.

También se están implementando KPIs para medir resultados y lograr los objetivos propuestos.

Anualmente establecemos los objetivos que nos propondremos en el año a cumplir con sus indicadores declarados.

El seguimiento es de manera mensual pero alimentados en la herramienta BSC de manera automatizada cada 6 meses. Si los objetivos no se van cumpliendo o si de igual manera se realiza un diálogo con el personal a cargo para escuchar que impedimentos ha tenido para lograr el objetivo y poder ayudarle y despejar el camino para que se pueda lograr.

El BSC el anual de enero a Diciembre siempre.

Esta es una manera de cómo se mide el avance de los objetivos alineados a la estrategia.

Saludos,

Dulce

Un saludo.

1. Tablero de Control Estratégico:

2. Metodologías de Gestión Estratégica: como el Balanced Scorecard (BSC) sobre estrategia en acciones concretas, estableciendo objetivos, iniciativas y metas específicas para cada área funcional.

3. Evaluación de Riesgos Estratégicos: Se realiza análisis de riesgos estratégicos para identificar posibles amenazas y oportunidades.

4. Reuniones de Seguimiento y Revisión: Los directivos y alta dirección se reúnen regularmente para revisar el avance de la estrategia. Estas reuniones permiten ajustar acciones, resolver obstáculos y alinear esfuerzos.

5. Sistemas de Información Gerencial (SIG): se utiliza sistemas informáticos para recopilar, procesar y analizar datos relevantes. Estos sistemas generan informes que facilitan la toma de decisiones estratégicas.

Randall Pacheco

La importancia del Balanced Scorecard radica en su capacidad para traducir la visión y estrategia de una empresa en objetivos específicos y medidas de actuación concretas. Permite a las organizaciones evaluar su desempeño de manera integral, identificar áreas de mejora y tomar decisiones informadas basadas en datos tangibles y relevantes. Al proporcionar una visión equilibrada y completa de los diversos aspectos del negocio, el BSC promueve una gestión más estratégica y orientada hacia resultados a largo plazo.

1. Balanced Scorecard ( BSC): Se establecen cada uno de los objetivos con sus iniciativas, meta, umbral y en algunas iniciativas la expansión. Hay iniciativas que son transversales es decir que la tenemos todos en el banco y el resto son propias de cada área. Ejemplo de las que tenemos todos es la utilidad, Control al riesgo en cuanto a cursos, NPS externo.

2. Tableros de control: Algunas gerencias mantien tableros de control que les permite llevar el seguimiento diario de algunas métricas establecidas y que permiten tomar acciones rápida dependiendo del entorno y el mercado.

3. Reuniones de seguimiento a nivel ejecutivo, de gerencia, equipos e individual ( Bajo desempeño) para darle seguimiento al cumplimiento de los mismo y de vuelta plantear las acciones rápidas que se requieran para asegurar el logro de los resultas o hacer los giros necesarior.

   Saludos.

Saludos.

En otras áreas menos especializadas se utilizan métricas de medición cuantitativas como las encuestas que permiten ser enviadas a los clientes internos y externos para enlazar sus respuestas y el resultado final con la parte especializada mas crítica.

Facilita la evaluación continua del rendimiento.

Se utiliza un software que calcula el margen de ganancia, margen neto, etc.

• Logística Interna: Gestión de los recursos necesarios para la consultoría, como materiales de formación y herramientas tecnológicas.

• Marketing y Ventas: Promoción de los servicios de Sfera y adquisición de nuevos clientes.

• Servicio Postventa: Seguimiento y soporte a los clientes después de la entrega del servicio. Optimización: Establecer un sistema de feedback continuo para mejorar los servicios y mantener la satisfacción del cliente.

Utilizamos un BSC de indicadores financieros mensuales, que miden la gestión operativa de cada una de las unidades de negocio, comparando lo real del mes contra lo que planificaron al inicio de año en el presupuesto.

No podemos ver estos objetivos por separado. Es igual de importante enfocarnos en las finanzas, que es lo que las empresas necesitan para ganar, como en la satisfacción del personal y el cumplimiento operativo. Todo está entrelazado. Verlo de manera separada crearía incoherencia en el mensaje y la estrategia.

Balanced Scorecard

• Descripción: Esta herramienta permite a las empresas medir su desempeño a través de cuatro perspectivas: financiera, del cliente, de procesos internos y de aprendizaje y crecimiento.

• Uso: Ayuda a alinear las actividades diarias con la estrategia a largo plazo, proporcionando una visión equilibrada del rendimiento.

Tenia sus objetivos financieros, comerciales y de recursos humanos bien definidos.

Sin embaargo, desconozco si les dan seguimiento con alguna herramienta

R//: Las herramientas que actualmente estamos utilizando son:

• KPIs de ventas, marketing digital, logística, producción, email marketing y financieros.

• Análisis DAFO, para comprender las debilidades, amenazas, fortalezas y oportunidades que tiene la organización.

Nos gustaría implementar:

• Balanced Scorecard o Cuadro de Mando Integral, para poder evaluar y mejorar el rendimiento de la empresa.

• Ciclo PDCA (Planificar, Hacer, Comprobar, Actuar) que promueve mejorar en los procesos y productos que se implementan.

• OKR (Objectives and Key Results) su enfoque está en la colaboración y alineación.

• SMART (Specific, Measurable, Attainable, Relevant, Time-bound), es necesario para poder realizar los objetivos que se proponen.

• Mapeo de la estrategia, se tiene un conocimiento del plan y la manera en que debe mejorar.

• Diagramas de control, definen parámetros para contar con un excelente desempeño en un proyecto.

Balanced Scorecard (BSC): se establecen indicadores en las cuatro perspectivas clave (financiera, cliente, procesos internos y aprendizaje y crecimiento) para monitorear el progreso.

Software de gestión empresarial (ERP): Implementa un sistema ERP para centralizar información financiera, operativa y de inventarios.

Análisis FODA: Realiza revisiones periódicas para evaluar la posición estratégica de la empresa frente al mercado

Se evalúa el desempeño de la empresa desde cuatro perspectivas:

1. Financiera: Analiza la rentabilidad, liquidez y creación de valor.

2. Clientes: Mide la satisfacción y lealtad de los asegurados, aspectos fundamentales para destacar en el mercado competitivo.

3. Procesos competitivos: Identifica la eficiencia operativa y optimiza los procedimientos, como la evaluación de fianzas y el cumplimiento de contratos de acuerdo a mi labores.

4. Crecimiento y aprendizaje: Promueve la formación del personal y la incorporación de innovaciones, como herramienta digitales, para mantener una ventaja competitiva.

El Cuadro de Mando Integral facilita el monitoreo constante de resultados, permitiendo ajustes estratégicos oportunos. Es una herramienta integral que asegura la alineación de los objetivos operacionales y operativos, convirtiéndola en una solución ideal para alcanzar las metas de crecimiento financiero y el desempeño general del negocio.

¿Cómo lo aplicamos?

Realizar encuestas de satisfacción después de cada evento o compra.

Medir la tasa de re-compra y recomendaciones de clientes.

Ajustar estrategias de servicio y marketing según los resultados.

Análisis del Retorno sobre la Inversión (ROI)
Es una métrica financiera clave para evaluar si una estrategia está generando el valor esperado en términos de rentabilidad.

¿Cómo lo aplicamos?

Medir el retorno de la inversión en nuevas unidades de negocio (eventos, productos artesanales).

Ajustar la estrategia si los costos superan los beneficios proyectados.

A su vez hay plazos de respuesta para brindarle a nuestros clientes actuales y potenciales.

Para medir el avance de la estrategia corporativa utilizamos un reporte conocido como el balance scorecard el cual muestra proactivamente el comportamiento de los diferentes departamentos de la compañia.

1) Desarrollo de la Estrategia; 2) Planificación de la Estrategia; 3) Alineación de la Organización; 4) Planificación Financiero-Operativa; 5) Monitoreo de la Estrategia; y 6) Adaptación de la Estrategia.

Dentro de la Fase 5 - Monitoreo de la Estrategia, se utiliza el Balanced Scorecard o el Cuadro de Mando Integral (CMI) para darle seguimiento a la estrategia. Se hace a través de reuniones mensuales de seguimiento a la estrategia con objetivos, metas, asistentes, etc. bien definidos.

1. KPIs (Indicadores Clave de Desempeño)
   Definir indicadores clave, por ejemplo:

• Ventas: % de unidades preventidas cada trimestre.

• Flujo de caja: Cumplimiento de la entrada esperada de efectivo mensual.

• Costos: Cumplimiento del presupuesto de infraestructura (% de desviación).

• Tiempo: Días de retraso en permisos o entregas.

2. Actualizar el análisis FODA cada 6 meses:

• ¿Siguen siendo las playas de Guanacaste tan atractivas?

• ¿Se abrieron nuevos proyectos de competencia en Liberia?

• ¿Sigue la demanda de rentas Airbnb creciendo?

• ¿Cómo impacta el tipo de cambio o la situación económica en los clientes europeos?

  
  

3. Dashboards de Gestión

Crear un dashboard sencillo que muestre:

• Número de unidades vendidas vs objetivo.

• Monto de flujo de caja recibido.

• Estado de permisos (aprobado/en trámite/pendiente).

• Avance de construcción (% real vs programado).

Además una evaluación mensual del presupuesto y de las razones financieras.

Todo con la herramienta PowerBI.

Las metas son en su mayoría anuales, y se hace una reunión de seguimiento bimensual para detectar cualquier desviación a tiempo y poder implementar las acciones correctivas pertinentes.

• Permite traducir la estrategia en objetivos concretos y medibles.

• Evalúa la empresa en cuatro perspectivas: financiera, clientes, procesos internos y aprendizaje/crecimiento.

• Facilita el seguimiento de indicadores clave (KPIs) alineados con la estrategia.

2. Indicadores Clave de Desempeño (KPIs)

• Son métricas específicas que reflejan el progreso hacia los objetivos estratégicos.

• Pueden ser financieros (ventas, rentabilidad) o no financieros (satisfacción del cliente, tiempo de entrega).

3. Análisis FODA (SWOT)

• Herramienta para evaluar fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas.

• Ayuda a ajustar la estrategia según cambios internos y externos.

• Perspectiva financiera: indicadores como ingresos, rentabilidad o retorno de inversión.

• Perspectiva de clientes: satisfacción del cliente, fidelidad o participación de mercado.

• Procesos internos: eficiencia de los procesos, calidad o tiempos de entrega.

• Aprendizaje y crecimiento: capacitación del personal, innovación o desarrollo de habilidades.

• Reuniones periódicas entre directores, donde se revisan prioridades y avances.

• Objetivos claros definidos a nivel corporativo y local, que permiten alinear acciones del GCC con la estrategia global de la empresa.

• Utilización de tableros de indicadores internos, reportes de desempeño operativo y presentaciones ejecutivas como soporte al seguimiento.

  
  

  En este contexto, podría decirse que la empresa aún no ha formalizado una única herramienta de gestión estratégica integral, pero utiliza una combinación de prácticas organizativas y reportes funcionales que cumplen parcialmente con el rol de monitoreo.

Estas estrategias están firmemente ancladas en la teoría moderna de la administración. La diferenciación se alinea con las Estrategias Genéricas de Michael Porter, mientras que la penetración de mercado y el desarrollo de productos son fundamentales dentro de la matriz de Ansoff para el crecimiento orgánico. Al aplicar estos marcos, buscamos asegurar una ventaja competitiva y expandir continuamente nuestra base de clientes, adaptándonos al dinámico mercado de las telecomunicaciones.

Para el seguimiento y la evaluación de nuestra estrategia, nos apoyamos en sistemas de Business Intelligence para monitorear indicadores clave a través de paneles de control en tiempo real. Complementamos esto con reuniones de revisión estratégica periódicas para analizar avances y tomar decisiones, y utilizamos software de gestión de proyectos para asegurar la ejecución de iniciativas. Las encuestas de satisfacción de clientes y empleados, junto con auditorías internas, nos proporcionan una visión integral que nos permite ajustar proactivamente nuestro rumbo.

Adicionalmente, utilizamos QuickBooks como sistema ERP para el control y análisis financiero en tiempo real, lo que facilita la toma de decisiones basadas en datos. Este sistema permite monitorear ingresos, márgenes de utilidad, inventarios y costos, integrando de forma directa la ejecución operativa con la estrategia financiera.

También empleamos herramientas colaborativas como Google Drive y hojas de Excel automatizadas, que nos permiten documentar tareas, registrar avances, y compartir indicadores entre las áreas operativa (comercial, servicio al cliente, logística) y administrativa (finanzas, planificación).

Estas herramientas, junto con revisiones mensuales de indicadores y una comunicación constante entre los responsables estratégicos , aseguran que las metas definidas se estén cumpliendo y que se puedan tomar acciones correctivas a tiempo.

Desde el lado Financiero tenemos una reunión llamada BR = business Review donde por cada quarter o Q vamos revisando como van todos esos puntos estrategicos durante la afiliada tomando en cuenta todos los departamentos o chapters.

La seguridad, por ejemplo, no es negociable. El indicador de LTI (accidentes con tiempo perdido) se sigue de forma diaria y su meta es clara: cero. No importa cuánto EBITDA generemos si alguien no regresa a casa. Así de concreto.

Por otro lado, la sostenibilidad ambiental ha ganado un peso enorme. Más que un compromiso ético, hoy forma parte del cumplimiento normativo, incluso bajo las nuevas NIIF. Medimos emisiones de CO₂ por tonelada producida, y se reportan internamente con el mismo rigor que cualquier cifra financiera. Además, estamos empezando a incluir estos indicadores en los dashboards ejecutivos, porque sabemos que el futuro competitivo pasa también por ahí.

En resumen, usamos herramientas como el BSC, reuniones mensuales de desempeño, tableros de control y sistemas de gestión integrados. Pero más allá del método, lo clave está en entender que no todas las perspectivas pesan igual todo el tiempo: la seguridad y la sostenibilidad, por ejemplo, ya no son parte del “apéndice” estratégico, sino del corazón mismo de cómo operamos (cultura).

• Cuadro de Mando Integral (CMI o Balanced Scorecard)

• Análisis FODA (DAFO) periódico

• Herramientas de gestión financiera

• Gestión de Relación con Clientes

• Encuestas de satisfacción y feedback

• Registro de ventas y análisis de tendencias

• Calendario de revisión estratégica

Mi empresa utiliza un sistema de metodología basado en SVA que mide el retorno de inversión de cada iniciativa en función de la integralidad de los drivers de medición entre ellos (costos operativos, provisión de pérdida, crecimiento de negocio) esta medición se hace mensual y se compara con los resultados YoY.

las acciones en la asignación de recursos para Penetración de Mercados y Desarrollo de Mercados, y posteriormente para Desarrollar el

Producto (basados obviamente en las 2 ventajas competitivas que cualquier organización puede poseer, según Porter, “el Bajo Costo y

la Diferenciación”.

Y dicha estrategia empresarial, está íntimamente ligada a los 4 objetivos de las finanzas corporativas:

1. Maximizar y optimizar la Rentabilidad del Activo;

2. Minimizar le Costo de las Fuentes de Financiamiento;

3. Maximizar las Utilidades;

4. Eficientar el Manejo de la Liquidez (más ingresos, menos costos y gastos, mejores % de margen, otros.)

Estoy plenamente convencido que las Estrategias se integran y trasciende a las estrategias de cada área.

De forma complementaria, se implementa un acuerdo de desempeño individual por rol, el cual se encuentra directamente alineado con los objetivos estratégicos de la organización. Dichos indicadores también son evaluados de manera trimestral, garantizando la coherencia entre los resultados de la compañía y el aporte de cada colaborador. Esta práctica no solo fortalece el cumplimiento de las metas corporativas, sino que también fomenta la responsabilidad, la transparencia y el compromiso del equipo con la estrategia empresarial.

También utilizamos indicadores financieros clave (KPIs) como el flujo de caja, margen de rentabilidad, retorno sobre la inversión (ROI) y nivel de endeudamiento, los cuales se revisan periódicamente.

Adicionalmente, trabajamos con presupuestos y proyecciones financieras, que nos ayudan a comparar lo planificado con lo ejecutado y detectar desviaciones.

También prestamos atención a indicadores operativos como el volumen de pedidos, el control de inventarios y los tiempos de preparación, porque esos factores influyen mucho en la eficiencia del negocio. Por otro lado, algo que también ayuda bastante es monitorear las calificaciones y comentarios de los clientes en plataformas digitales, ya que eso nos da una idea clara de cómo está siendo percibido el servicio.

En general, creo que combinar indicadores financieros, operativos y la opinión del cliente permite tener una visión más completa para evaluar si la estrategia se está ejecutando correctamente o si hay que hacer ajustes.

Desde mi experiencia en operaciones, una de las herramientas más importantes son los indicadores relacionados con backlog, inventario, cumplimiento del ship plan, riesgos de stockout y desempeño semanal. Estos indicadores permiten identificar desviaciones, anticipar posibles impactos al cliente y tomar acciones correctivas de forma oportuna.

También se utilizan reportes y dashboards que ayudan a visualizar la información de manera más clara para la toma de decisiones. Estas herramientas permiten dar seguimiento a la ejecución de la estrategia desde distintas perspectivas: financiera, cliente, procesos internos y aprendizaje organizacional, lo cual guarda relación con el enfoque del Balanced Scorecard.

Considero que estas herramientas son importantes porque no basta con definir una estrategia; también es necesario medirla, revisarla y ajustarla según los resultados obtenidos y los cambios del entorno. En una empresa global como Dell Technologies, el seguimiento constante permite alinear las acciones operativas con los objetivos estratégicos del negocio.