Lucratividade = 40,57%

O Lucro Líquido representa 40,57% do montante de prêmios ganhos 

Premio ganho= R$ 648.647

A  Unimed tem capacidade de cobrir  os sinistros ocorridos com o valor de premio ganho já acumulado. A sinistralidade aumentou  de 50,38% em relação  as prêmios ganhos para 55,80%. O aumento de 5,4 . é decorrente das indenizações pagas pela pandemia, é justificada pela projeção de aumento no volume de sinistros, em decorrência dos efeitos da pandemia. O índice de sinistralidade está dentro do esperado pela Companhia, dentre as ações realizadas beneficiando os clientes

Custos de Aquisição = R$  7.689

Despesas Adm.=  R$ 142.861

Premio ganho= R$ 648.647

Resultado  financeiro = R$ 2.041

 

Demostra que após pagamentos a Companhia ainda contém recursos, representando o volume de despesas operacionais a partir do prêmio ganho. Resultado está abaixo de 100%, caracteriza-se a situação de lucro operacional.

Despesas Adm.= 142.861

Premio ganho = 648.647

 

Representa  um pouco mais de 1% dos prêmios ganhos são destinados aos custos de aquisição

Representa   um pouco mais de 22% dos prêmios ganhos  são destinados a custos de despesas Administrativas .

𝐴𝑡𝑖𝑣𝑜 𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙= 3.543.299

𝑃𝑎𝑡𝑟𝑖𝑚ô𝑛𝑖𝑜 𝐿í𝑞𝑢𝑖𝑑𝑜= 1.563.520  

 

Demostra  que há  um retorno de 16,83% a cada R$ 1,00 Investido dos acionistas.

Demonstra  que a companhia conseguiu rentabilizar 7,43% o seu ativo. Mostra que a companhia foi rentável no exercício de 2020 em relação ao total de seus recursos

𝑃𝑎𝑠𝑠𝑖𝑣𝑜 𝑁ã𝑜 𝐶𝑖𝑟𝑐𝑢𝑙𝑎𝑛𝑡𝑒= 1.622.027

𝑃𝑎𝑡𝑟𝑖𝑚ô𝑛𝑖𝑜 𝐿í𝑞𝑢𝑖𝑑𝑜= 1.563.520

Indica a dependência de terceiros da companhia para liquidez das suas dívidas 

𝐶𝐴𝐷=   6.946

𝐷𝑒𝑠𝑝. 𝐴𝑛𝑡𝑒𝑐𝑖𝑝𝑎𝑑𝑎𝑠=   521

𝐴𝑡𝑖𝑣𝑜 𝑁ã𝑜 𝐶𝑖𝑟𝑐  = 1.609.165

𝑃𝑎𝑠𝑠𝑖𝑣𝑜 𝐶𝑖𝑟𝑐𝑢𝑙𝑎𝑛𝑡𝑒=  357.752

𝑃𝑎𝑠𝑠𝑖𝑣𝑜 𝑁ã𝑜 𝐶𝑖𝑟𝑐𝑢𝑙𝑎𝑛𝑡𝑒=1.622.027

Demostra  que a companhia não terá problemas de liquidez, pois o índice é superior a 1. Mostra que é capaz de pagar suas obrigações de curto prazo com seus ativos de curto prazo.  

Demostra que a companhia é capaz de liquidar suas obrigações com terceiros de curto e longo  prazo, com seus ativos referentes.

·         A Provisão de Prêmios Não Ganhos (PPNG) é constituída pela parcela do prêmio de seguro correspondente ao período de risco não decorrido, sendo calculada pro rata die, considerando para sua constituição a menor data entre a emissão e o início de vigência. O cálculo é individual por apólice/certificado ou endosso dos contratos.

 A Provisão de Prêmios Não Ganhos dos Riscos Vigentes e Não Emitidos (PPNG-RVNE) representa o ajuste da PPNG, dada a existência de riscos assumidos pela Companhia cuja apólice ainda não foi operacionalmente emitida. É calculada com base em metodologia própria que considera o desenvolvimento matemático de triângulo de run-off para o período de 18 meses de prêmios brutos, aplicado a um fator mensal, o qual é a média de 12 meses da razão entre TC PPNG-RVNE / TC-P-RVNE, desconsiderando os 2 meses mais recentes. 

·         A Provisão de Sinistros a Liquidar (PSL) é constituída por estimativa de pagamentos prováveis brutos de resseguros e líquidos de recuperação de cosseguro cedido, com base nas notificações e avisos de sinistros recebidos até a data de encerramento das demonstrações financeiras individuais, e atualizada monetariamente e com juros nos termos da legislação vigente. Também contempla a estimativa da provisão de sinistros ocorridos e não suficientemente avisados - Incurred But Not Enough Reported (IBNER), calculada conforme nota técnica atuarial, que tem como objetivo adequar o saldo da PSL aos valores incorridos dos sinistros. A provisão para sinistros ocorridos e não avisados (IBNR) é calculada conforme nota técnica atuarial, tomando por base o desenvolvimento matemático de triângulos de run-off para o período de 60 meses. 

·         A Provisão de Despesas Relacionadas Direta (PDR-Direta) é constituída com base nas despesas alocáveis em sinistros avisados. A provisão de despesas relacionadas à IBNR (PDR-IBNR) é calculada conforme metodologia própria, constituída para cobrir as despesas relacionadas aos sinistros não avisados. 

Previdência complementar: 

·         As Provisões Matemáticas de Benefícios a Conceder (PMBaC), relacionadas aos planos de previdência complementar tradicional, correspondem ao montante de recursos aportados pelos participantes do plano, rentabilizados respeitando as garantias mínimas contratuais, líquidos de carregamento, quando for o caso, constituídos durante o período de diferimento para os planos estruturados nos regimes financeiros de capitalização. As Provisões Matemáticas de Benefícios a Conceder vinculadas a planos de previdência da modalidade “gerador de benefícios livres” (VGBL e PGBL) representam o montante dos prêmios e das contribuições aportados pelos participantes, líquidos de carregamento, acrescidos dos rendimentos financeiros gerados pela aplicação dos recursos em fundos de investimentos exclusivos nos termos da legislação vigente. 

·         A Provisão Matemática de Benefícios Concedidos (PMBC) é o valor atual das obrigações futuras referentes aos pagamentos de benefícios continuados dos participantes em gozo de benefícios. 

·         A Provisão de Prêmios Não Ganhos (PPNG) é calculada pro rata die, considerando para sua constituição a menor data entre a emissão e o início de vigência. O cálculo é individual por certificado ou endosso dos contratos. A Provisão de Prêmios Não Ganhos dos Riscos Vigentes mas Não Emitidos (PPNG-RVNE) representa o ajuste da PPNG, dada a existência de riscos assumidos pela Companhia cuja apólice ainda não foi operacionalmente emitida. É calculada com base em metodologia própria que considera o intervalo entre a data de início de vigência do risco e a data de emissão, em bases retrospectivas, no período de seis meses. 

·         A Provisão de Despesas Relacionadas (PDR) é constituída de forma segregada das demais provisões de sinistros, a provisão de despesas relacionadas para a cobertura das despesas relacionadas ao pagamento de indenizações ou benefícios, e abrange tanto as despesas atribuídas individualmente a cada sinistro quanto àquelas que só podem ser relacionadas aos sinistros de forma agrupada.

·          A Provisão de Excedente Financeiro (PEF), corresponde ao resultado financeiro excedente à rentabilidade mínima garantida, repassando-o aos contratos com cláusula de participação de excedente financeiro.
As provisões técnicas com maior valor são as de previdências complementar, mais especificamente as PGBL Programa Gerador de Benefício Livre que é uma forma de investir na previdência privada. Mesmo diminuindo do ano de 2019 para o ano de 2020 ainda é a provisão técnica de maior valor. 

 

Para os Redutores, temos discriminados apenas os Ativos de Resseguro Redutores, no valor de negativo de R$ 5.339 milhões

 

E por fim, a Suficiências de Cobertura,  no valor em milhões de R$ 66.229.

O relatório aponta o cenário de superação em meio ao ano impactado pela pandemia de COVID-19, com o cenário econômico de queda do PIB em 4,3% e aumento expressivo do desemprego em 2,4%. Porém os resultados se mostraram positivos, principalmente no segmento de pessoas, aonde foi registrado um crescimento de prêmios emitidos em 11,5% em comparação ao ano anterior, totalizando R$643.700,00. Ao mesmo tempo, houve naturalmente um aumento no valor total de pagamento de sinistros (de R$293,5 milhões em 2019 para R$362 milhões em 2020), e o índice de sinistralidade se manteve dentro do esperado pela empresa.

Para finalizar, o lucro líquido teve um crescimento de 26% em relação ao anterior e os ativos tiveram um aumento de 15,6%, consolidando um crescimento em seu histórico, mesmo em situações adversas.

O parecer da auditoria independente, realizado pela empresa “KPMG auditores independentes” informa que o balanço patrimonial e as respectivas demonstrações do resultado, considerando também as notas explicativas apresentam de maneira adequada, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial da Unimed Seguros, em 31 de dezembro de 2020, de acordo com as práticas contábeis aplicadas pela SUSEP. Porém, aponta que as opiniões do parecer não abrangem o relatório da administração, ficando a cargo e responsabilidade da Unimed Seguros. 

e ações, abrangendo os riscos de subscrição, mercado, liquidez, crédito e operacional. Para fazer frente aos eventos de risco aos quais estamos expostos, essa estrutura é compatível com a natureza e complexidade dos produtos, serviços e processos da Companhia. 

O Conselho de Administração e a Diretoria Executiva da Unimed Seguradora S.A., no desempenho de suas atribuições como agentes de governança, contam com o suporte de Comitês de Assessoramento, compostos por membros da Diretoria Executiva, corpo técnico de colaboradores da Companhia e eventuais convidados de áreas específicas, possibilitando uma análise aprofundada das matérias de competência de cada Comitê.

CMR – Capital Mínimo Requerido= 152.217

CR –  Capital de Risco = 152.217

Suficiência Capital = 185.194

Margem de solvência= 1,79 o que  confirma que a Unimed é solvente , tendo 79 centavos remanescente para cada  real devido.