TTCK - TN12T123 by Nguyen Thi Toan https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8 Phát hành chứng khoán en-us 2020-04-10 00:14:41 UTC 2026-01-14 21:57:12 UTC hello@padlet.com https://padlet.net/icons/png/1f605.png Luật CK toanntmievn2019 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501414769 2006, 2010, 2019]]> 2020-04-10 00:15:52 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501414769 Nghị định hướng dẫn thi hành Luật CK toanntmievn2019 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501414989 Nghị định 58/2015]]> 2020-04-10 00:16:17 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501414989 Nghị định 60/2015 sửa đổi, bổ súng NĐ 58/2012 toanntmievn2019 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501416937 2020-04-10 00:20:18 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501416937 UBCKNN toanntmievn2019 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501418242 2020-04-10 00:23:01 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501418242 Công ty chứng khoán toanntmievn2019 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501419432 2020-04-10 00:25:19 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501419432 toanntmievn2019 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501438104 2020-04-10 01:03:21 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501438104 toanntmievn2019 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501439855 2020-04-10 01:07:11 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501439855 toanntmievn2019 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501440764 2020-04-10 01:09:13 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501440764 NGUYỄN THỊ PHƯƠNG ANH-TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476209
  • Về quy mô vốn: tổ chức phát hành phải đáp ứng được yêu cầu về vốn điều lệ tối thiểu ban đầu và sau khi phát hành phải đạt được một tỷ lệ phần trăm nhất địnhvề vốn cổ phần do công chúng nắm giữ và do số lượng công chúng tham gia.
  • Về tính liên tục của hoạt động sản xuất kinh doanh: Công ty được thành lập và hoạt động trong vòng một thời gian nhất định( thường khoản từ 3-5 năm).
  • Về đội ngũ quản lý công ty: Công ty phải có đội ngũ quản lý tốt, có đủ năng lực và trình độ quản lý các hoạt động sản xuất, kinh doanh của công ty.
  • Về hiệu quả sản xuất kinh doanh: công ty phải làm ăn có lãi với mức lợi nhuận không thấp hơn mức quy định và trong một số năm liên tục nhất định ( thường từ 2- 3 năm).
  • Về tính khả thi của dự án: công ty phải có dự án khả thi trong việc sử dụng nguồn vốn huy động được.

    • ]]>     2020-04-10 02:27:17 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476209     Nguyễn Thị Hồng Nhung(23/1)-TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476382 Điều 15. Điều kiện chào bán chứng khoán ra công chúng

    1. Điều kiện chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của công ty cổ phần bao gồm:

    a) Mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ 30 tỷ đồng trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    b) Hoạt động kinh doanh của 02 năm liên tục liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán;

    c) Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu được Đại hội đồng cổ đông thông qua;

    d) Tối thiểu là 15% số cổ phiếu có quyền biểu quyết của tổ chức phát hành phải được bán cho ít nhất 100 nhà đầu tư không phải là cổ đông lớn; trường hợp vốn điều lệ của tổ chức phát hành từ 1.000 tỷ đồng trở lên, tỷ lệ tối thiểu là 10% số cổ phiếu có quyền biểu quyết của tổ chức phát hành;

    đ) Cổ đông lớn trước thời điểm chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của tổ chức phát hành phải cam kết cùng nhau nắm giữ ít nhất 20% vốn điều lệ của tổ chức phát hành tối thiểu là 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán;

    e) Tổ chức phát hành không thuộc trường hợp đang bị truy cứu trách nhiệm hình sự hoặc đã bị kết án về một trong các tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế mà chưa được xóa án tích;

    g) Có công ty chứng khoán tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng, trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán;

    h) Có cam kết và phải thực hiện niêm yết hoặc đăng ký giao dịch cổ phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán sau khi kết thúc đợt chào bán;

    i) Tổ chức phát hành phải mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán.

    2. Điều kiện chào bán thêm cổ phiếu ra công chúng của công ty đại chúng bao gồm:

    a) Đáp ứng quy định tại các điểm a, c, e, g, h và i khoản 1 Điều này;

    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán;

    c) Giá trị cổ phiếu phát hành thêm theo mệnh giá không lớn hơn tổng giá trị cổ phiếu đang lưu hành tính theo mệnh giá, trừ trường hợp có bảo lãnh phát hành với cam kết nhận mua toàn bộ cổ phiếu của tổ chức phát hành để bán lại hoặc mua số cổ phiếu còn lại chưa được phân phối hết của tổ chức phát hành, phát hành tăng vốn từ nguồn vốn chủ sở hữu, phát hành để hoán đổi, hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp;

    d) Đối với đợt chào bán ra công chúng nhằm mục đích huy động phần vốn để thực hiện dự án của tổ chức phát hành, cổ phiếu được bán cho các nhà đầu tư phải đạt tối thiểu là 70% số cổ phiếu dự kiến chào bán. Tổ chức phát hành phải có phương án bù đắp phần thiếu hụt vốn dự kiến huy động từ đợt chào bán để thực hiện dự án.

    3. Điều kiện chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:

    a) Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ 30 tỷ đồng trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán; không có các khoản nợ phải trả quá hạn trên 01 năm;

    c) Có phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua;

    d) Có cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;

    đ) Có công ty chứng khoán tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng, trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán;

    e) Đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều này;

    g) Có kết quả xếp hạng tín nhiệm đối với tổ chức phát hành trái phiếu theo quy định của Chính phủ về các trường hợp phải xếp hạng tín nhiệm và thời điểm áp dụng;

    h) Tổ chức phát hành phải mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua trái phiếu của đợt chào bán;

    i) Tổ chức phát hành có cam kết và phải thực hiện niêm yết trái phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán sau khi kết thúc đợt chào bán.

    4. Điều kiện chào bán trái phiếu chuyển đổi ra công chúng áp dụng theo quy định tại khoản 2 và điểm d khoản 3 Điều này.

    5. Điều kiện chào bán chứng chỉ quỹ lần đầu ra công chúng bao gồm:

    a) Tổng giá trị chứng chỉ quỹ đăng ký chào bán tối thiểu là 50 tỷ đồng;

    b) Có phương án phát hành và phương án đầu tư vốn thu được từ đợt chào bán chứng chỉ quỹ phù hợp với quy định của Luật này;

    c) Phải được giám sát bởi ngân hàng giám sát theo quy định của Luật này;

    d) Chứng chỉ quỹ chào bán ra công chúng phải được niêm yết trên hệ thống giao dịch chứng khoán sau khi kết thúc đợt chào bán, trừ trường hợp chào bán chứng chỉ quỹ mở.

    6. Chính phủ quy định điều kiện, hồ sơ chào bán chứng khoán ra công chúng để chuyển doanh nghiệp nhà nước, công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên do doanh nghiệp nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ, đơn vị sự nghiệp công lập thành công ty cổ phần; chào bán cổ phiếu với giá thấp hơn mệnh giá; chào bán chứng khoán ra công chúng của cổ đông công ty đại chúng; chào bán chứng khoán ra công chúng của tổ chức tín dụng được kiểm soát đặc biệt; chào bán chứng khoán ra nước ngoài và các trường hợp chào bán, phát hành khác.

    Điều 16. Đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng

    1. Tổ chức phát hành, cổ đông công ty đại chúng trước khi chào bán chứng khoán ra công chúng phải đăng ký với Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, trừ trường hợp quy định tại khoản 2 Điều này.

    2. Các trường hợp sau đây không phải đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng:

    a) Chào bán công cụ nợ của Chính phủ, trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh do ngân hàng chính sách phát hành, trái phiếu chính quyền địa phương;

    b) Chào bán trái phiếu của tổ chức tài chính quốc tế được Chính phủ Việt Nam chấp thuận;

    c) Chào bán cổ phiếu ra công chúng để chuyển doanh nghiệp nhà nước, công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên do doanh nghiệp nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ, đơn vị sự nghiệp công lập thành công ty cổ phần;

    d) Việc bán chứng khoán theo bản án, quyết định của Tòa án đã có hiệu lực pháp luật, quyết định của Trọng tài hoặc việc bán chứng khoán của người quản lý hoặc người được nhận tài sản trong trường hợp phá sản hoặc mất khả năng thanh toán.

    Điều 17. Điều kiện thực hiện bảo lãnh phát hành chứng khoán ra công chúng

    1. Tổ chức thực hiện bảo lãnh phát hành chứng khoán ra công chúng là công ty chứng khoán, tổ chức đáp ứng các điều kiện sau đây:

    a) Được Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp phép thực hiện hoạt động bảo lãnh phát hành chứng khoán theo quy định của Luật này;

    b) Đáp ứng các chỉ tiêu an toàn tài chính theo quy định của pháp luật;

    c) Không phải là người có liên quan với tổ chức phát hành.

    2. Tổ chức thực hiện bảo lãnh phát hành chứng khoán ra công chúng thực hiện bảo lãnh theo phương thức nhận mua một phần hoặc toàn bộ chứng khoán của tổ chức phát hành chỉ được phép bảo lãnh phát hành tổng giá trị chứng khoán không được lớn hơn vốn chủ sở hữu và không quá 15 lần hiệu số giữa giá trị tài sản ngắn hạn và nợ ngắn hạn tính theo báo cáo tài chính quý gần nhất

    ]]>     2020-04-10 02:27:42 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476382     https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476532 Nguyễn Lan Anh TN12T1]]> 2020-04-10 02:28:04 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476532 Dương Thị Thảo-tn12t3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476543
    Điều 15. Điều kiện chào bán chứng khoán ra công chúng


    1. Điều kiện chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của công ty cổ phần bao gồm:


    a) Mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ 30 tỷ đồng trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;


    b) Hoạt động kinh doanh của 02 năm liên tục liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán;


    c) Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu được Đại hội đồng cổ đông thông qua;


    d) Tối thiểu là 15% số cổ phiếu có quyền biểu quyết của tổ chức phát hành phải được bán cho ít nhất 100 nhà đầu tư không phải là cổ đông lớn; trường hợp vốn điều lệ của tổ chức phát hành từ 1.000 tỷ đồng trở lên, tỷ lệ tối thiểu là 10% số cổ phiếu có quyền biểu quyết của tổ chức phát hành;


    đ) Cổ đông lớn trước thời điểm chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của tổ chức phát hành phải cam kết cùng nhau nắm giữ ít nhất 20% vốn điều lệ của tổ chức phát hành tối thiểu là 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán;


    e) Tổ chức phát hành không thuộc trường hợp đang bị truy cứu trách nhiệm hình sự hoặc đã bị kết án về một trong các tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế mà chưa được xóa án tích;


    g) Có công ty chứng khoán tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng, trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán;


    h) Có cam kết và phải thực hiện niêm yết hoặc đăng ký giao dịch cổ phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán sau khi kết thúc đợt chào bán;


    i) Tổ chức phát hành phải mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán.


    2. Điều kiện chào bán thêm cổ phiếu ra công chúng của công ty đại chúng bao gồm:


    a) Đáp ứng quy định tại các điểm a, c, e, g, h và i khoản 1 Điều này;


    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán;


    c) Giá trị cổ phiếu phát hành thêm theo mệnh giá không lớn hơn tổng giá trị cổ phiếu đang lưu hành tính theo mệnh giá, trừ trường hợp có bảo lãnh phát hành với cam kết nhận mua toàn bộ cổ phiếu của tổ chức phát hành để bán lại hoặc mua số cổ phiếu còn lại chưa được phân phối hết của tổ chức phát hành, phát hành tăng vốn từ nguồn vốn chủ sở hữu, phát hành để hoán đổi, hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp;


    d) Đối với đợt chào bán ra công chúng nhằm mục đích huy động phần vốn để thực hiện dự án của tổ chức phát hành, cổ phiếu được bán cho các nhà đầu tư phải đạt tối thiểu là 70% số cổ phiếu dự kiến chào bán. Tổ chức phát hành phải có phương án bù đắp phần thiếu hụt vốn dự kiến huy động từ đợt chào bán để thực hiện dự án.
    điều 15 chương 2 của luật chứng khoán

    ]]>     2020-04-10 02:28:05 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476543     https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476547 Trần thị thu hiền TN12T1
    Về quy mô vốn: tổ chức phát hành phải đáp ứng được yêu cầu về vốn điều lệ tối thiểu ban đầu và sau khi phát hành phải đạt được một tỷ lệ phần trăm nhất địnhvề vốn cổ phần do công chúng nắm giữ và do số lượng công chúng tham gia.
    Về tính liên tục của hoạt động sản xuất kinh doanh: Công ty được thành lập và hoạt động trong vòng một thời gian nhất định( thường khoản từ 3-5 năm).
    Về đội ngũ quản lý công ty: Công ty phải có đội ngũ quản lý tốt, có đủ năng lực và trình độ quản lý các hoạt động sản xuất, kinh doanh của công ty.
    Về hiệu quả sản xuất kinh doanh: công ty phải làm ăn có lãi với mức lợi nhuận không thấp hơn mức quy định và trong một số năm liên tục nhất định ( thường từ 2- 3 năm).
    Về tính khả thi của dự án: công ty phải có dự án khả thi trong việc sử dụng nguồn vốn huy động được.
    Tuy nhiên, các nước đang phát triển thường cho phép một số trường hợp ngoại lệ, tức là có những doanh nghiệp sẽ được miễn giảm một số điều kiện nêu trên, Ví dụ: Doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực công ích, hạ tầng cơ sở có thể được miễn giảm về hoạt động sản xuất kinh doanh. Ở Việt Nam, theo quy định của Nghị định 48/1998/-NĐ-CP về chứng khoán và thị trường chứng khoán và thông tư 01/1998/TT-UBCK hướng dẫn Nghị định 48/1998/-NĐ-CP, tổ chức phát hành cổ phiếu, Trái phiếu lần đầu ra công chúng phải đáp ứng được các điều kiện sau]]>     2020-04-10 02:28:06 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476547     https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476563 Nguyễn Trường Lâm TN12T2 - 174D4020671
    Thủ tục chào bán cổ phiếu ra công chúng

    Bước 1: Doanh nghiệp gửi hồ sơ đăng ký chào bán cho Ủy ban chứng khoán Nhà nước trực tiếp tại bộ phận một cửa hoặc theo đường bưu điện gồm 01 bộ gốc và 05 bộ sao y bản chính, kèm theo file điện tử theo địa chỉ do Uỷ ban chứng khoán Nhà nước quy định.

    Bước 2: Trong thời hạn bảy (07) ngày làm việc kể từ ngày nhận được hồ sơ, trường hợp hồ sơ cần sửa đổi, bổ sung, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có văn bản gửi tổ chức phát hành nêu rõ nội dung yêu cầu sửa đổi, bổ sung.

    Bước 3: Trong thời hạn ba mươi (30) ngày kể từ ngày nhận được hồ sơ đầy đủ, hợp lệ, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước xem xét và cấp giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng. Trường hợp từ chối, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có văn bản trả lời và nêu rõ lý do. 
    ]]>     2020-04-10 02:28:09 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476563     Hà Ngọc Anh TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476578 2020-04-10 02:28:11 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476578 ĐÀO THỊ MỸ HẠNH TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476592 Điều kiện chào bán chứng khoán ra công chúng tại Việt Nam

    Chào bán chứng khoán ra công chúng là giao dịch quan trọng của công ty và sẽ làm phát sinh nghĩa vụ pháp lý đáng kể về hành chính, dân sự và hình sự khi công ty có hành vi vi phạm. Luật chứng khoán 2006 và các văn bản hướng dẫn thi hành có các quy định chặt chẽ về điều kiện chào bán chứng khoán ra công chúng của doanh nghiệp, bao gồm cả hai loại hình công ty trách nhiệm hữu hạn và công ty cổ phần. Các quy định về pháp luật hiện nay về chứng khoán tập trung điều chỉnh giao dịch chào bán cổ phiếu và trái phiếu ra công chúng.

    *Điều kiện chào bán cổ phiếu

    Tại khoản 1 Điều 12 Luật chứng khoán 2006 được sửa đổi bổ sung năm 2010 quy định:

    “1. Điều kiện chào bán cổ phiếu ra công chúng bao gồm:

    a) Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán;

    c) Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.

    d) Công ty đại chúng đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng phải cam kết đưa chứng khoán vào giao dịch trên thị trường có tổ chức trong thời hạn một năm, kể từ ngày kết thúc đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.”

    Căn cứ vào quy định trên, các điều kiện áp dụng đối với giao dịch chào bán cổ phiếu ra công chúng tập trung vào các điều kiện về quy mô vốn, tình hình tài chính, chấp thuận nội bộ và yêu cầu niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán sau khi phát hành.

    Thứ nhất, về quy mô vốn của công ty phát hành: Công ty phát hành phải phát triển ở một mức độ nhất định về vốn mới được phép phát hành cổ phiếu ra công chúng. Luật chứng khoán 2006 quy định công ty phát hành có vốn điều lệ đã góp ít nhất là 10 tỷ đồng tại thời điểm đăng ký chào bán cổ phiếu với Ủy ban chứng khoán nhà nước.

    Thứ hai, về tình hình tài chính của công ty phát hành: Công ty phát hành phải đạt đủ điều kiện về tài chính để hoạt động và có khả năng sinh lời cho cổ đông. Điều này được minh chứng qua việc công ty phát hành phải có lãi trong năm liền trước năm đăng ký chào bán và không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán.

    Thứ ba, về sự chấp thuận của cơ quan đăng ký nội bộ: Công ty phát hành phải có phương án rõ ràng cho việc phát hành cổ phiếu, bên cạnh đó việc sử dụng nguồn vốn thu được và phương án này cần được chấp thuận của đại hội đồng cổ đông với tư cách là cơ quan quản lý nội bộ của công ty phát hành.

    Thứ tư, điều kiện về niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm. Một đặc điểm của giao dịch chào bán cổ phiếu ra công chúng là việc chào bán không nhất thiết phải xảy ra đồng thời với việc niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán. Quy định của Luật Chứng khoán 2006 yêu cầu cổ phiếu chào bán ra công chúng của công ty đại chúng phải được niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán.

    *Điều kiện chào bán trái phiếu

    So sánh các điều kiện về chào bán cổ phiếu ra công chúng và chào bán trái phiếu  ra công chúng thì có sự khác biệt nhất định và có thể nói giao dịch chào bán trái phiếu ra công chúng phải đáp ứng điều kiện nhiều hơn. Tương tự với điều kiện chào bán cổ phiếu, chào bán trái phiếu cũng cần đáp ứng bốn điều kiện là quy mô vốn, tình hình tài chính, chấp thuận nội bộ của công ty phát hành và yêu cầu niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán.

    Đặc biệt đối với yêu cầu niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán, ở thời điểm hiện tại thì chỉ có một số loại trái phiếu nhất định do công ty đại chúng phát hành cần được niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường  chứng khoán trong vòng 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán. Trái phiếu thường không chuyển đổi, không kèm theo chứng quyền, không bảo đảm và không “được phát hành làm nhiều đợt” không cần được niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm từ ngày kết thúc đợt chào bán.

    Khoản 2 Điều 12 Luật chứng khoán 2006 quy định:

    “2. Điều kiện chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:

    a) Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán, không có các khoản nợ phải trả quá hạn trên một năm;

    c) Có phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán được Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua;

    d) Có cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác.”

    Theo đó có hai điều kiện bổ sung áp dụng đối với giao dịch chào bán trái phiếu chứng khoán và hai điều kiện này không áp dụng cho giao dịch chào bán cổ phiếu ra công chúng:

    Thứ nhất, về điều kiện không có khoản nợ quá hạn trên 01 năm: Đây là điều kiện để đảm bảo công ty phát hành trái phiếu ra công chúng có đủ khả năng trả nợ cho các nhà đầu tư trái phiếu và điều kiện này có phạm vi áp dụng rất rộng. Nợ quá hạn có thể bao gồm nợ ngân hàng, các nhà cung cấp và bên thứ ba khác, là các khoản nợ được ghi nhận trong báo cáo tài chính của công ty phát hành.

    Thứ hai, về điều kiện cam kết thực hiện nghĩa vụ của công ty phát hành: Quyền của chủ sở hữu trái phiếu không được quy định trong điều lệ và quy định hạn chế trong Luật doanh nghiệp 2014. Chính vì vậy quyền của chủ sở hữu trái phiếu cần được quy định trong các hợp đồng và thỏa thuận giữa công ty phát hành trái phiếu và chủ sở hữu trái phiếu.

    ]]>     2020-04-10 02:28:13 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476592     Ngô Diệu Vi - TN12T2 ngodieuvi21 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476606 2020-04-10 02:28:14 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476606 Trần Hoàng Minh Châu TN12T2 minhchautran2811 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476647 https://phamlaw.com/dieu-kien-chao-ban-chung-khoan-ra-cong-chung-tai-viet-nam.html]]> 2020-04-10 02:28:20 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476647 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476654 http://www.hids.hochiminhcity.gov.vn/c/document_library/get_file?uuid=11226cb7-523d-4a2e-a2b6-070eaecc82f0&groupId=13025
    Nguyễn Thị Huyền Trang - TN12T3]]>     2020-04-10 02:28:21 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476654     Diệu https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476679 2020-04-10 02:28:23 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476679 Nguyễn Thị Hồng Nhung (23/1) tn12t1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476725 Điều 18. Hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng

    1. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của công ty cổ phần bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng;

    b) Bản cáo bạch;

    c) Điều lệ của tổ chức phát hành;

    d) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và văn bản cam kết niêm yết hoặc đăng ký giao dịch cổ phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán;

    đ) Văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm d và điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    e) Văn bản cam kết của các cổ đông lớn trước thời điểm chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của tổ chức phát hành về việc cùng nhau nắm giữ ít nhất 20% vốn điều lệ của tổ chức phát hành tối thiểu là 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán;

    g) Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán;

    h) Văn bản xác nhận của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán;

    i) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    2. Hồ sơ đăng ký chào bán thêm cổ phiếu ra công chúng của công ty đại chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán thêm cổ phiếu ra công chúng;

    b) Tài liệu quy định tại các điểm b, c, d, g, h và i khoản 1 Điều này và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    c) Quyết định của cơ quan có thẩm quyền phê duyệt dự án, phương án bù đắp phần thiếu hụt vốn dự kiến huy động từ đợt chào bán để thực hiện dự án đối với trường hợp quy định tại điểm d khoản 2 Điều 15 của Luật này;

    d) Báo cáo sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán gần nhất được kiểm toán trong 02 năm tính đến thời điểm nộp hồ sơ, trừ trường hợp báo cáo tài chính được kiểm toán đã có thuyết minh chi tiết việc sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán gần nhất.

    3. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng;

    b) Tài liệu quy định tại điểm b và điểm c khoản 1 Điều này và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    c) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu ra công chúng và văn bản cam kết niêm yết trái phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán;

    d) Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;

    đ) Báo cáo kết quả xếp hạng tín nhiệm theo quy định tại điểm g khoản 3 Điều 15 của Luật này;

    e) Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán;

    g) Văn bản xác nhận của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua trái phiếu của đợt chào bán;

    h) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    4. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi ra công chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi ra công chúng;

    b) Tài liệu quy định tại các điểm b, c, g và h khoản 1, điểm d khoản 2 Điều này và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    c) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và văn bản cam kết niêm yết hoặc đăng ký giao dịch chứng khoán trên hệ thống giao dịch chứng khoán;

    d) Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;

    đ) Các tài liệu khác liên quan đến việc chuyển đổi thành cổ phiếu;

    e) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    5. Hồ sơ đăng ký chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng;

    b) Bản cáo bạch;

    c) Dự thảo Điều lệ quỹ đầu tư chứng khoán chứng khoán;

    d) Hợp đồng nguyên tắc về việc giám sát giữa ngân hàng giám sát và công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán; hợp đồng nguyên tắc về việc phân phối; hợp đồng nguyên tắc ký với các tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan (nếu có);

    đ) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    6. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu, trái phiếu ra công chúng phải kèm theo quyết định của Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua hồ sơ. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về thay đổi vốn điều lệ. Đối với việc chào bán chứng khoán ra công chúng của tổ chức kinh doanh bảo hiểm làm thay đổi vốn điều lệ, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Bộ Tài chính về thay đổi vốn điều lệ.

    7. Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.

    8. Các thông tin trong hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng phải chính xác, trung thực, không gây hiểu nhầm và có đầy đủ những nội dung quan trọng ảnh hưởng đến việc quyết định của nhà đầu tư.

    9. Tổ chức phát hành khi nộp hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước thì đồng thời phải nộp hồ sơ đăng ký niêm yết hoặc đăng ký giao dịch chứng khoán theo quy định tại khoản 4 Điều 48 của Luật này, trừ trường hợp chào bán chứng chỉ quỹ mở.

    ]]>     2020-04-10 02:28:29 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476725     https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476785 Đặng Thị Phương Ngân - TN12T3

    https://phamlaw.com/dieu-kien-chao-ban-chung-khoan-ra-cong-chung-tai-viet-nam.html]]>     2020-04-10 02:28:36 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476785     Phạm Thị Hồng Nhung - 174D4020703 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476804 2020-04-10 02:28:38 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476804 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476811 Trần Văn Mạnh- TN12T2- MSV: 174D4020604
    Theo điều 15 của Luật Chứng khoán thì Điều kiện chào bán Chứng khoán ra Công chúng là 

    a) Mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ 30 tỷ đồng trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    b) Hoạt động kinh doanh của 02 năm liên tục liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán;

    c) Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu được Đại hội đồng cổ đông thông qua;

    d) Tối thiểu là 15% số cổ phiếu có quyền biểu quyết của tổ chức phát hành phải được bán cho ít nhất 100 nhà đầu tư không phải là cổ đông lớn; trường hợp vốn điều lệ của tổ chức phát hành từ 1.000 tỷ đồng trở lên, tỷ lệ tối thiểu là 10% số cổ phiếu có quyền biểu quyết của tổ chức phát hành;

    đ) Cổ đông lớn trước thời điểm chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của tổ chức phát hành phải cam kết cùng nhau nắm giữ ít nhất 20% vốn điều lệ của tổ chức phát hành tối thiểu là 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán;

    e) Tổ chức phát hành không thuộc trường hợp đang bị truy cứu trách nhiệm hình sự hoặc đã bị kết án về một trong các tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế mà chưa được xóa án tích;

    g) Có công ty chứng khoán tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng, trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán;

    h) Có cam kết và phải thực hiện niêm yết hoặc đăng ký giao dịch cổ phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán sau khi kết thúc đợt chào bán;

    i) Tổ chức phát hành phải mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán.
    ]]>     2020-04-10 02:28:39 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476811     Lê Bảo Ngọc - TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476842 2020-04-10 02:28:43 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476842 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476847 Vũ thị doan]]> 2020-04-10 02:28:44 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476847 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476906 Mạnh]]> 2020-04-10 02:28:51 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476906 nguyễn phương thảo tn12t3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476916 2020-04-10 02:28:53 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476916 Dương Cẩm Tú -TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476928 2020-04-10 02:28:54 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476928 Tạ Ngọc Khánh - TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476947 2020-04-10 02:28:56 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476947 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476957 Đỗ Phương Hoa TN12T3]]> 2020-04-10 02:28:57 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501476957 Lê Hồng Yến - TN12T3 - 174D4020526 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477009 https://phamlaw.com/qua-trinh-phat-hanh-chung-khoan-ra-cong-chung-theo-quy-dinh-hien-hanh.html]]> 2020-04-10 02:29:04 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477009 dương thị thư https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477011
    ể phát hành chứng khoán ra công chúng thông thường tổ chức phát hành phải đảm bảo năm điều kiện cơ bản sau

    • Về quy mô vốn: tổ chức phát hành phải đáp ứng được yêu cầu về vốn điều lệ tối thiểu ban đầu và sau khi phát hành phải đạt được một tỷ lệ phần trăm nhất địnhvề vốn cổ phần do công chúng nắm giữ và do số lượng công chúng tham gia.
    • Về tính liên tục của hoạt động sản xuất kinh doanh: Công ty được thành lập và hoạt động trong vòng một thời gian nhất định( thường khoản từ 3-5 năm).
    • Về đội ngũ quản lý công ty: Công ty phải có đội ngũ quản lý tốt, có đủ năng lực và trình độ quản lý các hoạt động sản xuất, kinh doanh của công ty.
    • Về hiệu quả sản xuất kinh doanh: công ty phải làm ăn có lãi với mức lợi nhuận không thấp hơn mức quy định và trong một số năm liên tục nhất định ( thường từ 2- 3 năm).
    • Về tính khả thi của dự án: công ty phải có dự án khả thi trong việc sử dụng nguồn vốn huy động được.
    ]]>     2020-04-10 02:29:05 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477011     Trần Minh Anh TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477103 Luật CK năm 2019
    Điều 15. Điều kiện chào bán chứng khoán ra công chúng

    1. Điều kiện chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của công ty cổ phần bao gồm:

    a) Mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ 30 tỷ đồng trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    b) Hoạt động kinh doanh của 02 năm liên tục liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán;

    c) Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu được Đại hội đồng cổ đông thông qua;

    d) Tối thiểu là 15% số cổ phiếu có quyền biểu quyết của tổ chức phát hành phải được bán cho ít nhất 100 nhà đầu tư không phải là cổ đông lớn; trường hợp vốn điều lệ của tổ chức phát hành từ 1.000 tỷ đồng trở lên, tỷ lệ tối thiểu là 10% số cổ phiếu có quyền biểu quyết của tổ chức phát hành;

    đ) Cổ đông lớn trước thời điểm chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của tổ chức phát hành phải cam kết cùng nhau nắm giữ ít nhất 20% vốn điều lệ của tổ chức phát hành tối thiểu là 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán;

    e) Tổ chức phát hành không thuộc trường hợp đang bị truy cứu trách nhiệm hình sự hoặc đã bị kết án về một trong các tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế mà chưa được xóa án tích;

    g) Có công ty chứng khoán tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng, trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán;

    h) Có cam kết và phải thực hiện niêm yết hoặc đăng ký giao dịch cổ phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán sau khi kết thúc đợt chào bán;

    i) Tổ chức phát hành phải mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán.

    2. Điều kiện chào bán thêm cổ phiếu ra công chúng của công ty đại chúng bao gồm:

    a) Đáp ứng quy định tại các điểm a, c, e, g, h và i khoản 1 Điều này;

    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán;

    c) Giá trị cổ phiếu phát hành thêm theo mệnh giá không lớn hơn tổng giá trị cổ phiếu đang lưu hành tính theo mệnh giá, trừ trường hợp có bảo lãnh phát hành với cam kết nhận mua toàn bộ cổ phiếu của tổ chức phát hành để bán lại hoặc mua số cổ phiếu còn lại chưa được phân phối hết của tổ chức phát hành, phát hành tăng vốn từ nguồn vốn chủ sở hữu, phát hành để hoán đổi, hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp;

    d) Đối với đợt chào bán ra công chúng nhằm mục đích huy động phần vốn để thực hiện dự án của tổ chức phát hành, cổ phiếu được bán cho các nhà đầu tư phải đạt tối thiểu là 70% số cổ phiếu dự kiến chào bán. Tổ chức phát hành phải có phương án bù đắp phần thiếu hụt vốn dự kiến huy động từ đợt chào bán để thực hiện dự án.

    3. Điều kiện chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:

    a) Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ 30 tỷ đồng trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán; không có các khoản nợ phải trả quá hạn trên 01 năm;

    c) Có phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua;

    d) Có cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;

    đ) Có công ty chứng khoán tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng, trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán;

    e) Đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều này;

    g) Có kết quả xếp hạng tín nhiệm đối với tổ chức phát hành trái phiếu theo quy định của Chính phủ về các trường hợp phải xếp hạng tín nhiệm và thời điểm áp dụng;

    h) Tổ chức phát hành phải mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua trái phiếu của đợt chào bán;

    i) Tổ chức phát hành có cam kết và phải thực hiện niêm yết trái phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán sau khi kết thúc đợt chào bán.

    4. Điều kiện chào bán trái phiếu chuyển đổi ra công chúng áp dụng theo quy định tại khoản 2 và điểm d khoản 3 Điều này.

    5. Điều kiện chào bán chứng chỉ quỹ lần đầu ra công chúng bao gồm:

    a) Tổng giá trị chứng chỉ quỹ đăng ký chào bán tối thiểu là 50 tỷ đồng;

    b) Có phương án phát hành và phương án đầu tư vốn thu được từ đợt chào bán chứng chỉ quỹ phù hợp với quy định của Luật này;

    c) Phải được giám sát bởi ngân hàng giám sát theo quy định của Luật này;

    d) Chứng chỉ quỹ chào bán ra công chúng phải được niêm yết trên hệ thống giao dịch chứng khoán sau khi kết thúc đợt chào bán, trừ trường hợp chào bán chứng chỉ quỹ mở.

    6. Chính phủ quy định điều kiện, hồ sơ chào bán chứng khoán ra công chúng để chuyển doanh nghiệp nhà nước, công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên do doanh nghiệp nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ, đơn vị sự nghiệp công lập thành công ty cổ phần; chào bán cổ phiếu với giá thấp hơn mệnh giá; chào bán chứng khoán ra công chúng của cổ đông công ty đại chúng; chào bán chứng khoán ra công chúng của tổ chức tín dụng được kiểm soát đặc biệt; chào bán chứng khoán ra nước ngoài và các trường hợp chào bán, phát hành khác.

    Điều 31. Chào bán chứng khoán riêng lẻ của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán

    1. Điều kiện chào bán cổ phiếu riêng lẻ, trái phiếu chuyển đổi riêng lẻ, trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ của công ty đại chúng bao gồm:

    a) Có quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành và sử dụng số tiền thu được từ đợt chào bán; xác định rõ tiêu chí, số lượng nhà đầu tư;

    b) Đối tượng tham gia đợt chào bán chỉ bao gồm nhà đầu tư chiến lược, nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp;

    c) Việc chuyển nhượng cổ phiếu chào bán riêng lẻ, trái phiếu chuyển đổi chào bán riêng lẻ, trái phiếu kèm chứng quyền chào bán riêng lẻ bị hạn chế tối thiểu là 03 năm đối với nhà đầu tư chiến lược và tối thiểu là 01 năm đối với nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp kể từ ngày hoàn thành đợt chào bán, trừ trường hợp chuyển nhượng giữa các nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp hoặc thực hiện theo bản án, quyết định của Tòa án đã có hiệu lực pháp luật, quyết định của Trọng tài hoặc thừa kế theo quy định của pháp luật;

    d) Các đợt chào bán cổ phiếu riêng lẻ, trái phiếu chuyển đổi riêng lẻ, trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ phải cách nhau ít nhất 06 tháng kể từ ngày kết thúc đợt chào bán gần nhất;

    đ) Việc chào bán cổ phiếu, chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu, thực hiện chứng quyền phải đáp ứng quy định về tỷ lệ sở hữu của nhà đầu tư nước ngoài theo quy định của pháp luật.

    2. Điều kiện chào bán trái phiếu riêng lẻ của công ty đại chúng không thuộc trường hợp quy định tại khoản 1 Điều này bao gồm:

    a) Có quyết định của Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị thông qua phương án phát hành và sử dụng số tiền thu được từ đợt chào bán; xác định rõ tiêu chí, số lượng nhà đầu tư;

    b) Đối tượng tham gia đợt chào bán chỉ bao gồm nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp;

    c) Việc chuyển nhượng trái phiếu chào bán riêng lẻ chỉ được thực hiện giữa các nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp, trừ trường hợp thực hiện theo bản án, quyết định của Tòa án đã có hiệu lực pháp luật, quyết định của Trọng tài hoặc thừa kế theo quy định của pháp luật;

    d) Thanh toán đủ cả gốc và lãi của trái phiếu đã chào bán hoặc thanh toán đủ các khoản nợ đến hạn trong 03 năm liên tiếp trước đợt chào bán trái phiếu (nếu có), trừ trường hợp chào bán trái phiếu cho các chủ nợ là tổ chức tài chính được lựa chọn;

    đ) Có báo cáo tài chính năm trước liền kề của năm phát hành được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận;

    e) Đáp ứng các tỷ lệ an toàn tài chính, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động theo quy định của pháp luật (nếu có).

    3. Công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán không phải là công ty đại chúng chào bán cổ phiếu riêng lẻ, trái phiếu chuyển đổi riêng lẻ, trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ phải đáp ứng quy định tại khoản 1 Điều này.

    4. Điều kiện chào bán trái phiếu riêng lẻ của công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán không phải là công ty đại chúng và không thuộc trường hợp quy định tại khoản 3 Điều này bao gồm:

    a) Có quyết định của Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua phương án phát hành và sử dụng số tiền thu được từ đợt chào bán; xác định rõ tiêu chí, số lượng nhà đầu tư;

    b) Đáp ứng quy định tại các điểm b, c, đ và e khoản 2 Điều này.

    5. Công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán không phải là công ty đại chúng chào bán cổ phiếu cho cổ đông hiện hữu theo tỷ lệ sở hữu hiện có phải đáp ứng điều kiện quy định tại điểm a và điểm d khoản 1 Điều này.

    6. Chính phủ quy định chi tiết việc chào bán chứng khoán riêng lẻ của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán quy định tại Điều này và các trường hợp chào bán, phát hành chứng khoán riêng lẻ khác của công ty đại chúng.


    ]]>     2020-04-10 02:29:13 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477103     Phạm Thị Thu Hà TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477164 2020-04-10 02:29:21 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477164 Đoàn Khánh Hạ tn12t3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477168 Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    - Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán;

    - Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.

    - Công ty đại chúng đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng phải cam kết đưa chứng khoán vào giao dịch trên thị trường có tổ chức trong thời hạn một năm, kể từ ngày kết thúc đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.
    https://nganhangphapluat.thukyluat.vn/tu-van-phap-luat/chung-khoan/dieu-kien-chao-ban-chung-khoan-ra-cong-chung-263300
    ]]>     2020-04-10 02:29:22 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477168     Phan Đăng Thảo Phương https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477177 2020-04-10 02:29:23 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477177 Dương Thùy Linh - TN12T2 duongthuylinh1708 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477203 Căn cứ vào Nghị định số 58/2012/NĐ-CP của Chính Phủ

    1. Điều kiện chào bán cổ phiếu riêng lẻ của công ty cổ phần chưa đại chúng:

    a) Có quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án chào bán cổ phiếu riêng lẻ và phương án sử dụng số tiền thu được từ đợt chào bán;

    b) Đáp ứng các điều kiện khác theo quy định của pháp luật chuyên ngành trong trường hợp tổ chức phát hành là doanh nghiệp thuộc lĩnh vực ngành, nghề kinh doanh có điều kiện.

    2. Điều kiện chào bán cổ phiếu riêng lẻ để chuyển đổi từ công ty trách nhiệm hữu hạn thành công ty cổ phần:

    a) Có quyết định của chủ sở hữu hoặc Hội đồng thành viên thông qua đề án chào bán cổ phiếu riêng lẻ để chuyển đổi;

    b) Đáp ứng các điều kiện khác theo quy định của pháp luật chuyên ngành trong trường hợp tổ chức phát hành là doanh nghiệp thuộc lĩnh vực ngành, nghề kinh doanh có điều kiện.

    3. Điều kiện chào bán cổ phiếu riêng lẻ của công ty đại chúng:

    a) Có quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án chào bán và sử dụng số tiền thu được từ đợt chào bán; xác định rõ đối tượng, số lượng nhà đầu tư;

    b) Các điều kiện khác theo quy định tại Khoản 6 Điều 1 Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật chứng khoán;

    c) Đáp ứng các điều kiện khác theo quy định của Luật chuyên ngành trong trường hợp tổ chức phát hành là doanh nghiệp thuộc lĩnh vực ngành nghề kinh doanh có điều kiện.

     

    ]]>     2020-04-10 02:29:26 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477203     Nguyễn Minh Hồng - TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477236 2020-04-10 02:29:29 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477236 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477239 Cao Xuân An - Tn12T2]]> 2020-04-10 02:29:30 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477239 Phan thị lan anh TN12T1- 174D4020612 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477256 2020-04-10 02:29:32 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477256 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477299 Nguyễn Thị Cẩm Tú - TN12T2]]> 2020-04-10 02:29:37 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477299 Bùi Thị Bích Ngọc -TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477313 2020-04-10 02:29:38 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477313 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477329 Trần Thị Hồng Lý- TN12T2-174D4020607
    Theo quy định tại Điều 12 Luật Chứng khoán 2006 thì điều kiện chào bán ra công chúng đối với từng loại chứng khoán trên được quy định cụ thể như sau:

    1. Điều kiện chào bán cổ phiếu ra công chúng bao gồm:

    - Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    - Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán;

    - Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.

    - Công ty đại chúng đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng phải cam kết đưa chứng khoán vào giao dịch trên thị trường có tổ chức trong thời hạn một năm, kể từ ngày kết thúc đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.

    2. Điều kiện chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:

    - Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    - Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán, không có các khoản nợ phải trả quá hạn trên một năm;

    - Có phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán được Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua;

    - Có cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác.

    3. Điều kiện chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng bao gồm:

    - Tổng giá trị chứng chỉ quỹ đăng ký chào bán tối thiểu năm mươi tỷ đồng Việt Nam;

    - Có phương án phát hành và phương án đầu tư số vốn thu được từ đợt chào bán chứng chỉ quỹ phù hợp với quy định của Luật Chứng khoán 2006.

    ]]>     2020-04-10 02:29:40 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477329     Phùng Thị Phương Thanh - TN12T2- 174D4020653 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477348 https://moj.gov.vn/vbpq/lists/vn%20bn%20php%20lut/view_detail.aspx?itemid=27868]]> 2020-04-10 02:29:44 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477348 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477358 Dương Thị Diễm Quỳnh ]]> 2020-04-10 02:29:45 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477358 Hoàng Thị Dung - TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477428 Tại khoản 1 Điều 12 Luật chứng khoán 2006 được sửa đổi bổ sung năm 2010 quy định:

    “1. Điều kiện chào bán cổ phiếu ra công chúng bao gồm:

    a) Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán;

    c) Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.

    d) Công ty đại chúng đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng phải cam kết đưa chứng khoán vào giao dịch trên thị trường có tổ chức trong thời hạn một năm, kể từ ngày kết thúc đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.”

    Căn cứ vào quy định trên, các điều kiện áp dụng đối với giao dịch chào bán cổ phiếu ra công chúng tập trung vào các điều kiện về quy mô vốn, tình hình tài chính, chấp thuận nội bộ và yêu cầu niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán sau khi phát hành.

    Thứ nhất, về quy mô vốn của công ty phát hành: Công ty phát hành phải phát triển ở một mức độ nhất định về vốn mới được phép phát hành cổ phiếu ra công chúng. Luật chứng khoán 2006 quy định công ty phát hành có vốn điều lệ đã góp ít nhất là 10 tỷ đồng tại thời điểm đăng ký chào bán cổ phiếu với Ủy ban chứng khoán nhà nước.

    Thứ hai, về tình hình tài chính của công ty phát hành: Công ty phát hành phải đạt đủ điều kiện về tài chính để hoạt động và có khả năng sinh lời cho cổ đông. Điều này được minh chứng qua việc công ty phát hành phải có lãi trong năm liền trước năm đăng ký chào bán và không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán.

    Thứ ba, về sự chấp thuận của cơ quan đăng ký nội bộ: Công ty phát hành phải có phương án rõ ràng cho việc phát hành cổ phiếu, bên cạnh đó việc sử dụng nguồn vốn thu được và phương án này cần được chấp thuận của đại hội đồng cổ đông với tư cách là cơ quan quản lý nội bộ của công ty phát hành.

    Thứ tư, điều kiện về niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm. Một đặc điểm của giao dịch chào bán cổ phiếu ra công chúng là việc chào bán không nhất thiết phải xảy ra đồng thời với việc niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán. Quy định của Luật Chứng khoán 2006 yêu cầu cổ phiếu chào bán ra công chúng của công ty đại chúng phải được niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán.

    *Điều kiện chào bán trái phiếu

    So sánh các điều kiện về chào bán cổ phiếu ra công chúng và chào bán trái phiếu  ra công chúng thì có sự khác biệt nhất định và có thể nói giao dịch chào bán trái phiếu ra công chúng phải đáp ứng điều kiện nhiều hơn. Tương tự với điều kiện chào bán cổ phiếu, chào bán trái phiếu cũng cần đáp ứng bốn điều kiện là quy mô vốn, tình hình tài chính, chấp thuận nội bộ của công ty phát hành và yêu cầu niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán.

    Đặc biệt đối với yêu cầu niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán, ở thời điểm hiện tại thì chỉ có một số loại trái phiếu nhất định do công ty đại chúng phát hành cần được niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường  chứng khoán trong vòng 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán. Trái phiếu thường không chuyển đổi, không kèm theo chứng quyền, không bảo đảm và không “được phát hành làm nhiều đợt” không cần được niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm từ ngày kết thúc đợt chào bán.

    Khoản 2 Điều 12 Luật chứng khoán 2006 quy định:

    “2. Điều kiện chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:

    a) Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán, không có các khoản nợ phải trả quá hạn trên một năm;

    c) Có phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán được Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua;

    d) Có cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác.”

    Theo đó có hai điều kiện bổ sung áp dụng đối với giao dịch chào bán trái phiếu chứng khoán và hai điều kiện này không áp dụng cho giao dịch chào bán cổ phiếu ra công chúng:

    Thứ nhất, về điều kiện không có khoản nợ quá hạn trên 01 năm: Đây là điều kiện để đảm bảo công ty phát hành trái phiếu ra công chúng có đủ khả năng trả nợ cho các nhà đầu tư trái phiếu và điều kiện này có phạm vi áp dụng rất rộng. Nợ quá hạn có thể bao gồm nợ ngân hàng, các nhà cung cấp và bên thứ ba khác, là các khoản nợ được ghi nhận trong báo cáo tài chính của công ty phát hành.

    Thứ hai, về điều kiện cam kết thực hiện nghĩa vụ của công ty phát hành: Quyền của chủ sở hữu trái phiếu không được quy định trong điều lệ và quy định hạn chế trong Luật doanh nghiệp 2014. Chính vì vậy quyền của chủ sở hữu trái phiếu cần được quy định trong các hợp đồng và thỏa thuận giữa công ty phát hành trái phiếu và chủ sở hữu trái phiếu.

    ]]>     2020-04-10 02:29:53 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477428     Phan Đăng Thảo Phương https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477448  ]]> 2020-04-10 02:29:56 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477448 Nguyễn Thị Minh Hồng TN12T1 chudingdongdyz https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477472 2020-04-10 02:29:59 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477472 Hoàng Thị NHung TN12T3 174D4020755 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477484 2020-04-10 02:30:00 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477484 Bui Van Hung Tn12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477538
  • Về quy mô vốn: tổ chức phát hành phải đáp ứng được yêu cầu về vốn điều lệ tối thiểu ban đầu và sau khi phát hành phải đạt được một tỷ lệ phần trăm nhất địnhvề vốn cổ phần do công chúng nắm giữ và do số lượng công chúng tham gia.
  • Về tính liên tục của hoạt động sản xuất kinh doanh: Công ty được thành lập và hoạt động trong vòng một thời gian nhất định( thường khoản từ 3-5 năm).
  • Về đội ngũ quản lý công ty: Công ty phải có đội ngũ quản lý tốt, có đủ năng lực và trình độ quản lý các hoạt động sản xuất, kinh doanh của công ty.
  • Về hiệu quả sản xuất kinh doanh: công ty phải làm ăn có lãi với mức lợi nhuận không thấp hơn mức quy định và trong một số năm liên tục nhất định ( thường từ 2- 3 năm).
  • Về tính khả thi của dự án: công ty phải có dự án khả thi trong việc sử dụng nguồn vốn huy động được.

    • Tuy nhiên, các nước đang phát triển thường cho phép một số trường hợp ngoại lệ, tức là có những doanh nghiệp sẽ được miễn giảm một số điều kiện nêu trên, Ví dụ: Doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực công ích, hạ tầng cơ sở có thể được miễn giảm về hoạt động sản xuất kinh doanh. Ở Việt Nam, theo quy định của Nghị định 48/1998/-NĐ-CP về chứng khoán và thị trường chứng khoán và thông tư 01/1998/TT-UBCK hướng dẫn Nghị định 48/1998/-NĐ-CP, tổ chức phát hành cổ phiếu, Trái phiếu lần đầu ra công chúng phải đáp ứng được các điều kiện sau

    • Mức vốn điều lệ tối thiểu là 10 tỷ đồng Việt Nam
    • Hoạt động kinh doanh có lãi trong 2 năm liên tục gần nhất
    • Thành viên Hội đồng quản trị và Giám đốc (Tổng giám đốc) có kinh nghiệm quản lý kinh doanh
    • Có phương án khả thi về việc sử dụng vốn thu được từ đợt phát hành cổ phiếu, trái phiếu.
    • Tối thiểu 20% vốn cổ phần của tổ chức phát hành phải được bán cho trên 100 người đầu tư ngoài tổ chức phát hành; trường hợp vốn cổ phần của tổ chức phát hành; trường hợp vốn cổ phần của tổ chức phát hành từ 100 tỷ đồng trở lên thì tỷ lệ tối thiểu này là 15% vốn cổ phần của tổ chức phát hành.
    • Cổ đông sáng lập phải nắm giữ ít nhất 20% vốn cổ phần của tổ chức phát hành và phải nắm giữ mức này tối thiểu 3 năm kể từ ngày kết thúc đợt phát hành.
    • Trường hợp cổ phiếu phát hành có tổng giá trị theo mệnh giá vượt 10 tỷ đồng thì phải có tổ chức bảo lãnh phát hành.
      *Theo quy định của Nghị định 48/1998/-NĐ-CP về chứng khoán và thị trường chứng khoán và thông tư 01/1998/TT-UBCK hướng dẫn Nghị định 48/1998/-NĐ-CP,

    ]]>     2020-04-10 02:30:09 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477538     Lục Minh Phương TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477665  Thông tư số 59/2004/TT-BTC hướng dẫn về phát hành cổ phiếu ra công chúng và Thông tư số 75/2004/TT-BTC hướng dẫn việc phát hành trái phiếu ra công chúng Điều kiện phát hành cổ phiếu lần đầu: Các công ty cổ phần (ngoại trừ các tổ chức tín dụng, các DNNN và doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài khi thực hiện CPH) phải đáp ứng các điều kiện quy định mới được phát hành cổ phiếu ra công chúng và phải làm thủ tục đăng ký với UBCKNN trước khi phát hành - Vốn điều lệ đã góp tối thiểu 05 tỷ đồng tính theo giá trị sổ sách. - Hoạt động SXKD có lãi*: - Lợi nhuận sau thuế năm liền trước là số dương - Không có lỗ luỹ kế đến năm đăng ký phát hành - Phương án sử dụng vốn được ĐHCĐ thông qua* - Phát hành thông qua tổ chức trung gian - CTCP thành lập mới trong lĩnh vực XD CSHT, công nghệ cao được miễn điều kiện về vốn và kết quả HĐSXKD Điều kiện phát hành trái phiếu ra công chúng nói chung tương tự như điều kiện để phát hành cổ phiếu, nhưng có một số điểm khác như: - Về đối tượng: các loại hình doanh nghiệp có vốn từ 10 tỉ đồng trở lên, ngoại trừ việc phát hành trái phiếu Chính phủ, trái phiếu chính quyền địa phương, trái phiếu của doanh nghiệp được Chính phủ bảo lãnh thanh toán, trái phiếu của các tổ chức tín dụng - Về bảo lãnh phát hành: do ở nước ta hiện nay chưa có các tổ chức định mức tín nhiệm nên việc phát hành trái phiếu nhất thiết phải thông qua bảo lãnh phát hành. Tuy nhiên, trong một đợt phát hành có thể chỉ có một phần được chào bán cho công chúng và yêu cầu bảo lãnh phát hành chỉ áp dụng đối với phần bán cho công chúng. - Phương án sử dụng và trả nợ vốn được HĐQT/HĐTV/CSHV/CSHNN thông qua - Về đại diện người sở hữu TP: Để đảm bảo quyền lợi của người sở hữu trái phiếu tổ chức phát hành phải xác định đại diện người sở hữu trái phiếu. Đại diện người sở hữu trái phiếu thường là một ngân hàng hoặc tổ ch
    ức tài chính do tổ chức phát hành chọn, thay mặt người sở hữu trái phiếu giám sát tổ chức phát hành trong việc thực hiện các cam kết khi phát hành trái phiếu để bảo vệ quyền lợi của người sở hữu trái phiếu. ]]>     2020-04-10 02:30:29 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477665     Nguyễn Minh Hồng -TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477722 Điều kiện chào bán cổ phiếu ra công chúng bao gồm:

    Thứ nhất: Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    Thứ hai: Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán;

    Thứ ba: Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.

    Thứ tư: Công ty đại chúng đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng phải cam kết đưa chứng khoán vào giao dịch trên thị trường có tổ chức trong thời hạn một năm, kể từ ngày kết thúc đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.

    ]]>     2020-04-10 02:30:36 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477722     Dương Hà Vy-TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477744 2020-04-10 02:30:38 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477744 nguyễn phương thảo-tn12t3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477745 Thị trường Chứng khoán sơ cấp là thị trường mà tại đó chứng khoán được phát hành lần đầu tiên cho các nhà đầu tư, và vì là lần đầu tiên nên vốn từ nhà đầu tư sẽ được chuyển sang cho Tổ chức Phát hành (Thay vì sang cho nhà đầu tư khác như bên thứ cấp). Nên bản chất của hoạt động này chính là tăng vốn điều lệ trên Thị trường Chứng khoán. Phương thức phát hành của thị trường này là Phát hành riêng lẻ và Phát hành ra công chúng.

    ]]>     2020-04-10 02:30:38 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477745     Nguyễn Vân Anh TN12T1 (26/11) https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477769 2020-04-10 02:30:41 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477769 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477807 Nguyễn Hồng Vân-TN12T1 

    ]]>     2020-04-10 02:30:46 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477807     Nguyễn Thị Thu Hồng - TN12T2 - 174D4020613 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477915
     Mỗi nước có những quy định riêng cho việc phát hành chứng khoán lần đầu ra công chúng. Tuy nhiên, để phát hành chứng khoán ra công chúng thông thường tổ chức phát hành phải đảm bảo năm điều kiện cơ bản sau

    • Về quy mô vốn: tổ chức phát hành phải đáp ứng được yêu cầu về vốn điều lệ tối thiểu ban đầu và sau khi phát hành phải đạt được một tỷ lệ phần trăm nhất địnhvề vốn cổ phần do công chúng nắm giữ và do số lượng công chúng tham gia.
    • Về tính liên tục của hoạt động sản xuất kinh doanh: Công ty được thành lập và hoạt động trong vòng một thời gian nhất định( thường khoản từ 3-5 năm).
    • Về đội ngũ quản lý công ty: Công ty phải có đội ngũ quản lý tốt, có đủ năng lực và trình độ quản lý các hoạt động sản xuất, kinh doanh của công ty.
    • Về hiệu quả sản xuất kinh doanh: công ty phải làm ăn có lãi với mức lợi nhuận không thấp hơn mức quy định và trong một số năm liên tục nhất định ( thường từ 2- 3 năm).
    • Về tính khả thi của dự án: công ty phải có dự án khả thi trong việc sử dụng nguồn vốn huy động được.

    Tuy nhiên, các nước đang phát triển thường cho phép một số trường hợp ngoại lệ, tức là có những doanh nghiệp sẽ được miễn giảm một số điều kiện nêu trên, Ví dụ: Doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực công ích, hạ tầng cơ sở có thể được miễn giảm về hoạt động sản xuất kinh doanh. Ở Việt Nam, theo quy định của Nghị định 48/1998/-NĐ-CP về chứng khoán và thị trường chứng khoán và thông tư 01/1998/TT-UBCK hướng dẫn Nghị định 48/1998/-NĐ-CP, tổ chức phát hành cổ phiếu, Trái phiếu lần đầu ra công chúng phải đáp ứng được các điều kiện sau

    • Mức vốn điều lệ tối thiểu là 10 tỷ đồng Việt Nam
    • Hoạt động kinh doanh có lãi trong 2 năm liên tục gần nhất
    • Thành viên Hội đồng quản trị và Giám đốc (Tổng giám đốc) có kinh nghiệm quản lý kinh doanh
    • Có phương án khả thi về việc sử dụng vốn thu được từ đợt phát hành cổ phiếu, trái phiếu.
    • Tối thiểu 20% vốn cổ phần của tổ chức phát hành phải được bán cho trên 100 người đầu tư ngoài tổ chức phát hành; trường hợp vốn cổ phần của tổ chức phát hành; trường hợp vốn cổ phần của tổ chức phát hành từ 100 tỷ đồng trở lên thì tỷ lệ tối thiểu này là 15% vốn cổ phần của tổ chức phát hành.
    • Cổ đông sáng lập phải nắm giữ ít nhất 20% vốn cổ phần của tổ chức phát hành và phải nắm giữ mức này tối thiểu 3 năm kể từ ngày kết thúc đợt phát hành.
    • Trường hợp cổ phiếu phát hành có tổng giá trị theo mệnh giá vượt 10 tỷ đồng thì phải có tổ chức bảo lãnh phát hành.

    ]]>     2020-04-10 02:30:58 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477915     https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477929 Mai Phương Anh TN12T2]]> 2020-04-10 02:31:00 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477929 Phan Đăng Thảo Phương TN13T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477948  Thông tư số 59/2004/TT-BTC hướng dẫn về phát hành cổ phiếu ra công chúng và Thông tư số 75/2004/TT-BTC hướng dẫn việc phát hành trái phiếu ra công chúng Điều kiện phát hành cổ phiếu lần đầu: Các công ty cổ phần (ngoại trừ các tổ chức tín dụng, các DNNN và doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài khi thực hiện CPH) phải đáp ứng các điều kiện quy định mới được phát hành cổ phiếu ra công chúng và phải làm thủ tục đăng ký với UBCKNN trước khi phát hành - Vốn điều lệ đã góp tối thiểu 05 tỷ đồng tính theo giá trị sổ sách. - Hoạt động SXKD có lãi*: - Lợi nhuận sau thuế năm liền trước là số dương - Không có lỗ luỹ kế đến năm đăng ký phát hành - Phương án sử dụng vốn được ĐHCĐ thông qua* - Phát hành thông qua tổ chức trung gian - CTCP thành lập mới trong lĩnh vực XD CSHT, công nghệ cao được miễn điều kiện về vốn và kết quả HĐSXKD Điều kiện phát hành trái phiếu ra công chúng nói chung tương tự như điều kiện để phát hành cổ phiếu, nhưng có một số điểm khác như: - Về đối tượng: các loại hình doanh nghiệp có vốn từ 10 tỉ đồng trở lên, ngoại trừ việc phát hành trái phiếu Chính phủ, trái phiếu chính quyền địa phương, trái phiếu của doanh nghiệp được Chính phủ bảo lãnh thanh toán, trái phiếu của các tổ chức tín dụng - Về bảo lãnh phát hành: do ở nước ta hiện nay chưa có các tổ chức định mức tín nhiệm nên việc phát hành trái phiếu nhất thiết phải thông qua bảo lãnh phát hành. Tuy nhiên, trong một đợt phát hành có thể chỉ có một phần được chào bán cho công chúng và yêu cầu bảo lãnh phát hành chỉ áp dụng đối với phần bán cho công chúng. - Phương án sử dụng và trả nợ vốn được HĐQT/HĐTV/CSHV/CSHNN thông qua - Về đại diện người sở hữu TP: Để đảm bảo quyền lợi của người sở hữu trái phiếu tổ chức phát hành phải xác định đại diện người sở hữu trái phiếu. Đại diện người sở hữu trái phiếu thường là một ngân hàng hoặc tổ chức tài chính do tổ chức phát hành chọn, thay mặt người sở hữu trái phiếu giám sát tổ chức phát hành trong việc thực hiện các cam kết khi phát hành trái phiếu để bảo vệ quyền lợi của người sở hữu trái phiếu. ]]> 2020-04-10 02:31:01 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501477948 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478022 http://www.hids.hochiminhcity.gov.vn/c/document_library/get_file?uuid=11226cb7-523d-4a2e-a2b6-070eaecc82f0&groupId=13025]]> 2020-04-10 02:31:11 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478022 Diệu Linh TN12T1 - 174D4020596 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478029 https://thuvienphapluat.vn/van-ban/doanh-nghiep/Nghi-dinh-163-2018-ND-CP-quy-dinh-ve-phat-hanh-trai-phieu-doanh-nghiep-365270.aspx]]> 2020-04-10 02:31:12 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478029 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478044 Đỗ Minh Anh - Tn12t3
    Tổ chức phát hành phải đáp ứng được yêu cầu về vốn điều lệ tối thiểu ban đầu và sau khi phát hành phải đạt được 1 tỉ lệ phần trăm nhất định về vốn cổ phần do công chúng nắm giữ và số lượng công chúng tham gia]]>     2020-04-10 02:31:14 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478044     dương thị thư tn12t2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478140 2020-04-10 02:31:25 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478140 tranphuongthao051199 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478166 Trần Thị Phương Thảo-TN12T3

     Phát hành chứng khoán ra công chúng là việc chào bán chứng khoán rộng rãi cho các nhà đầu tư ngoài tổ chức phát hành để huy động vốn từ đông đảo công chúng đầu tư. Hình thức huy động vốn này có ý nghĩa đặc biệt quan trọng đối với nền kinh tế Việt Nam, khi mà một nguồn vốn nhàn rỗi rất lớn vẫn còn nằm trong dân, trong khi các doanh nghiệp thuộc các thành phần kinh tế luôn ở trong tình trạng đói vốn và khả năng đáp ứng của ngân sách nhà nước cũng như vay ngân hàng còn hạn chế.


    - Hiện nay trong bất kỳ thị trường nào, dù là đã phát triển hay đang phát triển, yêu cầu đầu tiên đối với hoạt động phát hành là phải có sự quản lý, giám sát của nhà nước để đảm bảo hiệu quả, công bằng và bảo vệ quyền lợi của các nhà đầu tư. Ở Việt Nam, Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước với tư cách là cơ quan quản lý Nhà nước về chứng khoán và thị trường chứng khoán, thực hiện chức năng giám sát và điều chỉnh việc phát hành chứng khoán ra công chúng để được niêm yết trên thị trường.


    - Mỗi nước có những quy định riêng cho việc phát hành chứng khoán lần đầu ra công chúng. Tuy nhiên, để phát hành chứng khoán ra công chúng thông thường tổ chức phát hành phải đảm bảo năm điều kiện cơ bản sau

    • Về quy mô vốn: tổ chức phát hành phải đáp ứng được yêu cầu về vốn điều lệ tối thiểu ban đầu và sau khi phát hành phải đạt được một tỷ lệ phần trăm nhất địnhvề vốn cổ phần do công chúng nắm giữ và do số lượng công chúng tham gia.
    • Về tính liên tục của hoạt động sản xuất kinh doanh: Công ty được thành lập và hoạt động trong vòng một thời gian nhất định( thường khoản từ 3-5 năm).
    • Về đội ngũ quản lý công ty: Công ty phải có đội ngũ quản lý tốt, có đủ năng lực và trình độ quản lý các hoạt động sản xuất, kinh doanh của công ty.
    • Về hiệu quả sản xuất kinh doanh: công ty phải làm ăn có lãi với mức lợi nhuận không thấp hơn mức quy định và trong một số năm liên tục nhất định ( thường từ 2- 3 năm).
    • Về tính khả thi của dự án: công ty phải có dự án khả thi trong việc sử dụng nguồn vốn huy động được.

    Tuy nhiên, các nước đang phát triển thường cho phép một số trường hợp ngoại lệ, tức là có những doanh nghiệp sẽ được miễn giảm một số điều kiện nêu trên, Ví dụ: Doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực công ích, hạ tầng cơ sở có thể được miễn giảm về hoạt động sản xuất kinh doanh. Ở Việt Nam, theo quy định của Nghị định 48/1998/-NĐ-CP về chứng khoán và thị trường chứng khoán và thông tư 01/1998/TT-UBCK hướng dẫn Nghị định 48/1998/-NĐ-CP, tổ chức phát hành cổ phiếu, Trái phiếu lần đầu ra công chúng phải đáp ứng được các điều kiện sau

    • Mức vốn điều lệ tối thiểu là 10 tỷ đồng Việt Nam
    • Hoạt động kinh doanh có lãi trong 2 năm liên tục gần nhất
    • Thành viên Hội đồng quản trị và Giám đốc (Tổng giám đốc) có kinh nghiệm quản lý kinh doanh
    • Có phương án khả thi về việc sử dụng vốn thu được từ đợt phát hành cổ phiếu, trái phiếu.
    • Tối thiểu 20% vốn cổ phần của tổ chức phát hành phải được bán cho trên 100 người đầu tư ngoài tổ chức phát hành; trường hợp vốn cổ phần của tổ chức phát hành; trường hợp vốn cổ phần của tổ chức phát hành từ 100 tỷ đồng trở lên thì tỷ lệ tối thiểu này là 15% vốn cổ phần của tổ chức phát hành.
    • Cổ đông sáng lập phải nắm giữ ít nhất 20% vốn cổ phần của tổ chức phát hành và phải nắm giữ mức này tối thiểu 3 năm kể từ ngày kết thúc đợt phát hành.
    • Trường hợp cổ phiếu phát hành có tổng giá trị theo mệnh giá vượt 10 tỷ đồng thì phải có tổ chức bảo lãnh phát hành.

    ]]>     2020-04-10 02:31:29 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478166     https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478172 Dương Cẩm Tú - TN12T3]]> 2020-04-10 02:31:30 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478172 Bùi Thị Thu Thảo TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478238 Theo quy định tại Điều 12 Luật Chứng khoán 2006 thì điều kiện chào bán ra công chúng đối với từng loại chứng khoán trên được quy định cụ thể như sau:

    1. Điều kiện chào bán cổ phiếu ra công chúng bao gồm:

    - Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    - Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán;

    - Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.

    - Công ty đại chúng đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng phải cam kết đưa chứng khoán vào giao dịch trên thị trường có tổ chức trong thời hạn một năm, kể từ ngày kết thúc đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.

    2. Điều kiện chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:

    - Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    - Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán, không có các khoản nợ phải trả quá hạn trên một năm;

    - Có phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán được Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua;

    - Có cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác.

    3. Điều kiện chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng bao gồm:

    - Tổng giá trị chứng chỉ quỹ đăng ký chào bán tối thiểu năm mươi tỷ đồng Việt Nam;

    - Có phương án phát hành và phương án đầu tư số vốn thu được từ đợt chào bán chứng chỉ quỹ phù hợp với quy định của Luật Chứng khoán 2006.

    ]]>     2020-04-10 02:31:38 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478238     https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478287 Nguyễn Hồng Vân-TN12T1 
    - Phát hành chứng khoán ra công chúng là việc chào bán chứng khoán rộng rãi cho các nhà đầu tư ngoài tổ chức phát hành để huy động vốn từ đông đảo công chúng đầu tư. Hình thức huy động vốn này có ý nghĩa đặc biệt quan trọng đối với nền kinh tế Việt Nam, khi mà một nguồn vốn nhàn rỗi rất lớn vẫn còn nằm trong dân, trong khi các doanh nghiệp thuộc các thành phần kinh tế luôn ở trong tình trạng đói vốn và khả năng đáp ứng của ngân sách nhà nước cũng như vay ngân hàng còn hạn chế.

    - Hiện nay trong bất kỳ thị trường nào, dù là đã phát triển hay đang phát triển, yêu cầu đầu tiên đối với hoạt động phát hành là phải có sự quản lý, giám sát của nhà nước để đảm bảo hiệu quả, công bằng và bảo vệ quyền lợi của các nhà đầu tư. Ở Việt Nam, Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước với tư cách là cơ quan quản lý Nhà nước về chứng khoán và thị trường chứng khoán, thực hiện chức năng giám sát và điều chỉnh việc phát hành chứng khoán ra công chúng để được niêm yết trên thị trường.

    - Mỗi nước có những quy định riêng cho việc phát hành chứng khoán lần đầu ra công chúng. Tuy nhiên, để phát hành chứng khoán ra công chúng thông thường tổ chức phát hành phải đảm bảo năm điều kiện cơ bản sau

    Về quy mô vốn: tổ chức phát hành phải đáp ứng được yêu cầu về vốn điều lệ tối thiểu ban đầu và sau khi phát hành phải đạt được một tỷ lệ phần trăm nhất địnhvề vốn cổ phần do công chúng nắm giữ và do số lượng công chúng tham gia.
    Về tính liên tục của hoạt động sản xuất kinh doanh: Công ty được thành lập và hoạt động trong vòng một thời gian nhất định( thường khoản từ 3-5 năm).
    Về đội ngũ quản lý công ty: Công ty phải có đội ngũ quản lý tốt, có đủ năng lực và trình độ quản lý các hoạt động sản xuất, kinh doanh của công ty.
    Về hiệu quả sản xuất kinh doanh: công ty phải làm ăn có lãi với mức lợi nhuận không thấp hơn mức quy định và trong một số năm liên tục nhất định ( thường từ 2- 3 năm).
    Về tính khả thi của dự án: công ty phải có dự án khả thi trong việc sử dụng nguồn vốn huy động được.
    Tuy nhiên, các nước đang phát triển thường cho phép một số trường hợp ngoại lệ, tức là có những doanh nghiệp sẽ được miễn giảm một số điều kiện nêu trên, Ví dụ: Doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực công ích, hạ tầng cơ sở có thể được miễn giảm về hoạt động sản xuất kinh doanh. Ở Việt Nam, theo quy định của Nghị định 48/1998/-NĐ-CP về chứng khoán và thị trường chứng khoán và thông tư 01/1998/TT-UBCK hướng dẫn Nghị định 48/1998/-NĐ-CP, tổ chức phát hành cổ phiếu, Trái phiếu lần đầu ra công chúng phải đáp ứng được các điều kiện sau

    Mức vốn điều lệ tối thiểu là 10 tỷ đồng Việt Nam
    Hoạt động kinh doanh có lãi trong 2 năm liên tục gần nhất
    Thành viên Hội đồng quản trị và Giám đốc (Tổng giám đốc) có kinh nghiệm quản lý kinh doanh
    Có phương án khả thi về việc sử dụng vốn thu được từ đợt phát hành cổ phiếu, trái phiếu.
    Tối thiểu 20% vốn cổ phần của tổ chức phát hành phải được bán cho trên 100 người đầu tư ngoài tổ chức phát hành; trường hợp vốn cổ phần của tổ chức phát hành; trường hợp vốn cổ phần của tổ chức phát hành từ 100 tỷ đồng trở lên thì tỷ lệ tối thiểu này là 15% vốn cổ phần của tổ chức phát hành.
    Cổ đông sáng lập phải nắm giữ ít nhất 20% vốn cổ phần của tổ chức phát hành và phải nắm giữ mức này tối thiểu 3 năm kể từ ngày kết thúc đợt phát hành.
    Trường hợp cổ phiếu phát hành có tổng giá trị theo mệnh giá vượt 10 tỷ đồng thì phải có tổ chức bảo lãnh phát hành.




    ]]>     2020-04-10 02:31:45 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478287     Ngô Diệu Vi - TN12T2 ngodieuvi21 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478319 Điều kiện chào bán cổ phiếu

    Tại khoản 1 Điều 12 Luật chứng khoán 2006 được sửa đổi bổ sung năm 2010 quy định:

    “1. Điều kiện chào bán cổ phiếu ra công chúng bao gồm:

    a) Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán;

    c) Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.

    d) Công ty đại chúng đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng phải cam kết đưa chứng khoán vào giao dịch trên thị trường có tổ chức trong thời hạn một năm, kể từ ngày kết thúc đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.”

    Căn cứ vào quy định trên, các điều kiện áp dụng đối với giao dịch chào bán cổ phiếu ra công chúng tập trung vào các điều kiện về quy mô vốn, tình hình tài chính, chấp thuận nội bộ và yêu cầu niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán sau khi phát hành.

    Thứ nhất, về quy mô vốn của công ty phát hành: Công ty phát hành phải phát triển ở một mức độ nhất định về vốn mới được phép phát hành cổ phiếu ra công chúng. Luật chứng khoán 2006 quy định công ty phát hành có vốn điều lệ đã góp ít nhất là 10 tỷ đồng tại thời điểm đăng ký chào bán cổ phiếu với Ủy ban chứng khoán nhà nước.

    Thứ hai, về tình hình tài chính của công ty phát hành: Công ty phát hành phải đạt đủ điều kiện về tài chính để hoạt động và có khả năng sinh lời cho cổ đông. Điều này được minh chứng qua việc công ty phát hành phải có lãi trong năm liền trước năm đăng ký chào bán và không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán.

    Thứ ba, về sự chấp thuận của cơ quan đăng ký nội bộ: Công ty phát hành phải có phương án rõ ràng cho việc phát hành cổ phiếu, bên cạnh đó việc sử dụng nguồn vốn thu được và phương án này cần được chấp thuận của đại hội đồng cổ đông với tư cách là cơ quan quản lý nội bộ của công ty phát hành.

    Thứ tư, điều kiện về niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm. Một đặc điểm của giao dịch chào bán cổ phiếu ra công chúng là việc chào bán không nhất thiết phải xảy ra đồng thời với việc niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán. Quy định của Luật Chứng khoán 2006 yêu cầu cổ phiếu chào bán ra công chúng của công ty đại chúng phải được niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán

    ]]>     2020-04-10 02:31:49 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478319     Trần Hoàng Minh Châu minhchautran2811 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478331 TN12T2

    ]]>     2020-04-10 02:31:51 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478331     nguyễn bá bảo tn12t1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478543 Điều kiện phát hành cổ phiếu lần đầu: Các công ty cổ phần (ngoại trừ các tổ chức tín dụng, các DNNN và doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài khi thực hiện CPH) phải đáp ứng các điều kiện quy định mới được phát hành cổ phiếu ra công chúng và phải làm thủ tục đăng ký với UBCKNN trước khi phát hành - Vốn điều lệ đã góp tối thiểu 05 tỷ đồng tính theo giá trị sổ sách. - Hoạt động SXKD có lãi*: - Lợi nhuận sau thuế năm liền trước là số dương - Không có lỗ luỹ kế đến năm đăng ký phát hành - Phương án sử dụng vốn được ĐHCĐ thông qua* - Phát hành thông qua tổ chức trung gian - CTCP thành lập mới trong lĩnh vực XD CSHT, công nghệ cao được miễn điều kiện về vốn và kết quả HĐSXKD Điều kiện phát hành trái phiếu ra công chúng nói chung tương tự như điều kiện để phát hành cổ phiếu, nhưng có một số điểm khác như: - Về đối tượng: các loại hình doanh nghiệp có vốn từ 10 tỉ đồng trở lên, ngoại trừ việc phát hành trái phiếu Chính phủ, trái phiếu chính quyền địa phương, trái phiếu của doanh nghiệp được Chính phủ bảo lãnh thanh toán, trái phiếu của các tổ chức tín dụng - Về bảo lãnh phát hành: do ở nước ta hiện nay chưa có các tổ chức định mức tín nhiệm nên việc phát hành trái phiếu nhất thiết phải thông qua bảo lãnh phát hành. Tuy nhiên, trong một đợt phát hành có thể chỉ có một phần được chào bán cho công chúng và yêu cầu bảo lãnh phát hành chỉ áp dụng đối với phần bán cho công chúng. - Phương án sử dụng và trả nợ vốn được HĐQT/HĐTV/CSHV/CSHNN thông qua - Về đại diện người sở hữu TP: Để đảm bảo quyền lợi của người sở hữu trái phiếu tổ chức phát hành phải xác định đại diện người sở hữu trái phiếu. Đại diện người sở hữu trái phiếu thường là một ngân hàng hoặc tổ chức tài chính do tổ chức phát hành chọn, thay mặt người sở hữu trái phiếu giám sát tổ chức phát hành trong việc thực hiện các cam kết khi phát hành trái phiếu để bảo vệ quyền lợi của người sở hữu trái phiếu. ]]> 2020-04-10 02:32:03 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478543 Phùng Thị Phương Thanh - 174D4020653 - TN12T2 phungthanh924 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478608
    Điều 1. Phạm vi điều chỉnh


    Nghị định này quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật Chứng khoán và Luật Sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khoán về chào bán chứng khoán, niêm yết, giao dịch, kinh doanh, đầu tư chứng khoán, dịch vụ về chứng khoán và thị trường chứng khoán.


    Trường hợp doanh nghiệp thuộc ngành, nghề kinh doanh có điều kiện, có quy định của pháp luật chuyên ngành thì phải áp dụng cả pháp luật chuyên ngành. Trường hợp các quy định Nghị định này khác với quy định của pháp luật chuyên ngành, doanh nghiệp sẽ phải tuân thủ các quy định của pháp luật chuyên ngành.


    Điều 2. Giải thích thuật ngữ


    Trong Nghị định này, các từ ngữ sau đây được hiểu như sau:


    1. Cổ phiếu quỹ là cổ phiếu đã được phát hành bởi công ty cổ phần và được mua lại bởi chính tổ chức phát hành đó.


    2. Phát hành cổ phiếu để hoán đổi là việc phát hành thêm cổ phiếu và dùng cổ phiếu phát hành thêm để đổi lấy cổ phiếu của công ty cổ phần khác.


    3. Hợp đồng quản lý đầu tư là hợp đồng được ký kết giữa công ty đầu tư chứng khoán hoặc tổ chức, cá nhân là nhà đầu tư với công ty quản lý quỹ để ủy thác cho công ty quản lý quỹ quản lý và đầu tư tài sản.


    4. Chứng chỉ lưu ký là chứng khoán được phát hành bên ngoài Việt Nam theo các quy định của nước sở tại trên cơ sở chứng khoán do doanh nghiệp được thành lập và hoạt động hợp pháp tại Việt Nam phát hành.


    5. Cổ phần đã phát hành là cổ phần đã được nhà đầu tư thanh toán đầy đủ và những thông tin về người sở hữu được ghi đúng, ghi đủ vào sổ đăng ký cổ đông.


    6. Giá trị tài sản ròng của quỹ là tổng giá trị các tài sản của quỹ trừ đi tổng giá trị nợ phải trả của quỹ.


    7. Công ty mục tiêu là công ty đại chúng có cổ phiếu là đối tượng của hành vi chào mua công khai.


    8. Quỹ đầu tư mục tiêu là quỹ đầu tư chứng khoán có chứng chỉ quỹ là đối tượng của hành vi chào mua công khai.


    9. Bảo lãnh phát hành là việc tổ chức bảo lãnh phát hành cam kết với tổ chức phát hành thực hiện các thủ tục trước khi chào bán chứng khoán, nhận mua một phần hay toàn bộ chứng khoán của tổ chức phát hành để bán lại hoặc mua số chứng khoán còn lại chưa được phân phối hết của tổ chức phát hành hoặc hỗ trợ tổ chức phát hành trong việc phân phối chứng khoán ra công chúng. Bảo lãnh phát hành được thực hiện theo các hình thức sau:


    - Cam kết chắc chắn là hình thức mà tổ chức bảo lãnh phát hành nhận mua toàn bộ chứng khoán của tổ chức phát hành để bán lại hoặc mua số chứng khoán còn lại chưa được phân phối hết;


    - Cố gắng tối đa là hình thức mà tổ chức bảo lãnh phát hành hỗ trợ tổ chức phát hành thực hiện các thủ tục trước khi chào bán chứng khoán ra công chúng và hỗ trợ tổ chức phát hành trong việc phân phối chứng khoán ra công chúng;


    - Các hình thức khác trên cơ sở hợp đồng giữa tổ chức phát hành và tổ chức bảo lãnh phát hành.


    10. Đại diện người sở hữu trái phiếu là thành viên của Trung tâm lưu ký chứng khoán được tổ chức phát hành chỉ định đại diện quyền lợi cho chủ sở hữu trái phiếu.


    11. Công ty đầu tư chứng khoán là quỹ đầu tư chứng khoán được tổ chức dưới hình thức công ty cổ phần. Công ty đầu tư chứng khoán có hai hình thức:


    a) Công ty đầu tư chứng khoán riêng lẻ là công ty đầu tư chứng khoán có tối đa 99 cổ đông, trong đó giá trị vốn góp đầu tư của cổ đông tổ chức tối thiểu phải là 03 tỷ đồng và của cá nhân tối thiểu phải là 01 tỷ đồng;


    b) Công ty đầu tư chứng khoán đại chúng là công ty đầu tư chứng khoán thực hiện việc chào bán cổ phiếu ra công chúng.


    12. Chào mua công khai là việc tổ chức, cá nhân công khai thực hiện việc mua một phần hoặc toàn bộ số cổ phiếu có quyền biểu quyết của một công ty đại chúng, chứng chỉ quỹ của một quỹ đóng nhằm mục đích nắm quyền kiểm soát trong công ty đại chúng, quỹ đóng theo các quy định của pháp luật nhằm đảm bảo công bằng cho các cổ đông của công ty mục tiêu.


    13. Tỷ lệ sở hữu nước ngoài tối đa là tỷ lệ sở hữu chứng khoán mà cá nhân, tổ chức nước ngoài được nắm giữ tối đa trong một doanh nghiệp theo quy định của pháp luật Việt Nam.


    14. Tổ chức tín dụng được phép là tổ chức tín dụng được phép thực hiện thu, chi ngoại tệ có liên quan đến việc phát hành chứng khoán theo quy định của pháp luật về quản lý ngoại hối.


    15. Ngày bắt đầu chào bán:


    a) Ngày bắt đầu chào bán chứng khoán ra công chúng là ngày tổ chức phát hành thông báo chào bán và công khai Bản cáo bạch chào bán trên các phương tiện thông tin đại chúng;


    b) Ngày bắt đầu chào bán chứng khoán riêng lẻ là ngày tổ chức phát hành xác định trong hồ sơ chào bán riêng lẻ, được cơ quan có thẩm quyền chấp thuận.


    16. Ngày hoàn thành đợt chào bán:


    a) Ngày hoàn thành đợt chào bán chứng khoán ra công chúng là ngày kết thúc việc thu tiền mua chứng khoán được chào bán từ các nhà đầu tư;


    b) Ngày hoàn thành đợt chào bán chứng khoán riêng lẻ là ngày kết thúc việc thu tiền mua chứng khoán được chào bán từ các nhà đầu tư trừ khi tổ chức phát hành có quy định khác.


    17. Nước sở tại là quốc gia hoặc vùng lãnh thổ nơi tổ chức phát hành của Việt Nam đăng ký chào bán và niêm yết chứng khoán.


    18. Ngân hàng giám sát là ngân hàng thương mại đáp ứng các điều kiện theo quy định tại Khoản 1 Điều 98 Luật Chứng khoán.


    19. Đại lý chào mua công khai là công ty chứng khoán được tổ chức, cá nhân thực hiện chào mua công khai chỉ định làm đại diện thực hiện các thủ tục chào mua công khai trên cơ sở hợp đồng giữa tổ chức, cá nhân thực hiện chào mua công khai và công ty chứng khoán được chỉ định.
    https://moj.gov.vn/vbpq/lists/vn%20bn%20php%20lut/view_detail.aspx?itemid=27868
    ]]>     2020-04-10 02:32:12 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478608     Hoàng Thị Nhung Lớp TN12T3 174D4020755 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478619 Điều kiện phát hành chứng khoán 
    Phát hành chứng khoán ra công chúng là việc chào bán chứng khoán rộng rãi cho các nhà đầu tư ngoài tổ chức phát hành để huy động vốn từ đông đảo công chúng đầu tư. Hình thức huy động vốn này có ý nghĩa đặc biệt quan trọng đối với nền kinh tế Việt Nam, khi mà một nguồn vốn nhàn rỗi rất lớn vẫn còn nằm trong dân, trong khi các doanh nghiệp thuộc các thành phần kinh tế luôn ở trong tình trạng đói vốn và khả năng đáp ứng của ngân sách nhà nước cũng như vay ngân hàng còn hạn chế.]]>     2020-04-10 02:32:14 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478619     Trương Thị Cẩm Tú - TN12T1 ttct1102 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478625 2020-04-10 02:32:14 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478625 Nguyễn Thu Trang TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478631
  • Về quy mô vốn: tổ chức phát hành phải đáp ứng được yêu cầu về vốn điều lệ tối thiểu ban đầu và sau khi phát hành phải đạt được một tỷ lệ phần trăm nhất địnhvề vốn cổ phần do công chúng nắm giữ và do số lượng công chúng tham gia.
  • Về tính liên tục của hoạt động sản xuất kinh doanh: Công ty được thành lập và hoạt động trong vòng một thời gian nhất định( thường khoản từ 3-5 năm).
  • Về đội ngũ quản lý công ty: Công ty phải có đội ngũ quản lý tốt, có đủ năng lực và trình độ quản lý các hoạt động sản xuất, kinh doanh của công ty.
  • Về hiệu quả sản xuất kinh doanh: công ty phải làm ăn có lãi với mức lợi nhuận không thấp hơn mức quy định và trong một số năm liên tục nhất định ( thường từ 2- 3 năm).
  • Về tính khả thi của dự án: công ty phải có dự án khả thi trong việc sử dụng nguồn vốn huy động được


    • ]]>     2020-04-10 02:32:15 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478631     Nguyễn Nhật Anh TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478693 - Phát hành chứng khoán ra công chúng là việc chào bán chứng khoán rộng rãi cho các nhà đầu tư ngoài tổ chức phát hành để huy động vốn từ đông đảo công chúng đầu tư. Hình thức huy động vốn này có ý nghĩa đặc biệt quan trọng đối với nền kinh tế Việt Nam, khi mà một nguồn vốn nhàn rỗi rất lớn vẫn còn nằm trong dân, trong khi các doanh nghiệp thuộc các thành phần kinh tế luôn ở trong tình trạng đói vốn và khả năng đáp ứng của ngân sách nhà nước cũng như vay ngân hàng còn hạn chế.

    - Hiện nay trong bất kỳ thị trường nào, dù là đã phát triển hay đang phát triển, yêu cầu đầu tiên đối với hoạt động phát hành là phải có sự quản lý, giám sát của nhà nước để đảm bảo hiệu quả, công bằng và bảo vệ quyền lợi của các nhà đầu tư. Ở Việt Nam, Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước với tư cách là cơ quan quản lý Nhà nước về chứng khoán và thị trường chứng khoán, thực hiện chức năng giám sát và điều chỉnh việc phát hành chứng khoán ra công chúng để được niêm yết trên thị trường.

    - Mỗi nước có những quy định riêng cho việc phát hành chứng khoán lần đầu ra công chúng. Tuy nhiên, để phát hành chứng khoán ra công chúng thông thường tổ chức phát hành phải đảm bảo năm điều kiện cơ bản sau

    Về quy mô vốn: tổ chức phát hành phải đáp ứng được yêu cầu về vốn điều lệ tối thiểu ban đầu và sau khi phát hành phải đạt được một tỷ lệ phần trăm nhất địnhvề vốn cổ phần do công chúng nắm giữ và do số lượng công chúng tham gia.
    Về tính liên tục của hoạt động sản xuất kinh doanh: Công ty được thành lập và hoạt động trong vòng một thời gian nhất định( thường khoản từ 3-5 năm).
    Về đội ngũ quản lý công ty: Công ty phải có đội ngũ quản lý tốt, có đủ năng lực và trình độ quản lý các hoạt động sản xuất, kinh doanh của công ty.
    Về hiệu quả sản xuất kinh doanh: công ty phải làm ăn có lãi với mức lợi nhuận không thấp hơn mức quy định và trong một số năm liên tục nhất định ( thường từ 2- 3 năm).
    Về tính khả thi của dự án: công ty phải có dự án khả thi trong việc sử dụng nguồn vốn huy động được.
    Tuy nhiên, các nước đang phát triển thường cho phép một số trường hợp ngoại lệ, tức là có những doanh nghiệp sẽ được miễn giảm một số điều kiện nêu trên, Ví dụ: Doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực công ích, hạ tầng cơ sở có thể được miễn giảm về hoạt động sản xuất kinh doanh. Ở Việt Nam, theo quy định của Nghị định 48/1998/-NĐ-CP về chứng khoán và thị trường chứng khoán và thông tư 01/1998/TT-UBCK hướng dẫn Nghị định 48/1998/-NĐ-CP, tổ chức phát hành cổ phiếu, Trái phiếu lần đầu ra công chúng phải đáp ứng được các điều kiện sau

    Mức vốn điều lệ tối thiểu là 10 tỷ đồng Việt Nam
    Hoạt động kinh doanh có lãi trong 2 năm liên tục gần nhất
    Thành viên Hội đồng quản trị và Giám đốc (Tổng giám đốc) có kinh nghiệm quản lý kinh doanh
    Có phương án khả thi về việc sử dụng vốn thu được từ đợt phát hành cổ phiếu, trái phiếu.
    Tối thiểu 20% vốn cổ phần của tổ chức phát hành phải được bán cho trên 100 người đầu tư ngoài tổ chức phát hành; trường hợp vốn cổ phần của tổ chức phát hành; trường hợp vốn cổ phần của tổ chức phát hành từ 100 tỷ đồng trở lên thì tỷ lệ tối thiểu này là 15% vốn cổ phần của tổ chức phát hành.
    Cổ đông sáng lập phải nắm giữ ít nhất 20% vốn cổ phần của tổ chức phát hành và phải nắm giữ mức này tối thiểu 3 năm kể từ ngày kết thúc đợt phát hành.
    Trường hợp cổ phiếu phát hành có tổng giá trị theo mệnh giá vượt 10 tỷ đồng thì phải có tổ chức bảo lãnh phát hành.]]>     2020-04-10 02:32:24 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478693     Đỗ Minh Phương Tn12t2 Theo Điều 12 của luật chứng khoán, điều kiện chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:- Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán- Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán, không có các khoản nợ phải trả quá hạn trên một năm- Có phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán được Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua- Có cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác.Tổ chức phát hành thực hiện chào bán trái phiếu ra công chúng phải đăng ký với Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng gồm:- Giấy đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng- Bản cáo bạch- Điều lệ của tổ chức phát hành- Quyết định của Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu ra công chúng- Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác- Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng phải kèm theo quyết định của Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua hồ sơ. Đối với việc chào bán chứng khoán ra công chúng của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Ngân hàng Nhà nước.Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó cho Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước.Thông tin trong hồ sơ phải chính xác, trung thực, không gây hiểu nhầm và có đầy đủ những nội dung quan trọng ảnh hưởng đến việc quyết định của nhà đầu tư. https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478787

    ]]>     2020-04-10 02:32:34 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478787     Nguyễn Hồng Ngọc - TN12T3 - 174D4020574 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478900 2020-04-10 02:32:50 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478900 Điều kiện chào bán trái phiếu Khoản 2 Điều 12 Luật chứng khoán 2006 quy định: ngodieuvi21 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478908 Điều kiện chào bán trái phiếu

    So sánh các điều kiện về chào bán cổ phiếu ra công chúng và chào bán trái phiếu  ra công chúng thì có sự khác biệt nhất định và có thể nói giao dịch chào bán trái phiếu ra công chúng phải đáp ứng điều kiện nhiều hơn. Tương tự với điều kiện chào bán cổ phiếu, chào bán trái phiếu cũng cần đáp ứng bốn điều kiện là quy mô vốn, tình hình tài chính, chấp thuận nội bộ của công ty phát hành và yêu cầu niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán.

    Đặc biệt đối với yêu cầu niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán, ở thời điểm hiện tại thì chỉ có một số loại trái phiếu nhất định do công ty đại chúng phát hành cần được niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường  chứng khoán trong vòng 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán. Trái phiếu thường không chuyển đổi, không kèm theo chứng quyền, không bảo đảm và không “được phát hành làm nhiều đợt” không cần được niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm từ ngày kết thúc đợt chào bán.

    Khoản 2 Điều 12 Luật chứng khoán 2006 quy định:

    “2. Điều kiện chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:

    a) Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán, không có các khoản nợ phải trả quá hạn trên một năm;

    c) Có phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán được Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua;

    d) Có cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác.”

    Theo đó có hai điều kiện bổ sung áp dụng đối với giao dịch chào bán trái phiếu chứng khoán và hai điều kiện này không áp dụng cho giao dịch chào bán cổ phiếu ra công chúng:

    Thứ nhất, về điều kiện không có khoản nợ quá hạn trên 01 năm: Đây là điều kiện để đảm bảo công ty phát hành trái phiếu ra công chúng có đủ khả năng trả nợ cho các nhà đầu tư trái phiếu và điều kiện này có phạm vi áp dụng rất rộng. Nợ quá hạn có thể bao gồm nợ ngân hàng, các nhà cung cấp và bên thứ ba khác, là các khoản nợ được ghi nhận trong báo cáo tài chính của công ty phát hành.

    Thứ hai, về điều kiện cam kết thực hiện nghĩa vụ của công ty phát hành: Quyền của chủ sở hữu trái phiếu không được quy định trong điều lệ và quy định hạn chế trong Luật doanh nghiệp 2014. Chính vì vậy quyền của chủ sở hữu trái phiếu cần được quy định trong các hợp đồng và thỏa thuận giữa công ty phát hành trái phiếu và chủ sở hữu trái phiếu.

    ]]>     2020-04-10 02:32:51 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478908     https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478933 Đỗ Thị Thanh Thúy - TN12T3 - 174d4020603

    ]]>     2020-04-10 02:32:54 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478933     https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478952
    Để phát hành chứng khoán ra công chúng thông thường tổ chức phát hành phải đảm bảo những điều kiện cơ bản sau

    • Về quy mô vốn: tổ chức phát hành phải đáp ứng được yêu cầu về vốn điều lệ tối thiểu ban đầu và sau khi phát hành phải đạt được một tỷ lệ phần trăm nhất địnhvề vốn cổ phần do công chúng nắm giữ và do số lượng công chúng tham gia.
    • Về tính liên tục của hoạt động sản xuất kinh doanh: Công ty được thành lập và hoạt động trong vòng một thời gian nhất định( thường khoản từ 3-5 năm).
    • Về đội ngũ quản lý công ty: Công ty phải có đội ngũ quản lý tốt, có đủ năng lực và trình độ quản lý các hoạt động sản xuất, kinh doanh của công ty.
    • Về hiệu quả sản xuất kinh doanh: công ty phải làm ăn có lãi với mức lợi nhuận không thấp hơn mức quy định và trong một số năm liên tục nhất định ( thường từ 2- 3 năm).
    • Về tính khả thi của dự án: công ty phải có dự án khả thi trong việc sử dụng nguồn vốn huy động được.
    ]]>     2020-04-10 02:32:56 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478952     Vũ Tuấn Lộc 174D4020503 haphuongtb410 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478958 Điều kiện PHCK]]> 2020-04-10 02:32:57 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478958 Hoàng THị Dung - TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478960 Trình tự, thủ tục,:
    - Gửi Hồ sơ đăng ký chào bán cho UBCKNN trực tiếp tại bộ phận một cửa hoặc theo đường bưu điện gồm 01 bộ gốc và 05 bộ sao y bản chính, kèm theo file điện tử theo địa chỉ do UBCKNN quy định;
    - Sửa đổi, bổ sung hồ sơ nếu phát hiện thông tin không chính xác hoặc bỏ sót nội dung quan trọng theo quy định phải có trong hồ sơ hoặc thấy cần thiết phải giải trình về vấn đề có thể gây hiểu nhầm hoặc theo yêu cầu của UBCKNN;
    - Sau khi được chấp thuận về nguyên tắc, tổ chức phát hành gửi UBCKNN 06 bộ hồ sơ đã được chấp thuận trước khi UBCKNN cấp giấy chứng nhận chào bán chứng khoán ra công chúng.
    ]]>     2020-04-10 02:32:57 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478960     Phạm Quốc Đạt Tn12t1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478978 Về quy mô vốn: tổ chức phát hành phải đáp ứng được yêu cầu về vốn điều lệ tối thiểu ban đầu và sau khi phát hành phải đạt được một tỷ lệ phần trăm nhất địnhvề vốn cổ phần do công chúng nắm giữ và do số lượng công chúng tham gia.
    Về tính liên tục của hoạt động sản xuất kinh doanh: Công ty được thành lập và hoạt động trong vòng một thời gian nhất định( thường khoản từ 3-5 năm).
    Về đội ngũ quản lý công ty: Công ty phải có đội ngũ quản lý tốt, có đủ năng lực và trình độ quản lý các hoạt động sản xuất, kinh doanh của công ty.
    Về hiệu quả sản xuất kinh doanh: công ty phải làm ăn có lãi với mức lợi nhuận không thấp hơn mức quy định và trong một số năm liên tục nhất định ( thường từ 2- 3 năm).
    Về tính khả thi của dự án: công ty phải có dự án khả thi trong việc sử dụng nguồn vốn huy động được.
    Tuy nhiên, các nước đang phát triển thường cho phép một số trường hợp ngoại lệ, tức là có những doanh nghiệp sẽ được miễn giảm một số điều kiện nêu trên, Ví dụ: Doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực công ích, hạ tầng cơ sở có thể được miễn giảm về hoạt động sản xuất kinh doanh. Ở Việt Nam, theo quy định của Nghị định 48/1998/-NĐ-CP về chứng khoán và thị trường chứng khoán và thông tư 01/1998/TT-UBCK hướng dẫn Nghị định 48/1998/-NĐ-CP, tổ chức phát hành cổ phiếu, Trái phiếu lần đầu ra công chúng phải đáp ứng được các điều kiện sau

    Mức vốn điều lệ tối thiểu là 10 tỷ đồng Việt Nam
    Hoạt động kinh doanh có lãi trong 2 năm liên tục gần nhất
    Thành viên Hội đồng quản trị và Giám đốc (Tổng giám đốc) có kinh nghiệm quản lý kinh doanh
    Có phương án khả thi về việc sử dụng vốn thu được từ đợt phát hành cổ phiếu, trái phiếu.
    Tối thiểu 20% vốn cổ phần của tổ chức phát hành phải được bán cho trên 100 người đầu tư ngoài tổ chức phát hành; trường hợp vốn cổ phần của tổ chức phát hành; trường hợp vốn cổ phần của tổ chức phát hành từ 100 tỷ đồng trở lên thì tỷ lệ tối thiểu này là 15% vốn cổ phần của tổ chức phát hành.
    Cổ đông sáng lập phải nắm giữ ít nhất 20% vốn cổ phần của tổ chức phát hành và phải nắm giữ mức này tối thiểu 3 năm kể từ ngày kết thúc đợt phát hành.
    Trường hợp cổ phiếu phát hành có tổng giá trị theo mệnh giá vượt 10 tỷ đồng thì phải có tổ chức bảo lãnh phát hành.

    ]]>     2020-04-10 02:33:00 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501478978     Duy phương - tn12t3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479015 https://phamlaw.com/dieu-kien-chao-ban-chung-khoan-ra-cong-chung-tai-viet-nam.html]]> 2020-04-10 02:33:06 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479015 Nguyễn Thị Phương Lan - TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479053 https://voer.edu.vn/m/dieu-kien-phat-hanh-chung-khoan/be360d61]]> 2020-04-10 02:33:13 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479053 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479086  1.Thông tư số 59/2004/TT-BTC hướng dẫn về phát hành cổ phiếu ra công chúng và Thông tư số 75/2004/TT-BTC hướng dẫn việc phát hành trái phiếu ra công chúng Điều kiện phát hành cổ phiếu lần đầu: Các công ty cổ phần (ngoại trừ các tổ chức tín dụng, các DNNN và doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài khi thực hiện CPH) phải đáp ứng các điều kiện quy định mới được phát hành cổ phiếu ra công chúng và phải làm thủ tục đăng ký với UBCKNN trước khi phát hành - Vốn điều lệ đã góp tối thiểu 05 tỷ đồng tính theo giá trị sổ sách. - Hoạt động SXKD có lãi*: - Lợi nhuận sau thuế năm liền trước là số dương - Không có lỗ luỹ kế đến năm đăng ký phát hành - Phương án sử dụng vốn được ĐHCĐ thông qua* - Phát hành thông qua tổ chức trung gian - CTCP thành lập mới trong lĩnh vực XD CSHT, công nghệ cao được miễn điều kiện về vốn và kết quả HĐSXKD Điều kiện phát hành trái phiếu ra công chúng nói chung tương tự như điều kiện để phát hành cổ phiếu, nhưng có một số điểm khác như: - Về đối tượng: các loại hình doanh nghiệp có vốn từ 10 tỉ đồng trở lên, ngoại trừ việc phát hành trái phiếu Chính phủ, trái phiếu chính quyền địa phương, trái phiếu của doanh nghiệp được Chính phủ bảo lãnh thanh toán, trái phiếu của các tổ chức tín dụng - Về bảo lãnh phát hành: do ở nước ta hiện nay chưa có các tổ chức định mức tín nhiệm nên việc phát hành trái phiếu nhất thiết phải thông qua bảo lãnh phát hành. Tuy nhiên, trong một đợt phát hành có thể chỉ có một phần được chào bán cho công chúng và yêu cầu bảo lãnh phát hành chỉ áp dụng đối với phần bán cho công chúng. - Phương án sử dụng và trả nợ vốn được HĐQT/HĐTV/CSHV/CSHNN thông qua - Về đại diện người sở hữu TP: Để đảm bảo quyền lợi của người sở hữu trái phiếu tổ chức phát hành phải xác định đại diện người sở hữu trái phiếu. Đại diện người sở hữu trái phiếu thường là một ngân hàng hoặc tổ chức tài chính do tổ chức phát hành chọn, thay mặt người sở hữu trái phiếu giám sát tổ chức phát hành trong việc thực hiện các cam kết khi phát hành trái phiếu để ]]> 2020-04-10 02:33:18 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479086 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479134 Trịnh Thị Hạnh-TN12T1]]> 2020-04-10 02:33:24 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479134 Nguyễn Vân Anh tn12t2 174D4020684 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479165
    Mỗi nước có những quy định riêng cho việc phát hành chứng khoán lần đầu ra công chúng. Tuy nhiên, để phát hành chứng khoán ra công chúng thông thường tổ chức phát hành phải đảm bảo năm điều kiện cơ bản sau

    • Về quy mô vốn: tổ chức phát hành phải đáp ứng được yêu cầu về vốn điều lệ tối thiểu ban đầu và sau khi phát hành phải đạt được một tỷ lệ phần trăm nhất địnhvề vốn cổ phần do công chúng nắm giữ và do số lượng công chúng tham gia.
    • Về tính liên tục của hoạt động sản xuất kinh doanh: Công ty được thành lập và hoạt động trong vòng một thời gian nhất định( thường khoản từ 3-5 năm).
    • Về đội ngũ quản lý công ty: Công ty phải có đội ngũ quản lý tốt, có đủ năng lực và trình độ quản lý các hoạt động sản xuất, kinh doanh của công ty.
    • Về hiệu quả sản xuất kinh doanh: công ty phải làm ăn có lãi với mức lợi nhuận không thấp hơn mức quy định và trong một số năm liên tục nhất định ( thường từ 2- 3 năm).
    • Về tính khả thi của dự án: công ty phải có dự án khả thi trong việc sử dụng nguồn vốn huy động được.
      Tuy nhiên, các nước đang phát triển thường cho phép một số trường hợp ngoại lệ, tức là có những doanh nghiệp sẽ được miễn giảm một số điều kiện nêu trên, Ví dụ: Doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực công ích, hạ tầng cơ sở có thể được miễn giảm về hoạt động sản xuất kinh doanh. Ở Việt Nam, theo quy định của Nghị định 48/1998/-NĐ-CP về chứng khoán và thị trường chứng khoán và thông tư 01/1998/TT-UBCK hướng dẫn Nghị định 48/1998/-NĐ-CP, tổ chức phát hành cổ phiếu, Trái phiếu lần đầu ra công chúng phải đáp ứng được các điều kiện sau

      • Mức vốn điều lệ tối thiểu là 10 tỷ đồng Việt Nam
      • Hoạt động kinh doanh có lãi trong 2 năm liên tục gần nhất
      • Thành viên Hội đồng quản trị và Giám đốc (Tổng giám đốc) có kinh nghiệm quản lý kinh doanh
      • Có phương án khả thi về việc sử dụng vốn thu được từ đợt phát hành cổ phiếu, trái phiếu.
      • Tối thiểu 20% vốn cổ phần của tổ chức phát hành phải được bán cho trên 100 người đầu tư ngoài tổ chức phát hành; trường hợp vốn cổ phần của tổ chức phát hành; trường hợp vốn cổ phần của tổ chức phát hành từ 100 tỷ đồng trở lên thì tỷ lệ tối thiểu này là 15% vốn cổ phần của tổ chức phát hành.
      • Cổ đông sáng lập phải nắm giữ ít nhất 20% vốn cổ phần của tổ chức phát hành và phải nắm giữ mức này tối thiểu 3 năm kể từ ngày kết thúc đợt phát hành.
      • Trường hợp cổ phiếu phát hành có tổng giá trị theo mệnh giá vượt 10 tỷ đồng thì phải có tổ chức bảo lãnh phát hành.
     - Thông tư số 59/2004/TT-BTC hướng dẫn về phát hành cổ phiếu ra công chúng và Thông tư số 75/2004/TT-BTC hướng dẫn việc phát hành trái phiếu ra công chúng Điều kiện phát hành cổ phiếu lần đầu: 
       Các công ty cổ phần (ngoại trừ các tổ chức tín dụng, các DNNN và doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài khi thực hiện CPH) phải đáp ứng các điều kiện quy định mới được phát hành cổ phiếu ra công chúng và phải làm thủ tục đăng ký với UBCKNN trước khi phát hành
       - Vốn điều lệ đã góp tối thiểu 05 tỷ đồng tính theo giá trị sổ sách.
       - Hoạt động SXKD có lãi
       - Lợi nhuận sau thuế năm liền trước là số dương 
      - Không có lỗ luỹ kế đến năm đăng ký phát hành 
      - Phương án sử dụng vốn được ĐHCĐ thông qua
       - Phát hành thông qua tổ chức trung gian 
      - CTCP thành lập mới trong lĩnh vực XD CSHT, công nghệ cao được miễn điều kiện về vốn và kết quả HĐSXKD 
     Điều kiện phát hành trái phiếu ra công chúng nói chung tương tự như điều kiện để phát hành cổ phiếu, nhưng có một số điểm khác như:
       - Về đối tượng: các loại hình doanh nghiệp có vốn từ 10 tỉ đồng trở lên, ngoại trừ việc phát hành trái phiếu Chính phủ, trái phiếu chính quyền địa phương, trái phiếu của doanh nghiệp được Chính phủ bảo lãnh thanh toán, trái phiếu của các tổ chức tín dụng
       - Về bảo lãnh phát hành: do ở nước ta hiện nay chưa có các tổ chức định mức tín nhiệm nên việc phát hành trái phiếu nhất thiết phải thông qua bảo lãnh phát hành. Tuy nhiên, trong một đợt phát hành có thể chỉ có một phần được chào bán cho công chúng và yêu cầu bảo lãnh phát hành chỉ áp dụng đối với phần bán cho công chúng.
       - Phương án sử dụng và trả nợ vốn được HĐQT/HĐTV/CSHV/CSHNN thông qua
       - Về đại diện người sở hữu TP: Để đảm bảo quyền lợi của người sở hữu trái phiếu tổ chức phát hành phải xác định đại diện người sở hữu trái phiếu. Đại diện người sở hữu trái phiếu thường là một ngân hàng hoặc tổ chức tài chính do tổ chức phát hành chọn, thay mặt người sở hữu trái phiếu giám sát tổ chức phát hành trong việc thực hiện các cam kết khi phát hành trái phiếu để bảo vệ quyền lợi của người sở hữu trái phiếu.
    ]]>     2020-04-10 02:33:30 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479165     ttct1102 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479261  .Thông tư số 59/2004/TT-BTC hướng dẫn về phát hành cổ phiếu ra công chúng và Thông tư số 75/2004/TT-BTC hướng dẫn việc phát hành trái phiếu ra công chúng Điều kiện phát hành cổ phiếu lần đầu: Các công ty cổ phần (ngoại trừ các tổ chức tín dụng, các DNNN và doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài khi thực hiện CPH) phải đáp ứng các điều kiện quy định mới được phát hành cổ phiếu ra công chúng và phải làm thủ tục đăng ký với UBCKNN trước khi phát hành - Vốn điều lệ đã góp tối thiểu 05 tỷ đồng tính theo giá trị sổ sách. - Hoạt động SXKD có lãi*: - Lợi nhuận sau thuế năm liền trước là số dương - Không có lỗ luỹ kế đến năm đăng ký phát hành - Phương án sử dụng vốn được ĐHCĐ thông qua* - Phát hành thông qua tổ chức trung gian - CTCP thành lập mới trong lĩnh vực XD CSHT, công nghệ cao được miễn điều kiện về vốn và kết quả HĐSXKD Điều kiện phát hành trái phiếu ra công chúng nói chung tương tự như điều kiện để phát hành cổ phiếu, nhưng có một số điểm khác như: - Về đối tượng: các loại hình doanh nghiệp có vốn từ 10 tỉ đồng trở lên, ngoại trừ việc phát hành trái phiếu Chính phủ, trái phiếu chính quyền địa phương, trái phiếu của doanh nghiệp được Chính phủ bảo lãnh thanh toán, trái phiếu của các tổ chức tín dụng - Về bảo lãnh phát hành: do ở nước ta hiện nay chưa có các tổ chức định mức tín nhiệm nên việc phát hành trái phiếu nhất thiết phải thông qua bảo lãnh phát hành. Tuy nhiên, trong một đợt phát hành có thể chỉ có một phần được chào bán cho công chúng và yêu cầu bảo lãnh phát hành chỉ áp dụng đối với phần bán cho công chúng. - Phương án sử dụng và trả nợ vốn được HĐQT/HĐTV/CSHV/CSHNN thông qua - Về đại diện người sở hữu TP: Để đảm bảo quyền lợi của người sở hữu trái phiếu tổ chức phát hành phải xác định đại diện người sở hữu trái phiếu. Đại diện người sở hữu trái phiếu thường là một ngân hàng hoặc tổ chức tài chính do tổ chức phát hành chọn, thay mặt người sở hữu trái phiếu giám sát tổ chức phát hành trong việc thực hiện các cam kết khi phát hành trái phiếu để bảo vệ quyền lợi của người sở hữu trái phiếu. ]]> 2020-04-10 02:33:32 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479261 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479293 Vũ Ngọc Linh Chi TN12T1 
    http://www.hids.hochiminhcity.gov.vn/c/document_library/get_file?uuid=11226cb7-523d-4a2e-a2b6-070eaecc82f0&groupId=13025]]>     2020-04-10 02:33:36 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479293     Bùi Thị Vân Anh_TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479323 Khoản 1 Điều 12 Luật chứng khoán 2006 được sửa đổi bổ sung năm 2010

    “1. Điều kiện chào bán cổ phiếu ra công chúng bao gồm:

    a) Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán;

    c) Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.

    d) Công ty đại chúng đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng phải cam kết đưa chứng khoán vào giao dịch trên thị trường có tổ chức trong thời hạn một năm, kể từ ngày kết thúc đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.”

    Căn cứ vào quy định trên, các điều kiện áp dụng đối với giao dịch chào bán cổ phiếu ra công chúng tập trung vào các điều kiện về quy mô vốn, tình hình tài chính, chấp thuận nội bộ và yêu cầu niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán sau khi phát hành.

    Thứ nhất, về quy mô vốn của công ty phát hành: Công ty phát hành phải phát triển ở một mức độ nhất định về vốn mới được phép phát hành cổ phiếu ra công chúng. Luật chứng khoán 2006 quy định công ty phát hành có vốn điều lệ đã góp ít nhất là 10 tỷ đồng tại thời điểm đăng ký chào bán cổ phiếu với Ủy ban chứng khoán nhà nước.

    Thứ hai, về tình hình tài chính của công ty phát hành: Công ty phát hành phải đạt đủ điều kiện về tài chính để hoạt động và có khả năng sinh lời cho cổ đông. Điều này được minh chứng qua việc công ty phát hành phải có lãi trong năm liền trước năm đăng ký chào bán và không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán.

    Thứ ba, về sự chấp thuận của cơ quan đăng ký nội bộ: Công ty phát hành phải có phương án rõ ràng cho việc phát hành cổ phiếu, bên cạnh đó việc sử dụng nguồn vốn thu được và phương án này cần được chấp thuận của đại hội đồng cổ đông với tư cách là cơ quan quản lý nội bộ của công ty phát hành.

    Thứ tư, điều kiện về niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm. Một đặc điểm của giao dịch chào bán cổ phiếu ra công chúng là việc chào bán không nhất thiết phải xảy ra đồng thời với việc niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán. Quy định của Luật Chứng khoán 2006 yêu cầu cổ phiếu chào bán ra công chúng của công ty đại chúng phải được niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán.

    *Điều kiện chào bán trái phiếu

    So sánh các điều kiện về chào bán cổ phiếu ra công chúng và chào bán trái phiếu  ra công chúng thì có sự khác biệt nhất định và có thể nói giao dịch chào bán trái phiếu ra công chúng phải đáp ứng điều kiện nhiều hơn. Tương tự với điều kiện chào bán cổ phiếu, chào bán trái phiếu cũng cần đáp ứng bốn điều kiện là quy mô vốn, tình hình tài chính, chấp thuận nội bộ của công ty phát hành và yêu cầu niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán.

    Đặc biệt đối với yêu cầu niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán, ở thời điểm hiện tại thì chỉ có một số loại trái phiếu nhất định do công ty đại chúng phát hành cần được niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường  chứng khoán trong vòng 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán. Trái phiếu thường không chuyển đổi, không kèm theo chứng quyền, không bảo đảm và không “được phát hành làm nhiều đợt” không cần được niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm từ ngày kết thúc đợt chào bán.

    Khoản 2 Điều 12 Luật chứng khoán 2006 quy định:

    “2. Điều kiện chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:

    a) Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán, không có các khoản nợ phải trả quá hạn trên một năm;

    c) Có phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán được Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua;

    d) Có cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác.”

    Theo đó có hai điều kiện bổ sung áp dụng đối với giao dịch chào bán trái phiếu chứng khoán và hai điều kiện này không áp dụng cho giao dịch chào bán cổ phiếu ra công chúng:

    Thứ nhất, về điều kiện không có khoản nợ quá hạn trên 01 năm: Đây là điều kiện để đảm bảo công ty phát hành trái phiếu ra công chúng có đủ khả năng trả nợ cho các nhà đầu tư trái phiếu và điều kiện này có phạm vi áp dụng rất rộng. Nợ quá hạn có thể bao gồm nợ ngân hàng, các nhà cung cấp và bên thứ ba khác, là các khoản nợ được ghi nhận trong báo cáo tài chính của công ty phát hành.

    Thứ hai, về điều kiện cam kết thực hiện nghĩa vụ của công ty phát hành: Quyền của chủ sở hữu trái phiếu không được quy định trong điều lệ và quy định hạn chế trong Luật doanh nghiệp 2014. Chính vì vậy quyền của chủ sở hữu trái phiếu cần được quy định trong các hợp đồng và thỏa thuận giữa công ty phát hành trái phiếu và chủ sở hữu trái phiếu.
    ]]>     2020-04-10 02:33:42 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479323     Hà Ngọc Anh TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479352 https://angkoo.com/t/thu-tuc-phat-hanh-chung-khoan/1996]]> 2020-04-10 02:33:47 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479352 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479380 Nguyễn Trường Lâm TN12T2 - 174D4020671
    Để được phát hành cổ phiếu lần đầu ra công chúng, doanh nghiệp phải gửi hồ sơ xin phép phát hành cổ phiếu đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước. Hồ sơ bao gồm:

    1. Đơn xin phát hành.

    2. Bản sao công chứng giấy phép thành lập.

    3. Bản sao công chứng giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh.

    4. Điều lệ công ty.

    5. Nghị quyết của đại hội cổ đông chấp thuận phát hành cổ phiếu mới.

    6. Bản cáo bạch (có đủ những thông tin cần thiết, trung thực, rõ ràng, nhằm giúp người đầu tư và công ty chứng khoán có thể đánh giá đúng về tình hình tài chính, hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp).
    ]]>     2020-04-10 02:33:51 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479380     Điều kiện phát hành chứng khoán hiepnguyenduc99 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479383  Thông tư số 59/2004/TT-BTC hướng dẫn về phát hành cổ phiếu ra công chúng và Thông tư số 75/2004/TT-BTC hướng dẫn việc phát hành trái phiếu ra công chúng Điều kiện phát hành cổ phiếu lần đầu: Các công ty cổ phần (ngoại trừ các tổ chức tín dụng, các DNNN và doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài khi thực hiện CPH) phải đáp ứng các điều kiện quy định mới được phát hành cổ phiếu ra công chúng và phải làm thủ tục đăng ký với UBCKNN trước khi phát hành - Vốn điều lệ đã góp tối thiểu 05 tỷ đồng tính theo giá trị sổ sách. - Hoạt động SXKD có lãi*: - Lợi nhuận sau thuế năm liền trước là số dương - Không có lỗ luỹ kế đến năm đăng ký phát hành - Phương án sử dụng vốn được ĐHCĐ thông qua* - Phát hành thông qua tổ chức trung gian - CTCP thành lập mới trong lĩnh vực XD CSHT, công nghệ cao được miễn điều kiện về vốn và kết quả HĐSXKD Điều kiện phát hành trái phiếu ra công chúng nói chung tương tự như điều kiện để phát hành cổ phiếu, nhưng có một số điểm khác như: - Về đối tượng: các loại hình doanh nghiệp có vốn từ 10 tỉ đồng trở lên, ngoại trừ việc phát hành trái phiếu Chính phủ, trái phiếu chính quyền địa phương, trái phiếu của doanh nghiệp được Chính phủ bảo lãnh thanh toán, trái phiếu của các tổ chức tín dụng - Về bảo lãnh phát hành: do ở nước ta hiện nay chưa có các tổ chức định mức tín nhiệm nên việc phát hành trái phiếu nhất thiết phải thông qua bảo lãnh phát hành. Tuy nhiên, trong một đợt phát hành có thể chỉ có một phần được chào bán cho công chúng và yêu cầu bảo lãnh phát hành chỉ áp dụng đối với phần bán cho công chúng. - Phương án sử dụng và trả nợ vốn được HĐQT/HĐTV/CSHV/CSHNN thông qua - Về đại diện người sở hữu TP: Để đảm bảo quyền lợi của người sở hữu trái phiếu tổ chức phát hành phải xác định đại diện người sở hữu trái phiếu. Đại diện người sở hữu trái phiếu thường là một ngân hàng hoặc tổ chức tài chính do tổ chức phát hành chọn, thay mặt người sở hữu trái phiếu giám sát tổ chức phát hành trong việc thực hiện các cam kết khi phát hành trái phiếu để bảo vệ quyền lợi của người sở hữu trái phiếu. 

    ]]>     2020-04-10 02:33:51 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479383     https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479385  ]]> 2020-04-10 02:33:52 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479385 Nguyễn Huyền Anh - TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479409 2020-04-10 02:33:54 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479409 Trần Lưu Minh Hằng- TN12T2-174D4020564 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479411 Điều 15. Điều kiện chào bán chứng khoán ra công chúng


    1. Điều kiện chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của công ty cổ phần bao gồm:


    a) Mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ 30 tỷ đồng trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;


    b) Hoạt động kinh doanh của 02 năm liên tục liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán;


    c) Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu được Đại hội đồng cổ đông thông qua;


    d) Tối thiểu là 15% số cổ phiếu có quyền biểu quyết của tổ chức phát hành phải được bán cho ít nhất 100 nhà đầu tư không phải là cổ đông lớn; trường hợp vốn điều lệ của tổ chức phát hành từ 1.000 tỷ đồng trở lên, tỷ lệ tối thiểu là 10% số cổ phiếu có quyền biểu quyết của tổ chức phát hành;


    đ) Cổ đông lớn trước thời điểm chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của tổ chức phát hành phải cam kết cùng nhau nắm giữ ít nhất 20% vốn điều lệ của tổ chức phát hành tối thiểu là 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán;


    e) Tổ chức phát hành không thuộc trường hợp đang bị truy cứu trách nhiệm hình sự hoặc đã bị kết án về một trong các tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế mà chưa được xóa án tích;


    g) Có công ty chứng khoán tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng, trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán;


    h) Có cam kết và phải thực hiện niêm yết hoặc đăng ký giao dịch cổ phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán sau khi kết thúc đợt chào bán;


    i) Tổ chức phát hành phải mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán.


    2. Điều kiện chào bán thêm cổ phiếu ra công chúng của công ty đại chúng bao gồm:


    a) Đáp ứng quy định tại các điểm a, c, e, g, h và i khoản 1 Điều này;


    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán;


    c) Giá trị cổ phiếu phát hành thêm theo mệnh giá không lớn hơn tổng giá trị cổ phiếu đang lưu hành tính theo mệnh giá, trừ trường hợp có bảo lãnh phát hành với cam kết nhận mua toàn bộ cổ phiếu của tổ chức phát hành để bán lại hoặc mua số cổ phiếu còn lại chưa được phân phối hết của tổ chức phát hành, phát hành tăng vốn từ nguồn vốn chủ sở hữu, phát hành để hoán đổi, hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp;


    d) Đối với đợt chào bán ra công chúng nhằm mục đích huy động phần vốn để thực hiện dự án của tổ chức phát hành, cổ phiếu được bán cho các nhà đầu tư phải đạt tối thiểu là 70% số cổ phiếu dự kiến chào bán. Tổ chức phát hành phải có phương án bù đắp phần thiếu hụt vốn dự kiến huy động từ đợt chào bán để thực hiện dự án.
    điều 15 chương 2 của luật chứng khoán

    ]]>     2020-04-10 02:33:54 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479411     Trương Thị Cẩm Tú - TN12T1 ttct1102 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479423  .Thông tư số 59/2004/TT-BTC hướng dẫn về phát hành cổ phiếu ra công chúng và Thông tư số 75/2004/TT-BTC hướng dẫn việc phát hành trái phiếu ra công chúng Điều kiện phát hành cổ phiếu lần đầu: Các công ty cổ phần (ngoại trừ các tổ chức tín dụng, các DNNN và doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài khi thực hiện CPH) phải đáp ứng các điều kiện quy định mới được phát hành cổ phiếu ra công chúng và phải làm thủ tục đăng ký với UBCKNN trước khi phát hành - Vốn điều lệ đã góp tối thiểu 05 tỷ đồng tính theo giá trị sổ sách. - Hoạt động SXKD có lãi*: - Lợi nhuận sau thuế năm liền trước là số dương - Không có lỗ luỹ kế đến năm đăng ký phát hành - Phương án sử dụng vốn được ĐHCĐ thông qua* - Phát hành thông qua tổ chức trung gian - CTCP thành lập mới trong lĩnh vực XD CSHT, công nghệ cao được miễn điều kiện về vốn và kết quả HĐSXKD Điều kiện phát hành trái phiếu ra công chúng nói chung tương tự như điều kiện để phát hành cổ phiếu, nhưng có một số điểm khác như: - Về đối tượng: các loại hình doanh nghiệp có vốn từ 10 tỉ đồng trở lên, ngoại trừ việc phát hành trái phiếu Chính phủ, trái phiếu chính quyền địa phương, trái phiếu của doanh nghiệp được Chính phủ bảo lãnh thanh toán, trái phiếu của các tổ chức tín dụng - Về bảo lãnh phát hành: do ở nước ta hiện nay chưa có các tổ chức định mức tín nhiệm nên việc phát hành trái phiếu nhất thiết phải thông qua bảo lãnh phát hành. Tuy nhiên, trong một đợt phát hành có thể chỉ có một phần được chào bán cho công chúng và yêu cầu bảo lãnh phát hành chỉ áp dụng đối với phần bán cho công chúng. - Phương án sử dụng và trả nợ vốn được HĐQT/HĐTV/CSHV/CSHNN thông qua - Về đại diện người sở hữu TP: Để đảm bảo quyền lợi của người sở hữu trái phiếu tổ chức phát hành phải xác định đại diện người sở hữu trái phiếu. Đại diện người sở hữu trái phiếu thường là một ngân hàng hoặc tổ chức tài chính do tổ chức phát hành chọn, thay mặt người sở hữu trái phiếu giám sát tổ chức phát hành trong việc thực hiện các cam kết khi phát hành trái phiếu để bảo vệ quyền lợi của người sở hữu trái phiếu. ]]> 2020-04-10 02:33:56 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479423 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479446 Điều kiện chào bán cổ phiếu ra công chúng bao gồm:

    Thứ nhất: Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    Thứ hai: Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán;

    Thứ ba: Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.

    Thứ tư: Công ty đại chúng đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng phải cam kết đưa chứng khoán vào giao dịch trên thị trường có tổ chức trong thời hạn một năm, kể từ ngày kết thúc đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.

    ]]>     2020-04-10 02:33:59 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479446     linhhdan1208 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479460 Thân Thị Đan - 174d4020673

    ]]>     2020-04-10 02:34:01 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479460     Dương Minh Ánh- TN12T1- 174d4020676 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479478 - Phát hành chứng khoán ra công chúng là việc chào bán chứng khoán rộng rãi cho các nhà đầu tư ngoài tổ chức phát hành để huy động vốn từ đông đảo công chúng đầu tư. Hình thức huy động vốn này có ý nghĩa đặc biệt quan trọng đối với nền kinh tế Việt Nam, khi mà một nguồn vốn nhàn rỗi rất lớn vẫn còn nằm trong dân, trong khi các doanh nghiệp thuộc các thành phần kinh tế luôn ở trong tình trạng đói vốn và khả năng đáp ứng của ngân sách nhà nước cũng như vay ngân hàng còn hạn chế.
    - Hiện nay trong bất kỳ thị trường nào, dù là đã phát triển hay đang phát triển, yêu cầu đầu tiên đối với hoạt động phát hành là phải có sự quản lý, giám sát của nhà nước để đảm bảo hiệu quả, công bằng và bảo vệ quyền lợi của các nhà đầu tư. Ở Việt Nam, Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước với tư cách là cơ quan quản lý Nhà nước về chứng khoán và thị trường chứng khoán, thực hiện chức năng giám sát và điều chỉnh việc phát hành chứng khoán ra công chúng để được niêm yết trên thị trường. 
     - Mỗi nước có những quy định riêng cho việc phát hành chứng khoán lần đầu ra công chúng. Tuy nhiên, để phát hành chứng khoán ra công chúng thông thường tổ chức phát hành phải đảm bảo năm điều kiện cơ bản sau
    • Về quy mô vốn: tổ chức phát hành phải đáp ứng được yêu cầu về vốn điều lệ tối thiểu ban đầu và sau khi phát hành phải đạt được một tỷ lệ phần trăm nhất địnhvề vốn cổ phần do công chúng nắm giữ và do số lượng công chúng tham gia.
    • Về tính liên tục của hoạt động sản xuất kinh doanh: Công ty được thành lập và hoạt động trong vòng một thời gian nhất định( thường khoản từ 3-5 năm).
    • Về đội ngũ quản lý công ty: Công ty phải có đội ngũ quản lý tốt, có đủ năng lực và trình độ quản lý các hoạt động sản xuất, kinh doanh của công ty.
    • Về hiệu quả sản xuất kinh doanh: công ty phải làm ăn có lãi với mức lợi nhuận không thấp hơn mức quy định và trong một số năm liên tục nhất định ( thường từ 2- 3 năm).
    • Về tính khả thi của dự án: công ty phải có dự án khả thi trong việc sử dụng nguồn vốn huy động được.
    Tuy nhiên, các nước đang phát triển thường cho phép một số trường hợp ngoại lệ, tức là có những doanh nghiệp sẽ được miễn giảm một số điều kiện nêu trên, Ví dụ: Doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực công ích, hạ tầng cơ sở có thể được miễn giảm về hoạt động sản xuất kinh doanh. Ở Việt Nam, theo quy định của Nghị định 48/1998/-NĐ-CP về chứng khoán và thị trường chứng khoán và thông tư 01/1998/TT-UBCK hướng dẫn Nghị định 48/1998/-NĐ-CP, tổ chức phát hành cổ phiếu, Trái phiếu lần đầu ra công chúng phải đáp ứng được các điều kiện sau
    • Mức vốn điều lệ tối thiểu là 10 tỷ đồng Việt Nam
    • Hoạt động kinh doanh có lãi trong 2 năm liên tục gần nhất 
    • Thành viên Hội đồng quản trị và Giám đốc (Tổng giám đốc) có kinh nghiệm quản lý kinh doanh
    • Có phương án khả thi về việc sử dụng vốn thu được từ đợt phát hành cổ phiếu, trái phiếu.
    • Tối thiểu 20% vốn cổ phần của tổ chức phát hành phải được bán cho trên 100 người đầu tư ngoài tổ chức phát hành; trường hợp vốn cổ phần của tổ chức phát hành; trường hợp vốn cổ phần của tổ chức phát hành từ 100 tỷ đồng trở lên thì tỷ lệ tối thiểu này là 15% vốn cổ phần của tổ chức phát hành.
    • Cổ đông sáng lập phải nắm giữ ít nhất 20% vốn cổ phần của tổ chức phát hành và phải nắm giữ mức này tối thiểu 3 năm kể từ ngày kết thúc đợt phát hành.
    • Trường hợp cổ phiếu phát hành có tổng giá trị theo mệnh giá vượt 10 tỷ đồng thì phải có tổ chức bảo lãnh phát hành.
    ]]>     2020-04-10 02:34:03 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479478     Phan Đăng Thảo Phương TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479508  Thông tư số 59/2004/TT-BTC hướng dẫn về phát hành cổ phiếu ra công chúng và Thông tư số 75/2004/TT-BTC hướng dẫn việc phát hành trái phiếu ra công chúng Điều kiện phát hành cổ phiếu lần đầu: Các công ty cổ phần (ngoại trừ các tổ chức tín dụng, các DNNN và doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài khi thực hiện CPH) phải đáp ứng các điều kiện quy định mới được phát hành cổ phiếu ra công chúng và phải làm thủ tục đăng ký với UBCKNN trước khi phát hành - Vốn điều lệ đã góp tối thiểu 05 tỷ đồng tính theo giá trị sổ sách. - Hoạt động SXKD có lãi*: - Lợi nhuận sau thuế năm liền trước là số dương - Không có lỗ luỹ kế đến năm đăng ký phát hành - Phương án sử dụng vốn được ĐHCĐ thông qua* - Phát hành thông qua tổ chức trung gian - CTCP thành lập mới trong lĩnh vực XD CSHT, công nghệ cao được miễn điều kiện về vốn và kết quả HĐSXKD Điều kiện phát hành trái phiếu ra công chúng nói chung tương tự như điều kiện để phát hành cổ phiếu, nhưng có một số điểm khác như: - Về đối tượng: các loại hình doanh nghiệp có vốn từ 10 tỉ đồng trở lên, ngoại trừ việc phát hành trái phiếu Chính phủ, trái phiếu chính quyền địa phương, trái phiếu của doanh nghiệp được Chính phủ bảo lãnh thanh toán, trái phiếu của các tổ chức tín dụng - Về bảo lãnh phát hành: do ở nước ta hiện nay chưa có các tổ chức định mức tín nhiệm nên việc phát hành trái phiếu nhất thiết phải thông qua bảo lãnh phát hành. Tuy nhiên, trong một đợt phát hành có thể chỉ có một phần được chào bán cho công chúng và yêu cầu bảo lãnh phát hành chỉ áp dụng đối với phần bán cho công chúng. - Phương án sử dụng và trả nợ vốn được HĐQT/HĐTV/CSHV/CSHNN thông qua - Về đại diện người sở hữu TP: Để đảm bảo quyền lợi của người sở hữu trái phiếu tổ chức phát hành phải xác định đại diện người sở hữu trái phiếu. Đại diện người sở hữu trái phiếu thường là một ngân hàng hoặc tổ chức tài chính do tổ chức phát hành chọn, thay mặt người sở hữu trái phiếu giám sát tổ chức phát hành trong việc thực hiện các cam kết khi phát hành trái phiếu để bảo vệ quyền lợi của người sở hữu trái phiếu. ]]> 2020-04-10 02:34:09 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479508 Nguyễn Như Phương TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479515 https://voer.edu.vn/m/dieu-kien-phat-hanh-chung-khoan/be360d61]]> 2020-04-10 02:34:09 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479515 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479524 Hồ Khánh Ly-TN12T2]]> 2020-04-10 02:34:11 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479524 Nguyễn Minh Hồng - TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479563 https://luatminhkhue.vn/trinh-tu--thu-tuc-phat-hanh-co-phieu-ra-cong-chung-nam-2018--.aspx]]> 2020-04-10 02:34:16 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479563 nguyễn bá bảo tn12t1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479580 Điều kiện phát hành cổ phiếu lần đầu: Các công ty cổ phần (ngoại trừ các tổ chức tín dụng, các DNNN và doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài khi thực hiện CPH) phải đáp ứng các điều kiện quy định mới được phát hành cổ phiếu ra công chúng và phải làm thủ tục đăng ký với UBCKNN trước khi phát hành - Vốn điều lệ đã góp tối thiểu 05 tỷ đồng tính theo giá trị sổ sách. - Hoạt động SXKD có lãi*: - Lợi nhuận sau thuế năm liền trước là số dương - Không có lỗ luỹ kế đến năm đăng ký phát hành - Phương án sử dụng vốn được ĐHCĐ thông qua* - Phát hành thông qua tổ chức trung gian - CTCP thành lập mới trong lĩnh vực XD CSHT, công nghệ cao được miễn điều kiện về vốn và kết quả HĐSXKD Điều kiện phát hành trái phiếu ra công chúng nói chung tương tự như điều kiện để phát hành cổ phiếu, nhưng có một số điểm khác như: - Về đối tượng: các loại hình doanh nghiệp có vốn từ 10 tỉ đồng trở lên, ngoại trừ việc phát hành trái phiếu Chính phủ, trái phiếu chính quyền địa phương, trái phiếu của doanh nghiệp được Chính phủ bảo lãnh thanh toán, trái phiếu của các tổ chức tín dụng - Về bảo lãnh phát hành: do ở nước ta hiện nay chưa có các tổ chức định mức tín nhiệm nên việc phát hành trái phiếu nhất thiết phải thông qua bảo lãnh phát hành. Tuy nhiên, trong một đợt phát hành có thể chỉ có một phần được chào bán cho công chúng và yêu cầu bảo lãnh phát hành chỉ áp dụng đối với phần bán cho công chúng. - Phương án sử dụng và trả nợ vốn được HĐQT/HĐTV/CSHV/CSHNN thông qua - Về đại diện người sở hữu TP: Để đảm bảo quyền lợi của người sở hữu trái phiếu tổ chức phát hành phải xác định đại diện người sở hữu trái phiếu. Đại diện người sở hữu trái phiếu thường là một ngân hàng hoặc tổ chức tài chính do tổ chức phát hành chọn, thay mặt người sở hữu trái phiếu giám sát tổ chức phát hành trong việc thực hiện các cam kết khi phát hành trái phiếu để bảo vệ quyền lợi của người sở hữu trái phiếu. ]]> 2020-04-10 02:34:18 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479580 Ng Thị Hồng Nhung(01/04)-Tn12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479594
    Để phát hành chứng khoán ra công chúng thông thường tổ chức phát hành phải đảm bảo những điều kiện cơ bản sau

    • Về quy mô vốn: tổ chức phát hành phải đáp ứng được yêu cầu về vốn điều lệ tối thiểu ban đầu và sau khi phát hành phải đạt được một tỷ lệ phần trăm nhất địnhvề vốn cổ phần do công chúng nắm giữ và do số lượng công chúng tham gia.
    • Về tính liên tục của hoạt động sản xuất kinh doanh: Công ty được thành lập và hoạt động trong vòng một thời gian nhất định( thường khoản từ 3-5 năm).
    • Về đội ngũ quản lý công ty: Công ty phải có đội ngũ quản lý tốt, có đủ năng lực và trình độ quản lý các hoạt động sản xuất, kinh doanh của công ty.
    • Về hiệu quả sản xuất kinh doanh: công ty phải làm ăn có lãi với mức lợi nhuận không thấp hơn mức quy định và trong một số năm liên tục nhất định ( thường từ 2- 3 năm).
    • Về tính khả thi của dự án: công ty phải có dự án khả thi trong việc sử dụng nguồn vốn huy động được.

    ]]>     2020-04-10 02:34:21 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479594     https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479629 Đỗ Minh Anh TN12T3
    Thủ tục:

    Điều 14 Luật chứng khoán và Thông tư số 204/2012/TT-BTC hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng gồm:

    Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng gồm có:

    + Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng; Bản cáo bạch; Điều lệ của tổ chức phát hành;
    +Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được và cam kết đưachứng khoán vào giao  dịch trên thị trường giao dịch chứng khoán có tổ chức; ” ;

    + Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).


    ]]>     2020-04-10 02:34:26 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479629     Nguyễn Lệ Huyền TN12T1 huyen6819991 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479632 Điều kiện phát hành cổ phiếu lần đầu:
    Các công ty cổ phần (ngoại trừ các tổ chức tín dụng, các DNNN và doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài khi thực hiện CPH) phải đáp ứng các điều kiện quy định mới được phát hành cổ phiếu ra công chúng và phải làm thủ tục đăng ký với UBCKNN trước khi phát hành
    - Vốn điều lệ đã góp tối thiểu 05 tỷ đồng tính theo giá trị sổ sách.
    - Hoạt động SXKD có lãi*:
    - Lợi nhuận sau thuế năm liền trước là số dương
    - Không có lỗ luỹ kế đến năm đăng ký phát hành
    - Phương án sử dụng vốn được ĐHCĐ thông qua*
    - Phát hành thông qua tổ chức trung gian
    - CTCP thành lập mới trong lĩnh vực XD CSHT, công nghệ cao được miễn điều kiện về vốn và kết quả HĐSXKD
    Điều kiện phát hành trái phiếu ra công chúng nói chung tương tự như điều kiện để phát hành cổ phiếu, nhưng có một số điểm khác như:
    -
    -
    -
    -
    Về đối tượng: các loại hình doanh nghiệp có vốn từ 10 tỉ đồng trở lên, ngoại trừ việc phát hành trái phiếu Chính phủ, trái phiếu chính quyền địa phương, trái phiếu của doanh nghiệp được Chính phủ bảo lãnh thanh toán, trái phiếu của các tổ chức tín dụng
    Về bảo lãnh phát hành: do ở nước ta hiện nay chưa có các tổ chức định mức tín nhiệm nên việc phát hành trái phiếu nhất thiết phải thông qua bảo lãnh phát hành. Tuy nhiên, trong một đợt phát hành có thể chỉ có một phần được chào bán cho công chúng và yêu cầu bảo lãnh phát hành chỉ áp dụng đối với phần bán cho công chúng.
    Phương án sử dụng và trả nợ vốn được HĐQT/HĐTV/CSHV/CSHNN thông qua
    Về đại diện người sở hữu TP: Để đảm bảo quyền lợi của người sở hữu trái phiếu tổ chức phát hành phải xác định đại diện người sở hữu trái phiếu. Đại diện người sở hữu trái phiếu thường là một ngân hàng hoặc tổ chức tài chính do tổ chức phát hành chọn, thay mặt người sở hữu trái phiếu giám sát tổ chức phát hành trong việc thực hiện các cam kết khi phát hành trái phiếu để bảo vệ quyền lợi của người sở hữu trái phiếu.
    ]]>     2020-04-10 02:34:26 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479632     dương thị thư tn12t2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479636 https://voer.edu.vn/m/dieu-kien-phat-hanh-chung-khoan/be360d61]]> 2020-04-10 02:34:26 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479636 Ngô Diệu Vi - TN12T2 ngodieuvi21 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479687 http://www.ssc.gov.vn/ubck/faces/oracle/webcenter/portalapp/pages/vi/chitietTTHC.jspx?id=737&_afrLoop=745088966492000&_afrWindowMode=0&_afrWindowId=null#%40%3F_afrWindowId%3Dnull%26_afrLoop%3D745088966492000%26id%3D737%26_afrWindowMode%3D0%26_adf.ctrl-state%3Dye5uwbkzs_4]]> 2020-04-10 02:34:33 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479687 Thủ tục phát hành chứng khoán hiepnguyenduc99 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479698 - Gửi Hồ sơ đăng ký chào bán cho UBCKNN trực tiếp tại bộ phận một cửa hoặc theo đường bưu điện gồm 01 bộ gốc và 05 bộ sao y bản chính, kèm theo file điện tử theo địa chỉ do UBCKNN quy định;
    - Sửa đổi, bổ sung hồ sơ nếu phát hiện thông tin không chính xác hoặc bỏ sót nội dung quan trọng theo quy định phải có trong hồ sơ hoặc thấy cần thiết phải giải trình về vấn đề có thể gây hiểu nhầm hoặc theo yêu cầu của UBCKNN;
    - Sau khi được chấp thuận về nguyên tắc, tổ chức phát hành gửi UBCKNN 06 bộ hồ sơ đã được chấp thuận trước khi UBCKNN cấp giấy chứng nhận chào bán chứng khoán ra công chúng.

    ]]>     2020-04-10 02:34:34 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479698     Phạm Thị Thu Hà TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479735 2020-04-10 02:34:41 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479735 Trần Xuân ĐứcTn12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479750 Bước 1: Doanh nghiệp gửi hồ sơ đăng ký chào bán cho Ủy ban chứng khoán Nhà nước trực tiếp tại bộ phận một cửa hoặc theo đường bưu điện gồm 01 bộ gốc và 05 bộ sao y bản chính, kèm theo file điện tử theo địa chỉ do Uỷ ban chứng khoán Nhà nước quy định.

    Bước 2: Trong thời hạn bảy (07) ngày làm việc kể từ ngày nhận được hồ sơ, trường hợp hồ sơ cần sửa đổi, bổ sung, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có văn bản gửi tổ chức phát hành nêu rõ nội dung yêu cầu sửa đổi, bổ sung.

    Bước 3: Trong thời hạn ba mươi (30) ngày kể từ ngày nhận được hồ sơ đầy đủ, hợp lệ, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước xem xét và cấp giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng. Trường hợp từ chối, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có văn bản trả lời và nêu rõ lý do. 



    Read more: https://luatsu1900.com/doanh-nghiep/thu-tuc-phat-hanh-co-phieu-ra-cong-chung-duoc-thuc-hien-the-nao.html#ixzz6JAoQrQJC

    ]]>     2020-04-10 02:34:43 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479750     Hoàng Bích Thảo TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479764 https://www.google.com.vn/amp/s/luatsu1900.com/amp/doanh-nghiep/thu-tuc-phat-hanh-co-phieu-ra-cong-chung-duoc-thuc-hien-the-nao.html]]> 2020-04-10 02:34:45 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479764 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479765  Tình hình trên cho thấy, để có thể phát triển được TTCK theo các chuẩn mực chung, góp phần hoàn chỉnh thể chế kinh tế thị trường và tham gia hội nhập quốc tế thì chúng ta phải sớm xây dựng Luật chứng khoán để thống nhất điều chỉnh các hoạt động phát hành và giao dịch chứng khoán. 1.Thông tư số 59/2004/TT-BTC hướng dẫn về phát hành cổ phiếu ra công chúng và Thông tư số 75/2004/TT-BTC hướng dẫn việc phát hành trái phiếu ra công chúng Điều kiện phát hành cổ phiếu lần đầu: Các công ty cổ phần (ngoại trừ các tổ chức tín dụng, các DNNN và doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài khi thực hiện CPH) phải đáp ứng các điều kiện quy định mới được phát hành cổ phiếu ra công chúng và phải làm thủ tục đăng ký với UBCKNN trước khi phát hành - Vốn điều lệ đã góp tối thiểu 05 tỷ đồng tính theo giá trị sổ sách. - Hoạt động SXKD có lãi*: - Lợi nhuận sau thuế năm liền trước là số dương - Không có lỗ luỹ kế đến năm đăng ký phát hành - Phương án sử dụng vốn được ĐHCĐ thông qua* - Phát hành thông qua tổ chức trung gian - CTCP thành lập mới trong lĩnh vực XD CSHT, công nghệ cao được miễn điều kiện về vốn và kết quả HĐSXKD Điều kiện phát hành trái phiếu ra công chúng nói chung tương tự như điều kiện để phát hành cổ phiếu, nhưng có một số điểm khác như: - Về đối tượng: các loại hình doanh nghiệp có vốn từ 10 tỉ đồng trở lên, ngoại trừ việc phát hành trái phiếu Chính phủ, trái phiếu chính quyền địa phương, trái phiếu của doanh nghiệp được Chính phủ bảo lãnh thanh toán, trái phiếu của các tổ chức tín dụng - Về bảo lãnh phát hành: do ở nước ta hiện nay chưa có các tổ chức định mức tín nhiệm nên việc phát hành trái phiếu nhất thiết phải thông qua bảo lãnh phát hành. Tuy nhiên, trong một đợt phát hành có thể chỉ có một phần được chào bán cho công chúng và yêu cầu bảo lãnh phát hành chỉ áp dụng đối với phần bán cho công chúng. - Phương án sử dụng và trả nợ vốn được HĐQT/HĐTV/CSHV/CSHNN thông qua - Về đại diện người sở hữu TP: Để đảm bảo quyền lợi của người sở hữu trái phiếu tổ chức phát hành phải xác định đại diện người sở hữu trái phiếu. Đại diện người sở hữu trái phiếu thường là một ngân hàng hoặc tổ chức tài chính do tổ chức phát hành chọn, thay mặt người sở hữu trái phiếu giám sát tổ chức phát hành trong việc thực hiện các cam kết khi phát hành trái phiếu để bảo vệ quyền lợi của người sở hữu trái phiếu. ]]> 2020-04-10 02:34:45 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479765 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479794  ]]> 2020-04-10 02:34:50 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479794 Trần Hoàng Minh Châu TN12T2 minhchautran2811 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479804 Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng bao gồm:
    - Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng;
    - Bản cáo bạch theo mẫu kèm theo Báo cáo tài chính;
    - Điều lệ công ty;
    - Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được;
    - Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có);
    - Quyết định của Hội đồng quản trị công ty thông qua hồ sơ. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Ngân hàng nhà nước Việt Nam;
    - Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó cho Ủy ban chứng khoán Nhà nước (UBCKNN);

    ]]>     2020-04-10 02:34:51 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479804     Trương Thị Cẩm Tú - TN12T1 ttct1102 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479835  .Thông tư số 59/2004/TT-BTC hướng dẫn về phát hành cổ phiếu ra công chúng và Thông tư số 75/2004/TT-BTC hướng dẫn việc phát hành trái phiếu ra công chúng Điều kiện phát hành cổ phiếu lần đầu: Các công ty cổ phần (ngoại trừ các tổ chức tín dụng, các DNNN và doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài khi thực hiện CPH) phải đáp ứng các điều kiện quy định mới được phát hành cổ phiếu ra công chúng và phải làm thủ tục đăng ký với UBCKNN trước khi phát hành - Vốn điều lệ đã góp tối thiểu 05 tỷ đồng tính theo giá trị sổ sách. - Hoạt động SXKD có lãi*: - Lợi nhuận sau thuế năm liền trước là số dương - Không có lỗ luỹ kế đến năm đăng ký phát hành - Phương án sử dụng vốn được ĐHCĐ thông qua* - Phát hành thông qua tổ chức trung gian - CTCP thành lập mới trong lĩnh vực XD CSHT, công nghệ cao được miễn điều kiện về vốn và kết quả HĐSXKD Điều kiện phát hành trái phiếu ra công chúng nói chung tương tự như điều kiện để phát hành cổ phiếu, nhưng có một số điểm khác như: - Về đối tượng: các loại hình doanh nghiệp có vốn từ 10 tỉ đồng trở lên, ngoại trừ việc phát hành trái phiếu Chính phủ, trái phiếu chính quyền địa phương, trái phiếu của doanh nghiệp được Chính phủ bảo lãnh thanh toán, trái phiếu của các tổ chức tín dụng - Về bảo lãnh phát hành: do ở nước ta hiện nay chưa có các tổ chức định mức tín nhiệm nên việc phát hành trái phiếu nhất thiết phải thông qua bảo lãnh phát hành. Tuy nhiên, trong một đợt phát hành có thể chỉ có một phần được chào bán cho công chúng và yêu cầu bảo lãnh phát hành chỉ áp dụng đối với phần bán cho công chúng. - Phương án sử dụng và trả nợ vốn được HĐQT/HĐTV/CSHV/CSHNN thông qua - Về đại diện người sở hữu TP: Để đảm bảo quyền lợi của người sở hữu trái phiếu tổ chức phát hành phải xác định đại diện người sở hữu trái phiếu. Đại diện người sở hữu trái phiếu thường là một ngân hàng hoặc tổ chức tài chính do tổ chức phát hành chọn, thay mặt người sở hữu trái phiếu giám sát tổ chức phát hành trong việc thực hiện các cam kết khi phát hành trái phiếu để bảo vệ quyền lợi của người sở hữu trái phiếu. ]]> 2020-04-10 02:34:55 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479835 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479844 Hồ Khánh Ly-TN12T2
    Tại khoản 1 Điều 12 Luật chứng khoán 2006 được sửa đổi bổ sung năm 2010 quy định:

    “1. Điều kiện chào bán cổ phiếu ra công chúng bao gồm:

    a) Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán;

    c) Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.

    d) Công ty đại chúng đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng phải cam kết đưa chứng khoán vào giao dịch trên thị trường có tổ chức trong thời hạn một năm, kể từ ngày kết thúc đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.”

    Căn cứ vào quy định trên, các điều kiện áp dụng đối với giao dịch chào bán cổ phiếu ra công chúng tập trung vào các điều kiện về quy mô vốn, tình hình tài chính, chấp thuận nội bộ và yêu cầu niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán sau khi phát hành.

    Thứ nhất, về quy mô vốn của công ty phát hành: Công ty phát hành phải phát triển ở một mức độ nhất định về vốn mới được phép phát hành cổ phiếu ra công chúng. Luật chứng khoán 2006 quy định công ty phát hành có vốn điều lệ đã góp ít nhất là 10 tỷ đồng tại thời điểm đăng ký chào bán cổ phiếu với Ủy ban chứng khoán nhà nước.

    Thứ hai, về tình hình tài chính của công ty phát hành: Công ty phát hành phải đạt đủ điều kiện về tài chính để hoạt động và có khả năng sinh lời cho cổ đông. Điều này được minh chứng qua việc công ty phát hành phải có lãi trong năm liền trước năm đăng ký chào bán và không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán.

    Thứ ba, về sự chấp thuận của cơ quan đăng ký nội bộ: Công ty phát hành phải có phương án rõ ràng cho việc phát hành cổ phiếu, bên cạnh đó việc sử dụng nguồn vốn thu được và phương án này cần được chấp thuận của đại hội đồng cổ đông với tư cách là cơ quan quản lý nội bộ của công ty phát hành.

    Thứ tư, điều kiện về niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm. Một đặc điểm của giao dịch chào bán cổ phiếu ra công chúng là việc chào bán không nhất thiết phải xảy ra đồng thời với việc niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán. Quy định của Luật Chứng khoán 2006 yêu cầu cổ phiếu chào bán ra công chúng của công ty đại chúng phải được niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán.
    ]]>     2020-04-10 02:34:57 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479844     Hoàng Thị Dung - TN12T2 - 174D4020622 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479848 Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng bao gồm:
    - Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng;
    - Bản cáo bạch theo mẫu kèm theo Báo cáo tài chính;
    - Điều lệ công ty;
    - Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được;
    - Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có);
    - Quyết định của Hội đồng quản trị công ty thông qua hồ sơ. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Ngân hàng nhà nước Việt Nam;
    - Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó cho Ủy ban chứng khoán Nhà nước (UBCKNN);
    - Tài liệu pháp lý liên quan đến quyền sử dụng đất, quyết định phê duyệt dự án hoặc ý kiến thẩm định chuyên môn đối với các dự án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán (nếu cần) và kế hoạch chi tiết về việc sử dụng vốn;
    - Hợp đồng tư vấn hồ sơ chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán (trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán);
    - Tài liệu báo cáo tình hình sử dụng vốn của đợt chào bán chứng khoán ra công chúng gần nhất đã đăng ký với UBCKNN (nếu có).
    ]]>     2020-04-10 02:34:58 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479848     Nguyễn Huyền Anh - TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479849  Tình hình trên cho thấy, để có thể phát triển được TTCK theo các chuẩn mực chung, góp phần hoàn chỉnh thể chế kinh tế thị trường và tham gia hội nhập quốc tế thì chúng ta phải sớm xây dựng Luật chứng khoán để thống nhất điều chỉnh các hoạt động phát hành và giao dịch chứng khoán. 1.Thông tư số 59/2004/TT-BTC hướng dẫn về phát hành cổ phiếu ra công chúng và Thông tư số 75/2004/TT-BTC hướng dẫn việc phát hành trái phiếu ra công chúng Điều kiện phát hành cổ phiếu lần đầu: Các công ty cổ phần (ngoại trừ các tổ chức tín dụng, các DNNN và doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài khi thực hiện CPH) phải đáp ứng các điều kiện quy định mới được phát hành cổ phiếu ra công chúng và phải làm thủ tục đăng ký với UBCKNN trước khi phát hành - Vốn điều lệ đã góp tối thiểu 05 tỷ đồng tính theo giá trị sổ sách. - Hoạt động SXKD có lãi*: - Lợi nhuận sau thuế năm liền trước là số dương - Không có lỗ luỹ kế đến năm đăng ký phát hành - Phương án sử dụng vốn được ĐHCĐ thông qua* - Phát hành thông qua tổ chức trung gian - CTCP thành lập mới trong lĩnh vực XD CSHT, công nghệ cao được miễn điều kiện về vốn và kết quả HĐSXKD Điều kiện phát hành trái phiếu ra công chúng nói chung tương tự như điều kiện để phát hành cổ phiếu, nhưng có một số điểm khác như: - Về đối tượng: các loại hình doanh nghiệp có vốn từ 10 tỉ đồng trở lên, ngoại trừ việc phát hành trái phiếu Chính phủ, trái phiếu chính quyền địa phương, trái phiếu của doanh nghiệp được Chính phủ bảo lãnh thanh toán, trái phiếu của các tổ chức tín dụng - Về bảo lãnh phát hành: do ở nước ta hiện nay chưa có các tổ chức định mức tín nhiệm nên việc phát hành trái phiếu nhất thiết phải thông qua bảo lãnh phát hành. Tuy nhiên, trong một đợt phát hành có thể chỉ có một phần được chào bán cho công chúng và yêu cầu bảo lãnh phát hành chỉ áp dụng đối với phần bán cho công chúng. - Phương án sử dụng và trả nợ vốn được HĐQT/HĐTV/CSHV/CSHNN thông qua - Về đại diện người sở hữu TP: Để đảm bảo quyền lợi của người sở hữu trái phiếu tổ chức phát hành phải xác định đại diện người sở hữu trái phiếu. Đại diện người sở hữu trái phiếu thường là một ngân hàng hoặc tổ chức tài chính do tổ chức phát hành chọn, thay mặt người sở hữu trái phiếu giám sát tổ chức phát hành trong việc thực hiện các cam kết khi phát hành trái phiếu để bảo vệ quyền lợi của người sở hữu trái phiếu. 

    ]]>     2020-04-10 02:34:58 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479849     Thủ tục phck vha150199 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479866 2020-04-10 02:35:02 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479866 Nguyễn Thị Minh Hồng TNn12T1 chudingdongdyz https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479870 2020-04-10 02:35:02 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479870 dieulinhhnguyen78 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479878 Nguyễn Diệu Linh TN12T1 174D4020517]]> 2020-04-10 02:35:03 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479878 Nguyễn Minh Hồng - TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479930 Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng bao gồm:
    - Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng;
    - Bản cáo bạch theo mẫu kèm theo Báo cáo tài chính;
    - Điều lệ công ty;
    - Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được;
    - Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có);
    - Quyết định của Hội đồng quản trị công ty thông qua hồ sơ. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Ngân hàng nhà nước Việt Nam;
    - Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó cho Ủy ban chứng khoán Nhà nước (UBCKNN);
    - Tài liệu pháp lý liên quan đến quyền sử dụng đất, quyết định phê duyệt dự án hoặc ý kiến thẩm định chuyên môn đối với các dự án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán (nếu cần) và kế hoạch chi tiết về việc sử dụng vốn;
    - Hợp đồng tư vấn hồ sơ chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán (trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán);
    - Tài liệu báo cáo tình hình sử dụng vốn của đợt chào bán chứng khoán ra công chúng gần nhất đã đăng ký với UBCKNN (nếu có).
    ]]>     2020-04-10 02:35:11 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479930     ĐÀO THỊ MỸ HẠNH TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479956 Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng bao gồm: ( Nghị định 58/2012/NĐ-CP
    Thông tư 162/2015/TT-BTC )
    - Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng;
    - Bản cáo bạch theo mẫu kèm theo Báo cáo tài chính;
    - Điều lệ công ty;
    - Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được;
    - Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có);
    - Quyết định của Hội đồng quản trị công ty thông qua hồ sơ. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Ngân hàng nhà nước Việt Nam;
    - Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó cho Ủy ban chứng khoán Nhà nước (UBCKNN);
    ]]>     2020-04-10 02:35:15 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479956     nguyễn thị hồng nhung(23/1) tn12t1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479957 Bước 1: Chuẩn bị hồ sơ xin phép phát hành

     Trước khi chuẩn bị hồ sơ xin phép phát hành, tổ chức phát hành phải  thông qua nội dung phát hành ra công chúng tại đại hội thành viên hoặc đại  hội cổ đông. Sau đó, lựa chọn nhà bảo lãnh phát hành (nếu cần) và ký kết  hợp đồng bảo lãnh. Tổ chức bảo lãnh phát hành sẽ cùng TCPH lập hồ sơ xin  phép phát hành, hồ sơ bao gồm các tài liệu cơ bản sau:


    + Đơn xin phép phát hành chứng khoán;

    + Bản sao có công chúng các tài liệu liên quan đến việc thành lập, đăng  ký kinh doanh của TCPH

    + Điều lệ hoạt động của TCPH;

    + Nghị quyết của Đại hội cổ đông chấp thuận việc phát hành cổ phiếu

    + Bản cáo bạch;

    + Danh sách và sơ yếu lý lịch thành viên Hội đồng quản trị và Ban giám  đốc;

    + Các báo cáo tài chính liên tục trong 2 năm liên tục gần nhất tính tới  thời điểm nộp hồ sơ đã được kiểm toán;

    + Hợp đồng bảo lãnh phát hành được ký kết giữa tổ chức bảo lãnh chính  và TCPH;

    + Các tài liệu giải trình về khả năng lợi nhuận, thanh toán cổ tức và  chấp hành các nghĩa vụ đối với Nhà nước.

    Sau khi hoàn thành việc chuẩn bị hồ sơ, tổ chức bảo lãnh chuyển hồ sơ  xin phép phát hành cho công ty tưvấn luật để xem xét về mặt pháp lý liên  quan tới đợt phát hành. Công ty tưvấn chịu trách nhiệm xem xét và đảm bảo  hồ sơ đầy đủ và hợp lệ theo đúng quy định của UBCK. Cuối cùng, TCPH,  TCBL và các công ty tưvấn sẽ nhóm họp để xác định rõ trách nhiệm của  mỗi bên tham gia.

    Bước 2: Nộp hồ sơ xin phép phát hành lên cơ quan quản lý phát hành

    Sau khi chuẩn bị xong các tài liệu trong hồ sơ xin phép phát hành, tổ  chức bảo lãnh hoàn chỉnh hồ sơ được gửi trực tiếp đến Uỷ ban Chứng khoán.  ở Việt Nam, các TCBL chưa phát triển nên luật pháp quy định công ty phát  hành là người nộp hồ sơ xin phép phát hành lên UBCKNN.  Trong thời gian xét duyệt hồ sơ xin phép phát hành, tổ chức bảo lãnh  cùng với TCPH phải thực hiện tất cả việc sửa đổi, bổ sung theo yêu cầu của  UBCK. Các sửa đổi hoặc bổ sung này phải được lập bằng văn bản và gửi đến  UBCK.

    Trong thời gian này, tổ chức bảo lãnh không được phép mời chào,  quảng cáo cũng nhưtiết lộ các thông tin về giá cả của cổ phiếu hoặc triển  vọng của TCPH. Tuy nhiên, có thể sử dụng một cách trung thực và chính xác  các thông tin trong bản cáo bạch đã gửi UBCK để thăm dò nhu cầu của các  nhà đầu tư.

    Bước 3: Công bố phát hành  

    Trong thời hạn nhất định sau khi nhận được giấy phép phát hành, TCPH  phải công bố công khai việc phát hành trên các phương tiện thông tin theo  quy định của pháp luật.  ởViệt Nam, theo điều 13 Nghị định 48/1998 NĐưCP của Chính phủ  ban hành ngày 11/07/1998, việc công bố phát hành được quy định như sau:

    Trong vòng 5 ngày sau khi nhận được Giấy phép phát hành do UBCKNN  cấp, TCPH có nghĩa vụ công bố việc phát hành trên 5 số báo liên tiếp của  một tờ báo Trung ương và một tờ báo địa phương nơi TCPH đặc trụ sở chính.  Tổ chức phát hành, tổ chức bảo lãnh phát hành hoặc đại diện chỉ được sử  dụng thông tin trong hồ sơ xin cấp giấy phép phát hành đã được UBCK Nhà  nước chấp thuận để phát hành.

     Bước 4: Chào bán và phân phối chứng khoán ra công chúng  


    ]]>     2020-04-10 02:35:15 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479957     Nguyễn Lan Anh TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479976 http://www.hids.hochiminhcity.gov.vn/c/document_library/get_file?uuid=11226cb7-523d-4a2e-a2b6-070eaecc82f0&groupId=13025

    https://voer.edu.vn/m/dieu-kien-phat-hanh-chung-khoan/06fc6f86]]>     2020-04-10 02:35:19 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501479976     https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480023 2020-04-10 02:35:26 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480023 Lục Minh Phương TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480053 Theo khoản 1 Điều 4 Luật chứng khoán 2006:

    “1. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng gồm có:

    a) Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng;

    b) Bản cáo bạch;

    c) Điều lệ của tổ chức phát hành;

    d) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu ra công chúng;

    đ) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).”

    Căn cứ theo điều luật này thì các tài liệu gửi Ủy ban chứng khoán nhà nước để đăng ký đợt chào bán cổ phiếu ra công chúng chủ yếu gồm sáu tài liệu:

    1. Giấy đăng ký chào bán công chúng: Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng phải được lập theo mẫu theo quy định của pháp luật.
    2. Chấp thuận của đại hội đồng cổ đông công ty
    Các văn bản sau phải có sự chấp thuận của đại hội đồng cổ đông công ty:

    • Phương án phát hành;
    • Phương án sử dụng vốn thu được;
    • Cam kết đưa cổ phiếu vào niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán.
    Việc chuẩn  bị các phương án và tài liệu trình cho đại hội đồng cổ đông được đánh giá là khá phức tạp. Riêng đối với giao dịch chào bán cổ phiếu ra công chúng, phương án phát hành cần phải đạt được các điều kiện sau:

    • Có đề cập rõ ràng về nguyên tắc xác định giá phát hành có so sánh với giá trị sổ sách hoặc giá thị trường và đánh giá mức độ pha loãng cổ phần cổ phần dự kiến sau khi phát hành;
    • Nêu rõ tiêu chí xác định các đối tượng ngoài cổ đông hiện hữu được mua với giá ưu đãi thấp hơn giá trị sổ sách hoặc giá thị trường;
    • Xác định rõ số tiền tối thiểu cần thu được đợt chào bán trong trường hợp đợt chào bán nhằm mục đích thực hiện các dự án cụ thể của công ty phát hành và phương án xử lý về nguồn vốn cho dự án trong trường hợp chào bán không thu đủ số tiền tối thiểu như dự kiến
    1. Điều lệ của công ty phát hành: điều lệ của công ty phát hành phải đáp ứng được các yêu cầu của điều lệ công ty.
    2. Bản cáo bạch: bản cáo bạch của công ty phát hành là tài liệu công bố thông tin chủ yếu về đợt chào bán hoặc niêm yết chứng khoán của công ty phát hành cho Ủy ban chứng khoán nhà nước và các nhà đầu tư. Bản cáo bạch tương đối phức tạp và cần chuẩn bị theo các quy định cụ thể của luật nhằm cung cấp thông tin chính xác, trung thực, không gây nhầm lẫn và có đầy đủ các nội dung quan trọng liên quan đến quyết định của nhà đầu tư.
    3. Báo cáo tài chính của công ty trong 02 năm gần nhất: Báo cáo tài chính của công ty phát hành phải là tài liệu công bố thông tin chủ yếu về tình hình của công ty phát hành cho Ủy ban chứng khoán nhà nước và các nhà đầu tư. Báo cáo tài chính phải được chuẩn bị tuân thủ các quy định về việc lập và chuẩn bị báo cáo tài chính.
    4. Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có): Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có) phải được lập theo mẫu theo quy định của pháp luật.
    *Tài liệu chào bán trái phiếu ra công chúng

    Tương tự với tài liệu chào bán cổ phiếu ra công chúng, tài liệu chào bán trái phiếu ra công chúng, bên cạnh đó yêu cầu áp dụng với bản báo cáo bạch cho việc phát hành cổ phiếu  ra công chúng và trái phiếu ra công chúng tương tự như nhau. Ngoài ra, khoản 2 Điều 14 Luật Chứng khoán 2006 quy định:

    “2. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng gồm có:

    a) Giấy đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng;

    b) Bản cáo bạch;

    c) Điều lệ của tổ chức phát hành;

    d) Quyết định của Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu ra công chúng;

    đ) Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;

    e) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).”

    Như vậy, so với các tài liệu chào bán cổ phiếu ra công chúng thì tài liệu chào bán trái phiếu ra công chúng cần chuẩn bị thêm hai loại tài cơ bản sau:

    • Cam kết thực hiện nghĩa vụ của công ty phát hành: tài liệu này chỉ áp dụng với việc phát hành trái phiếu. Cam kết nộp cho Ủy ban chứng khoán nhà nước thông thường có tóm tắt các điều kiện chính của trái phiếu.
    • Tài liệu liên quan đến dự án bất động sản: với trường hợp tiền thu được từ việc phát hành trái phiếu được sử dụng cho mục đích đầu tư, kinh doanh, hoặc phát triển dự án bất động sản, các tài liệu liên quan đến quyền sử dụng đất, giấy chứng nhận đầu tư, các thông tin liên quan đến việc đền bù, giải phóng mặt bằng, quyết định phê duyệt phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và kế hoạch chi tiết về việc sử dụng vốn cũng cần được nộp hco Ủy ban chứng khoán nhà nước.
    ]]>     2020-04-10 02:35:31 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480053     Bùi Thị Vân Anh_TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480102 Hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng

    1. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của công ty cổ phần bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng;

    b) Bản cáo bạch;

    c) Điều lệ của tổ chức phát hành;

    d) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và văn bản cam kết niêm yết hoặc đăng ký giao dịch cổ phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán;

    đ) Văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm d và điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    e) Văn bản cam kết của các cổ đông lớn trước thời điểm chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của tổ chức phát hành về việc cùng nhau nắm giữ ít nhất 20% vốn điều lệ của tổ chức phát hành tối thiểu là 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán;

    g) Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán;

    h) Văn bản xác nhận của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán;

    i) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    2. Hồ sơ đăng ký chào bán thêm cổ phiếu ra công chúng của công ty đại chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán thêm cổ phiếu ra công chúng;

    b) Tài liệu quy định tại các điểm b, c, d, g, h và i khoản 1 Điều này và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    c) Quyết định của cơ quan có thẩm quyền phê duyệt dự án, phương án bù đắp phần thiếu hụt vốn dự kiến huy động từ đợt chào bán để thực hiện dự án đối với trường hợp quy định tại điểm d khoản 2 Điều 15 của Luật này;

    d) Báo cáo sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán gần nhất được kiểm toán trong 02 năm tính đến thời điểm nộp hồ sơ, trừ trường hợp báo cáo tài chính được kiểm toán đã có thuyết minh chi tiết việc sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán gần nhất.

    3. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng;

    b) Tài liệu quy định tại điểm b và điểm c khoản 1 Điều này và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    c) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu ra công chúng và văn bản cam kết niêm yết trái phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán;

    d) Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;

    đ) Báo cáo kết quả xếp hạng tín nhiệm theo quy định tại điểm g khoản 3 Điều 15 của Luật này;

    e) Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán;

    g) Văn bản xác nhận của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua trái phiếu của đợt chào bán;

    h) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    4. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi ra công chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi ra công chúng;

    b) Tài liệu quy định tại các điểm b, c, g và h khoản 1, điểm d khoản 2 Điều này và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    c) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và văn bản cam kết niêm yết hoặc đăng ký giao dịch chứng khoán trên hệ thống giao dịch chứng khoán;

    d) Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;

    đ) Các tài liệu khác liên quan đến việc chuyển đổi thành cổ phiếu;

    e) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    5. Hồ sơ đăng ký chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng;

    b) Bản cáo bạch;

    c) Dự thảo Điều lệ quỹ đầu tư chứng khoán chứng khoán;

    d) Hợp đồng nguyên tắc về việc giám sát giữa ngân hàng giám sát và công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán; hợp đồng nguyên tắc về việc phân phối; hợp đồng nguyên tắc ký với các tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan (nếu có);

    đ) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    6. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu, trái phiếu ra công chúng phải kèm theo quyết định của Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua hồ sơ. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về thay đổi vốn điều lệ. Đối với việc chào bán chứng khoán ra công chúng của tổ chức kinh doanh bảo hiểm làm thay đổi vốn điều lệ, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Bộ Tài chính về thay đổi vốn điều lệ.

    7. Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.

    8. Các thông tin trong hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng phải chính xác, trung thực, không gây hiểu nhầm và có đầy đủ những nội dung quan trọng ảnh hưởng đến việc quyết định của nhà đầu tư.

    9. Tổ chức phát hành khi nộp hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước thì đồng thời phải nộp hồ sơ đăng ký niêm yết hoặc đăng ký giao dịch chứng khoán theo quy định tại khoản 4 Điều 48 của Luật này, trừ trường hợp chào bán chứng chỉ quỹ mở
    ]]>     2020-04-10 02:35:39 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480102     chudingdongdyz https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480121 *Điều kiện chào bán cổ phiếu

    Tại khoản 1 Điều 12 Luật chứng khoán 2006 được sửa đổi bổ sung năm 2010 quy định:

    “1. Điều kiện chào bán cổ phiếu ra công chúng bao gồm:

    a) Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán;

    c) Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.

    d) Công ty đại chúng đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng phải cam kết đưa chứng khoán vào giao dịch trên thị trường có tổ chức trong thời hạn một năm, kể từ ngày kết thúc đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.”

    Căn cứ vào quy định trên, các điều kiện áp dụng đối với giao dịch chào bán cổ phiếu ra công chúng tập trung vào các điều kiện về quy mô vốn, tình hình tài chính, chấp thuận nội bộ và yêu cầu niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán sau khi phát hành.

    Thứ nhất, về quy mô vốn của công ty phát hành: Công ty phát hành phải phát triển ở một mức độ nhất định về vốn mới được phép phát hành cổ phiếu ra công chúng. Luật chứng khoán 2006 quy định công ty phát hành có vốn điều lệ đã góp ít nhất là 10 tỷ đồng tại thời điểm đăng ký chào bán cổ phiếu với Ủy ban chứng khoán nhà nước.

    Thứ hai, về tình hình tài chính của công ty phát hành: Công ty phát hành phải đạt đủ điều kiện về tài chính để hoạt động và có khả năng sinh lời cho cổ đông. Điều này được minh chứng qua việc công ty phát hành phải có lãi trong năm liền trước năm đăng ký chào bán và không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán.

    Thứ ba, về sự chấp thuận của cơ quan đăng ký nội bộ: Công ty phát hành phải có phương án rõ ràng cho việc phát hành cổ phiếu, bên cạnh đó việc sử dụng nguồn vốn thu được và phương án này cần được chấp thuận của đại hội đồng cổ đông với tư cách là cơ quan quản lý nội bộ của công ty phát hành.

    Thứ tư, điều kiện về niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm. Một đặc điểm của giao dịch chào bán cổ phiếu ra công chúng là việc chào bán không nhất thiết phải xảy ra đồng thời với việc niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán. Quy định của Luật Chứng khoán 2006 yêu cầu cổ phiếu chào bán ra công chúng của công ty đại chúng phải được niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán.

    *Điều kiện chào bán trái phiếu

    So sánh các điều kiện về chào bán cổ phiếu ra công chúng và chào bán trái phiếu  ra công chúng thì có sự khác biệt nhất định và có thể nói giao dịch chào bán trái phiếu ra công chúng phải đáp ứng điều kiện nhiều hơn. Tương tự với điều kiện chào bán cổ phiếu, chào bán trái phiếu cũng cần đáp ứng bốn điều kiện là quy mô vốn, tình hình tài chính, chấp thuận nội bộ của công ty phát hành và yêu cầu niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán.

    Đặc biệt đối với yêu cầu niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán, ở thời điểm hiện tại thì chỉ có một số loại trái phiếu nhất định do công ty đại chúng phát hành cần được niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường  chứng khoán trong vòng 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán. Trái phiếu thường không chuyển đổi, không kèm theo chứng quyền, không bảo đảm và không “được phát hành làm nhiều đợt” không cần được niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm từ ngày kết thúc đợt chào bán.

    Khoản 2 Điều 12 Luật chứng khoán 2006 quy định:

    “2. Điều kiện chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:

    a) Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán, không có các khoản nợ phải trả quá hạn trên một năm;

    c) Có phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán được Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua;

    d) Có cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác.”

    Theo đó có hai điều kiện bổ sung áp dụng đối với giao dịch chào bán trái phiếu chứng khoán và hai điều kiện này không áp dụng cho giao dịch chào bán cổ phiếu ra công chúng:

    Thứ nhất, về điều kiện không có khoản nợ quá hạn trên 01 năm: Đây là điều kiện để đảm bảo công ty phát hành trái phiếu ra công chúng có đủ khả năng trả nợ cho các nhà đầu tư trái phiếu và điều kiện này có phạm vi áp dụng rất rộng. Nợ quá hạn có thể bao gồm nợ ngân hàng, các nhà cung cấp và bên thứ ba khác, là các khoản nợ được ghi nhận trong báo cáo tài chính của công ty phát hành.

    Thứ hai, về điều kiện cam kết thực hiện nghĩa vụ của công ty phát hành: Quyền của chủ sở hữu trái phiếu không được quy định trong điều lệ và quy định hạn chế trong Luật doanh nghiệp 2014. Chính vì vậy quyền của chủ sở hữu trái phiếu cần được quy định trong các hợp đồng và thỏa thuận giữa công ty phát hành trái phiếu và chủ sở hữu trái phiếu

    ]]>     2020-04-10 02:35:41 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480121     https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480171 Nguyễn viết hùng phong TN12T3


    1. Điều kiện chào bán cổ phiếu ra công chúng bao gồm:

    - Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    - Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán;

    - Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.

    - Công ty đại chúng đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng phải cam kết đưa chứng khoán vào giao dịch trên thị trường có tổ chức trong thời hạn một năm, kể từ ngày kết thúc đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.

    2. Điều kiện chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:

    - Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    - Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán, không có các khoản nợ phải trả quá hạn trên một năm;

    - Có phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán được Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua;

    - Có cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác.

    3. Điều kiện chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng bao gồm:

    - Tổng giá trị chứng chỉ quỹ đăng ký chào bán tối thiểu năm mươi tỷ đồng Việt Nam;

    - Có phương án phát hành và phương án đầu tư số vốn thu được từ đợt chào bán chứng chỉ quỹ phù hợp
    ]]>     2020-04-10 02:35:47 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480171     Dương Hà Vy-TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480200
    Điều 9. Quy định chung về việc chào bán chứng khoán ra công chúng


    1. Tổ chức, cá nhân không được chào bán chứng khoán ra công chúng trong các trường hợp sau:


    a) Doanh nghiệp không đủ điều kiện chào bán chứng khoán ra công chúng theo quy định tại Điều 12 Luật chứng khoán và Khoản 7 Điều 1 Luật sửa đổi bổ sung một số điều của Luật chứng khoán;


    b) Chào bán chứng khoán ra công chúng để thành lập doanh nghiệp, trừ các trường hợp quy định tại Điều 12, Điều 13 và Điều 14 Nghị định này.


    2. Việc đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng phải do tổ chức phát hành thực hiện, trừ các trường hợp sau:


    a) Chủ sở hữu Nhà nước (bao gồm cả các Tập đoàn, Tổng Công ty Nhà nước) thực hiện bán phần vốn nhà nước nắm giữ ra công chúng;


    b) Cổ đông lớn chào bán phần vốn sở hữu trong các công ty đại chúng ra công chúng.


    3. Số tiền thu được từ đợt chào bán phải được chuyển vào tài khoản phong toả theo quy định tại Khoản 3 Điều 21 Luật chứng khoán. Trường hợp tổ chức phát hành là một ngân hàng thương mại thì phải lựa chọn một ngân hàng thương mại khác để phong toả số tiền thu được từ đợt chào bán.


    4. Trong thời hạn 10 ngày kể từ ngày kết thúc đợt chào bán, tổ chức phát hành phải báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước kết quả chào bán kèm theo xác nhận của ngân hàng thương mại nơi mở tài khoản phong toả về số tiền thu được từ đợt chào bán. Sau khi gửi kết quả báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, tổ chức phát hành được giải toả số tiền thu được từ đợt chào bán.


    5. Báo cáo sử dụng vốn


    a) Trường hợp Hội đồng quản trị có quyết định thay đổi mục đích sử dụng vốn theo uỷ quyền của Đại hội đồng cổ đông, trong thời hạn 10 ngày kể từ ngày có quyết định thay đổi mục đích sử dụng vốn, tổ chức phát hành phải báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước theo mẫu số 04 Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định này và công bố thông tin về lý do thay đổi và quyết định Hội đồng quản trị về việc thay đổi hoặc chấp thuận của cơ quan có thẩm quyền cấp giấy chứng nhận đầu tư đối với tổ chức phát hành nước ngoài. Việc thay đổi mục đích sử dụng vốn phải được báo cáo Đại hội đồng cổ đông gần nhất;


    b) Đối với trường hợp huy động vốn để thực hiện các dự án đầu tư, định kỳ 06 tháng kể từ ngày hoàn thành đợt chào bán cho đến khi hoàn thành dự án, tổ chức phát hành phải báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước theo mẫu số 05 Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định này và công bố thông tin về tiến độ sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán.

    ]]>     2020-04-10 02:35:52 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480200     Trần Hoàng Minh Châu TN12T2 minhchautran2811 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480229 Gửi Hồ sơ đăng ký chào bán cho UBCKNN trực tiếp tại bộ phận một cửa hoặc theo đường bưu điện gồm 01 bộ gốc và 05 bộ sao y bản chính, kèm theo file điện tử theo địa chỉ do UBCKNN quy định;
    - Sửa đổi, bổ sung hồ sơ nếu phát hiện thông tin không chính xác hoặc bỏ sót nội dung quan trọng theo quy định phải có trong hồ sơ hoặc thấy cần thiết phải giải trình về vấn đề có thể gây hiểu nhầm hoặc theo yêu cầu của UBCKNN;
    - Sau khi được chấp thuận về nguyên tắc, tổ chức phát hành gửi UBCKNN 06 bộ hồ sơ đã được chấp thuận trước khi UBCKNN cấp giấy chứng nhận chào bán chứng khoán ra công chúng.

    ]]>     2020-04-10 02:35:55 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480229     Dương Thùy Linh - TN12T2 duongthuylinh1708 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480252 Căn cứ vào Nghị định số 58/2012/NĐ-CP của Chính Phủ

    Điều 5. Hồ sơ chào bán cổ phiếu riêng lẻ

    1. Hồ sơ chào bán cổ phiếu riêng lẻ của công ty cổ phần chưa đại chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu riêng lẻ theo mẫu số 01 Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định này;

    b) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án chào bán và phương án sử dụng số tiền thu được từ đợt chào bán;

    c) Quyết định của Hội đồng quản trị thông qua tiêu chí và danh sách lựa chọn đối tượng được chào bán trong trường hợp được Đại hội đồng cổ đông uỷ quyền;

    d) Tài liệu cung cấp thông tin về đợt chào bán cho nhà đầu tư (nếu có);

    đ) Tài liệu chứng minh đáp ứng tỷ lệ tham gia của nhà đầu tư nước ngoài và tuân thủ quy định về hình thức đầu tư trong trường hợp chào bán cho nhà đầu tư nước ngoài.

    2. Hồ sơ chào bán cổ phiếu riêng lẻ của công ty đại chúng bao gồm:

    a) Các tài liệu quy định tại Khoản 1 Điều này;

    b) Văn bản chấp thuận của cơ quan nhà nước có thẩm quyền đối với các doanh nghiệp thuộc lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh có điều kiện (nếu có).

    3. Hồ sơ, thủ tục đăng ký chào bán cổ phiếu riêng lẻ để chuyển đổi từ công ty trách nhiệm hữu hạn thành công ty cổ phần được thực hiện theo quy định của pháp luật về chuyển đổi doanh nghiệp.

    ]]>     2020-04-10 02:35:59 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480252     https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480308 TRẦN Thị Hồng Lý- TN12T2- 174D4020607
    Quá trình phát hành chứng khoán ra công chúng theo quy định hiện hành

    Theo quy định của pháp luật hiện hành, quá trình phát hành chứng khoán ra công chúng có thể chia thành hai giai đoạn cơ bản. Giai đoạn thứ nhất là chuẩn bị chào bán trước khi có chấp thuận đăng ký của Ủy ban chứng khoán nhà nước và giai đoạn thứ hai là thực hiện chào bán chứng khoán sau khi có chấp thuận của Ủy ban chứng khoán nhà nước.

    ]]>     2020-04-10 02:36:06 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480308     Nguyễn Khánh Lê TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480310 Điều 15. Điều kiện chào bán chứng khoán ra công chúng

    1. Điều kiện chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của công ty cổ phần bao gồm:


    a) Mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ 30 tỷ đồng trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;


    b) Hoạt động kinh doanh của 02 năm liên tục liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán;


    c) Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu được Đại hội đồng cổ đông thông qua;


    d) Tối thiểu là 15% số cổ phiếu có quyền biểu quyết của tổ chức phát hành phải được bán cho ít nhất 100 nhà đầu tư không phải là cổ đông lớn; trường hợp vốn điều lệ của tổ chức phát hành từ 1.000 tỷ đồng trở lên, tỷ lệ tối thiểu là 10% số cổ phiếu có quyền biểu quyết của tổ chức phát hành;


    đ) Cổ đông lớn trước thời điểm chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của tổ chức phát hành phải cam kết cùng nhau nắm giữ ít nhất 20% vốn điều lệ của tổ chức phát hành tối thiểu là 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán;


    e) Tổ chức phát hành không thuộc trường hợp đang bị truy cứu trách nhiệm hình sự hoặc đã bị kết án về một trong các tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế mà chưa được xóa án tích;


    g) Có công ty chứng khoán tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng, trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán;


    h) Có cam kết và phải thực hiện niêm yết hoặc đăng ký giao dịch cổ phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán sau khi kết thúc đợt chào bán;


    i) Tổ chức phát hành phải mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán.


    2. Điều kiện chào bán thêm cổ phiếu ra công chúng của công ty đại chúng bao gồm:


    a) Đáp ứng quy định tại các điểm a, c, e, g, h và i khoản 1 Điều này;


    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán;


    c) Giá trị cổ phiếu phát hành thêm theo mệnh giá không lớn hơn tổng giá trị cổ phiếu đang lưu hành tính theo mệnh giá, trừ trường hợp có bảo lãnh phát hành với cam kết nhận mua toàn bộ cổ phiếu của tổ chức phát hành để bán lại hoặc mua số cổ phiếu còn lại chưa được phân phối hết của tổ chức phát hành, phát hành tăng vốn từ nguồn vốn chủ sở hữu, phát hành để hoán đổi, hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp;


    d) Đối với đợt chào bán ra công chúng nhằm mục đích huy động phần vốn để thực hiện dự án của tổ chức phát hành, cổ phiếu được bán cho các nhà đầu tư phải đạt tối thiểu là 70% số cổ phiếu dự kiến chào bán. Tổ chức phát hành phải có phương án bù đắp phần thiếu hụt vốn dự kiến huy động từ đợt chào bán để thực hiện dự án.
    ]]>     2020-04-10 02:36:06 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480310     https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480417 Vũ Ngọc Linh Chi TN12T1 174D4020742
    https://phamlaw.com/qua-trinh-phat-hanh-chung-khoan-ra-cong-chung-theo-quy-dinh-hien-hanh.html]]>     2020-04-10 02:36:20 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480417     Nguyễn Như Phương TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480425 http://www.ssc.gov.vn/ubck/faces/vi/vilinks/vipageslink/vilinksquery_thutuchanhchinh;jsessionid=h3B4pPYQSkp5DLPpgThwTBJMHpZRsLp3KvTVtf1npyY2v2y1LLyg!688061628!1385628973?_afrLoop=148682183068000&_afrWindowMode=0&_afrWindowId=null#%40%3F_afrWindowId%3Dnull%26_afrLoop%3D148682183068000%26_afrWindowMode%3D0%26_adf.ctrl-state%3Dw0ji7y5zp_4]]> 2020-04-10 02:36:21 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480425 Nguyễn Thị Minh Hồng TN12T1 chudingdongdyz https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480432 *Điều kiện chào bán cổ phiếu

    Tại khoản 1 Điều 12 Luật chứng khoán 2006 được sửa đổi bổ sung năm 2010 quy định:

    “1. Điều kiện chào bán cổ phiếu ra công chúng bao gồm:

    a) Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán;

    c) Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.

    d) Công ty đại chúng đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng phải cam kết đưa chứng khoán vào giao dịch trên thị trường có tổ chức trong thời hạn một năm, kể từ ngày kết thúc đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.”

    Căn cứ vào quy định trên, các điều kiện áp dụng đối với giao dịch chào bán cổ phiếu ra công chúng tập trung vào các điều kiện về quy mô vốn, tình hình tài chính, chấp thuận nội bộ và yêu cầu niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán sau khi phát hành.

    Thứ nhất, về quy mô vốn của công ty phát hành: Công ty phát hành phải phát triển ở một mức độ nhất định về vốn mới được phép phát hành cổ phiếu ra công chúng. Luật chứng khoán 2006 quy định công ty phát hành có vốn điều lệ đã góp ít nhất là 10 tỷ đồng tại thời điểm đăng ký chào bán cổ phiếu với Ủy ban chứng khoán nhà nước.

    Thứ hai, về tình hình tài chính của công ty phát hành: Công ty phát hành phải đạt đủ điều kiện về tài chính để hoạt động và có khả năng sinh lời cho cổ đông. Điều này được minh chứng qua việc công ty phát hành phải có lãi trong năm liền trước năm đăng ký chào bán và không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán.

    Thứ ba, về sự chấp thuận của cơ quan đăng ký nội bộ: Công ty phát hành phải có phương án rõ ràng cho việc phát hành cổ phiếu, bên cạnh đó việc sử dụng nguồn vốn thu được và phương án này cần được chấp thuận của đại hội đồng cổ đông với tư cách là cơ quan quản lý nội bộ của công ty phát hành.

    Thứ tư, điều kiện về niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm. Một đặc điểm của giao dịch chào bán cổ phiếu ra công chúng là việc chào bán không nhất thiết phải xảy ra đồng thời với việc niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán. Quy định của Luật Chứng khoán 2006 yêu cầu cổ phiếu chào bán ra công chúng của công ty đại chúng phải được niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán.

    *Điều kiện chào bán trái phiếu

    So sánh các điều kiện về chào bán cổ phiếu ra công chúng và chào bán trái phiếu  ra công chúng thì có sự khác biệt nhất định và có thể nói giao dịch chào bán trái phiếu ra công chúng phải đáp ứng điều kiện nhiều hơn. Tương tự với điều kiện chào bán cổ phiếu, chào bán trái phiếu cũng cần đáp ứng bốn điều kiện là quy mô vốn, tình hình tài chính, chấp thuận nội bộ của công ty phát hành và yêu cầu niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán.

    Đặc biệt đối với yêu cầu niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán, ở thời điểm hiện tại thì chỉ có một số loại trái phiếu nhất định do công ty đại chúng phát hành cần được niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường  chứng khoán trong vòng 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán. Trái phiếu thường không chuyển đổi, không kèm theo chứng quyền, không bảo đảm và không “được phát hành làm nhiều đợt” không cần được niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm từ ngày kết thúc đợt chào bán.

    Khoản 2 Điều 12 Luật chứng khoán 2006 quy định:

    “2. Điều kiện chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:

    a) Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán, không có các khoản nợ phải trả quá hạn trên một năm;

    c) Có phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán được Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua;

    d) Có cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác.”

    Theo đó có hai điều kiện bổ sung áp dụng đối với giao dịch chào bán trái phiếu chứng khoán và hai điều kiện này không áp dụng cho giao dịch chào bán cổ phiếu ra công chúng:

    Thứ nhất, về điều kiện không có khoản nợ quá hạn trên 01 năm: Đây là điều kiện để đảm bảo công ty phát hành trái phiếu ra công chúng có đủ khả năng trả nợ cho các nhà đầu tư trái phiếu và điều kiện này có phạm vi áp dụng rất rộng. Nợ quá hạn có thể bao gồm nợ ngân hàng, các nhà cung cấp và bên thứ ba khác, là các khoản nợ được ghi nhận trong báo cáo tài chính của công ty phát hành.

    Thứ hai, về điều kiện cam kết thực hiện nghĩa vụ của công ty phát hành: Quyền của chủ sở hữu trái phiếu không được quy định trong điều lệ và quy định hạn chế trong Luật doanh nghiệp 2014. Chính vì vậy quyền của chủ sở hữu trái phiếu cần được quy định trong các hợp đồng và thỏa thuận giữa công ty phát hành trái phiếu và chủ sở hữu trái phiếu

    ]]>     2020-04-10 02:36:22 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480432     nguyễn phương thảo-tn12t3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480494 http://www.ssc.gov.vn/ubck/faces/oracle/webcenter/portalapp/pages/vi/chitietTTHC.jspx;jsessionid=QPYFpPYdZ8yylvGJkQ0yCpcL3Gw207bJ6t8yN3t3PXyhTXj4FCbp!1924215837!688061628?id=737&_adf.ctrl-state=ye5uwbkzs_4&_afrLoop=745143282481000&_afrWindowMode=0&_afrWindowId=null#%40%3F_afrWindowId%3Dnull%26_afrLoop%3D745143282481000%26id%3D737%26_afrWindowMode%3D0%26_adf.ctrl-state%3Dz8rnv4kua_4



    ]]>     2020-04-10 02:36:30 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480494     https://www.bsc.com.vn/tin-tuc/tin-chi-tiet/653380-tu-van-phat-hanh-chung-khoan hoanganhphan1207 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480502 2020-04-10 02:36:31 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480502 Nguyễn Thu Trang TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480518 - Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng;
    - Bản cáo bạch theo mẫu kèm theo Báo cáo tài chính;
    - Điều lệ công ty;
    - Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được;


    - Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có);
    - Quyết định của Hội đồng quản trị công ty thông qua hồ sơ. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Ngân hàng nhà nước Việt Nam;
    - Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó cho Ủy ban chứng khoán Nhà nước (UBCKNN);
    - Tài liệu pháp lý liên quan đến quyền sử dụng đất, quyết định phê duyệt dự án hoặc ý kiến thẩm định chuyên môn đối với các dự án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán (nếu cần) và kế hoạch chi tiết về việc sử dụng vốn;
    - Hợp đồng tư vấn hồ sơ chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán (trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán);


    - Tài liệu báo cáo tình hình sử dụng vốn của đợt chào bán chứng khoán ra công chúng gần nhất đã đăng ký với UBCKNN (nếu có).
    ]]>     2020-04-10 02:36:33 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480518     https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480552 Nguyễn Huyền Anh - TN12T1

    ]]>     2020-04-10 02:36:38 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480552     dương thị thư tn12t2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480570 Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng bao gồm:
    - Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng;
    - Bản cáo bạch theo mẫu kèm theo Báo cáo tài chính;
    - Điều lệ công ty;
    - Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được;
    - Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có);
    - Quyết định của Hội đồng quản trị công ty thông qua hồ sơ. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Ngân hàng nhà nước Việt Nam;
    - Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó cho Ủy ban chứng khoán Nhà nước (UBCKNN);
    >> Xem thêm:  Dịch vụ công chứng, tư vấn luật đất đai uy tín, chuyên nghiệp
    - Tài liệu pháp lý liên quan đến quyền sử dụng đất, quyết định phê duyệt dự án hoặc ý kiến thẩm định chuyên môn đối với các dự án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán (nếu cần) và kế hoạch chi tiết về việc sử dụng vốn;
    - Hợp đồng tư vấn hồ sơ chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán (trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán);
    - Tài liệu báo cáo tình hình sử dụng vốn của đợt chào bán chứng khoán ra công chúng gần nhất đã đăng ký với UBCKNN (nếu có).
    ]]>     2020-04-10 02:36:41 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480570     Bùi Thị Thu Thảo - TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480588 2020-04-10 02:36:43 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480588 Nguyễn Lan Anh TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480595  ]]> 2020-04-10 02:36:44 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480595 Đỗ Minh Phương Tn12t2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480645 https://www.luatvietphong.vn/dieu-kien-phat-hanh-trai-phieu-n4852.html

    ]]>     2020-04-10 02:36:51 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480645     Đào Thu Hương-TN12T3-174D4020632 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480656 2020-04-10 02:36:52 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480656 Nguyễn Thu Trang TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480729 - Gửi Hồ sơ đăng ký chào bán cho UBCKNN trực tiếp tại bộ phận một cửa hoặc theo đường bưu điện gồm 01 bộ gốc và 05 bộ sao y bản chính, kèm theo file điện tử theo địa chỉ do UBCKNN quy định;
    - Sửa đổi, bổ sung hồ sơ nếu phát hiện thông tin không chính xác hoặc bỏ sót nội dung quan trọng theo quy định phải có trong hồ sơ hoặc thấy cần thiết phải giải trình về vấn đề có thể gây hiểu nhầm hoặc theo yêu cầu của UBCKNN;
    - Sau khi được chấp thuận về nguyên tắc, tổ chức phát hành gửi UBCKNN 06 bộ hồ sơ đã được chấp thuận trước khi UBCKNN cấp giấy chứng nhận chào bán chứng khoán ra công chúng
    ]]>     2020-04-10 02:37:04 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480729     https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480740 https://www.google.com/amp/s/luatminhkhue.vn/amp/trinh-tu--thu-tuc-phat-hanh-co-phieu-ra-cong-chung-nam-2018--.aspx]]> 2020-04-10 02:37:05 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480740 Vũ Tuấn Lộc TN12T2 haphuongtb410 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480744 Thủ tục & Trình tự và Hồ sơ PHCK]]> 2020-04-10 02:37:06 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480744 Ng Thị Hồng Nhung(01/04)-Tn12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480767 ..]]> 2020-04-10 02:37:10 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480767 Phan Đăng Thảo Phương TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480804  Hồ sơ phát hành cổ phiếu lần đầu ra công chúng 
    - Đơn đăng ký phát hành
    - Giấy chứng nhận ĐKKD 
    - Điều lệ công ty 
    - Quyết định của ĐHCĐ thông qua việc phát hành và phương án sử dụng vốn thu được 
    - Bản cáo bạch 
    - Danh sách và SYLL thành viên HĐQT, BGĐ, BKSH 
    - Các báo cáo tài chính 
    - Cam kết BLPH 
    Hồ sơ đăng ký phát hành trái phiếu cơ bản như trên, ngoài ra phải có Hợp đồng với Đại diện người sở hữu trái phiếu; Cam kết thực hiện nghĩa vụ với người đầu tư; Bản liệt kê tài sản bảo đảm, Biên bản xác định giá trị tài sản bảo đảm, Giấy chấp thuận BLTT (trường hợp phát hành trái phiếu có bảo đảm) 
    Hồ sơ phát hành thêm cổ phiếu ra công chúng 
    • Phát hành thêm cổ phiếu hoặc cổ phiếu có kèm theo quyền mua, hồ sơ gồm: 
    - Đơn đăng ký phát hành thêm 
    - Quyết định của ĐHCĐ về phát hành thêm và thông qua phương án phân phối, phương án sử dụng số tiền thu được 
    - Tài liệu bổ sung Bản cáo bạch 
    • Phát hành cổ phiếu để trả cổ tức hoặc cổ phiếu thưởng, hồ sơ gồm: 
    - Đơn và quyết định của ĐHCĐ như quy định trên 
    - Tài liệu chứng minh nguồn vốn hợp pháp dùng để phát hành thêm 
    • Hồ sơ chung cho nhiều đợt: bổ sung về tình hình tài chính và tiến độ thực hiện dự án nếu các đợt phát hành cách nhau trên 6 tháng. Sau 30 ngày kể từ ngày nhận đủ hồ sơ, UBCK cấp GCNĐKPH. Trường hợp từ chối, UBCK có văn bản giải thích lý do ]]>     2020-04-10 02:37:15 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480804     Ngô Thị Minh Phương - TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480814 2020-04-10 02:37:16 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480814 Bùi Thị Thu Thảo- TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480849 Thủ tục PHCK

    ]]>     2020-04-10 02:37:20 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501480849     Nguyễn Minh Hồng - TN12T2 hongg2811 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481009 https://moj.gov.vn/vbpq/lists/vn%20bn%20php%20lut/view_detail.aspx?itemid=27868]]> 2020-04-10 02:37:42 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481009 Hàn Việt Hoàng(tn12t2) hanviethoang9999xxx https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481020
    Ở Việt Nam, theo quy định của Nghị định 48/1998/-NĐ-CP về chứng khoán và thị trường chứng khoán và thông tư 01/1998/TT-UBCK hướng dẫn Nghị định 48/1998/-NĐ-CP, tổ chức phát hành cổ phiếu, Trái phiếu lần đầu ra công chúng phải đáp ứng được các điều kiện sau :

    • Mức vốn điều lệ tối thiểu là 10 tỷ đồng Việt Nam
    • Hoạt động kinh doanh có lãi trong 2 năm liên tục gần nhất
    • Thành viên Hội đồng quản trị và Giám đốc (Tổng giám đốc) có kinh nghiệm quản lý kinh doanh
    • Có phương án khả thi về việc sử dụng vốn thu được từ đợt phát hành cổ phiếu, trái phiếu.
    • Tối thiểu 20% vốn cổ phần của tổ chức phát hành phải được bán cho trên 100 người đầu tư ngoài tổ chức phát hành; trường hợp vốn cổ phần của tổ chức phát hành; trường hợp vốn cổ phần của tổ chức phát hành từ 100 tỷ đồng trở lên thì tỷ lệ tối thiểu này là 15% vốn cổ phần của tổ chức phát hành.
    • Cổ đông sáng lập phải nắm giữ ít nhất 20% vốn cổ phần của tổ chức phát hành và phải nắm giữ mức này tối thiểu 3 năm kể từ ngày kết thúc đợt phát hành.
    • Trường hợp cổ phiếu phát hành có tổng giá trị theo mệnh giá vượt 10 tỷ đồng thì phải có tổ chức bảo lãnh phát hành.



















    ]]>     2020-04-10 02:37:44 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481020     Dương Cẩm Tú - TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481073 2020-04-10 02:37:49 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481073 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481097 Nguyễn Thị Cẩm Tú - Tn12t2
    https://phamlaw.com/qua-trinh-phat-hanh-chung-khoan-ra-cong-chung-theo-quy-dinh-hien-hanh.html]]>     2020-04-10 02:37:54 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481097     Dương Minh Ánh - tn12t1- 174d4020676 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481131 https://phamlaw.com/qua-trinh-phat-hanh-chung-khoan-ra-cong-chung-theo-quy-dinh-hien-hanh.html]]> 2020-04-10 02:38:00 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481131 Nguyễn Nhật Anh TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481139 Trình tự, thủ tục,:

    - Gửi Hồ sơ đăng ký chào bán cho UBCKNN trực tiếp tại bộ phận một cửa hoặc theo đường bưu điện gồm 01 bộ gốc và 05 bộ sao y bản chính, kèm theo file điện tử theo địa chỉ do UBCKNN quy định;

    - Sửa đổi, bổ sung hồ sơ nếu phát hiện thông tin không chính xác hoặc bỏ sót nội dung quan trọng theo quy định phải có trong hồ sơ hoặc thấy cần thiết phải giải trình về vấn đề có thể gây hiểu nhầm hoặc theo yêu cầu của UBCKNN;

    - Sau khi được chấp thuận về nguyên tắc, tổ chức phát hành gửi UBCKNN 06 bộ hồ sơ đã được chấp thuận trước khi UBCKNN cấp giấy chứng nhận chào bán chứng khoán ra công chúng.]]>     2020-04-10 02:38:01 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481139     ĐÀO THỊ MỸ HẠNH TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481201 Nghị định 58/2012/NĐ-CP
    Thông tư 162/2015/TT-BTC
    Trình tự, thủ tục,:
    - Gửi Hồ sơ đăng ký chào bán cho UBCKNN trực tiếp tại bộ phận một cửa hoặc theo đường bưu điện gồm 01 bộ gốc và 05 bộ sao y bản chính, kèm theo file điện tử theo địa chỉ do UBCKNN quy định;
    - Sửa đổi, bổ sung hồ sơ nếu phát hiện thông tin không chính xác hoặc bỏ sót nội dung quan trọng theo quy định phải có trong hồ sơ hoặc thấy cần thiết phải giải trình về vấn đề có thể gây hiểu nhầm hoặc theo yêu cầu của UBCKNN;
    - Sau khi được chấp thuận về nguyên tắc, tổ chức phát hành gửi UBCKNN 06 bộ hồ sơ đã được chấp thuận trước khi UBCKNN cấp giấy chứng nhận chào bán chứng khoán ra công chúng.
    ]]>     2020-04-10 02:38:10 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481201     dương thị thư tn12t2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481202 Trình tự, thủ tục,:
    - Gửi Hồ sơ đăng ký chào bán cho UBCKNN trực tiếp tại bộ phận một cửa hoặc theo đường bưu điện gồm 01 bộ gốc và 05 bộ sao y bản chính, kèm theo file điện tử theo địa chỉ do UBCKNN quy định;
    - Sửa đổi, bổ sung hồ sơ nếu phát hiện thông tin không chính xác hoặc bỏ sót nội dung quan trọng theo quy định phải có trong hồ sơ hoặc thấy cần thiết phải giải trình về vấn đề có thể gây hiểu nhầm hoặc theo yêu cầu của UBCKNN;
    - Sau khi được chấp thuận về nguyên tắc, tổ chức phát hành gửi UBCKNN 06 bộ hồ sơ đã được chấp thuận trước khi UBCKNN cấp giấy chứng nhận chào bán chứng khoán ra công chúng.
    ]]>     2020-04-10 02:38:10 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481202     Dương Thùy Linh - TN12T2 duongthuylinh1708 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481228 Theo nghị định số 58/2012/NĐ/CP của Chính Phủ

    Điều 6. Thủ tục đăng ký chào bán cổ phiếu riêng lẻ
     1. Tổ chức phát hành gửi hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu riêng lẻ tới cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định tại Điều 8 Nghị định này.
     2. Trường hợp hồ sơ chưa đầy đủ và hợp lệ, trong thời hạn 10 ngày kể từ ngày nhận được hồ sơ đăng ký chào bán cổ phần riêng lẻ, cơ quan nhà nước có thẩm quyền phải có ý kiến bằng văn bản yêu cầu tổ chức phát hành bổ sung, sửa đổi hồ sơ. Thời gian nhận hồ sơ đầy đủ và hợp lệ được tính từ thời điểm tổ chức phát hành hoàn thành việc bổ sung, sửa đổi hồ sơ. 
    3. Trong thời hạn 15 ngày kể từ ngày nhận được hồ sơ đăng ký đầy đủ và hợp lệ, cơ quan nhà nước có thẩm quyền thông báo cho tổ chức đăng ký và công bố trên trang thông tin điện tử về việc chào bán cổ phiếu riêng lẻ của tổ chức đăng ký. 
    4. Trong vòng 10 ngày kể từ khi hoàn thành đợt chào bán, tổ chức phát hành gửi báo cáo kết quả đợt chào bán theo mẫu số 02 Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định này cho cơ quan nhà nước có thẩm quyền.

    ]]>     2020-04-10 02:38:13 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481228     Lê Bích Ngọc-TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481287 2020-04-10 02:38:22 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481287 Hà Ngọc Anh TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481289 Căn cứ vào Nghị định số 58/2012/NĐ-CP của Chính Phủ

    Điều 5. Hồ sơ chào bán cổ phiếu riêng lẻ

    1. Hồ sơ chào bán cổ phiếu riêng lẻ của công ty cổ phần chưa đại chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu riêng lẻ theo mẫu số 01 Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định này;

    b) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án chào bán và phương án sử dụng số tiền thu được từ đợt chào bán;

    c) Quyết định của Hội đồng quản trị thông qua tiêu chí và danh sách lựa chọn đối tượng được chào bán trong trường hợp được Đại hội đồng cổ đông uỷ quyền;

    d) Tài liệu cung cấp thông tin về đợt chào bán cho nhà đầu tư (nếu có);

    đ) Tài liệu chứng minh đáp ứng tỷ lệ tham gia của nhà đầu tư nước ngoài và tuân thủ quy định về hình thức đầu tư trong trường hợp chào bán cho nhà đầu tư nước ngoài.

    2. Hồ sơ chào bán cổ phiếu riêng lẻ của công ty đại chúng bao gồm:

    a) Các tài liệu quy định tại Khoản 1 Điều này;

    b) Văn bản chấp thuận của cơ quan nhà nước có thẩm quyền đối với các doanh nghiệp thuộc lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh có điều kiện (nếu có).

    3. Hồ sơ, thủ tục đăng ký chào bán cổ phiếu riêng lẻ để chuyển đổi từ công ty trách nhiệm hữu hạn thành công ty cổ phần được thực hiện theo quy định của pháp luật về chuyển đổi doanh nghiệp.
    ]]>     2020-04-10 02:38:23 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481289     hồ sơ PHCK hiepnguyenduc99 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481383 Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng bao gồm:
    - Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng;
    - Bản cáo bạch theo mẫu kèm theo Báo cáo tài chính;
    - Điều lệ công ty;
    - Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được;
    - Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có);
    - Quyết định của Hội đồng quản trị công ty thông qua hồ sơ. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Ngân hàng nhà nước Việt Nam;
    - Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó cho Ủy ban chứng khoán Nhà nước (UBCKNN);
    - Tài liệu pháp lý liên quan đến quyền sử dụng đất, quyết định phê duyệt dự án hoặc ý kiến thẩm định chuyên môn đối với các dự án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán (nếu cần) và kế hoạch chi tiết về việc sử dụng vốn;
    - Hợp đồng tư vấn hồ sơ chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán (trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán);
    - Tài liệu báo cáo tình hình sử dụng vốn của đợt chào bán chứng khoán ra công chúng gần nhất đã đăng ký với UBCKNN (nếu có).
    ]]>     2020-04-10 02:38:37 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481383     Bùi Thị Vân Anh_TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481394 http://www.ssc.gov.vn/ubck/faces/oracle/webcenter/portalapp/pages/vi/chitietTTHC.jspx?id=737&_adf.ctrl-state=ye5uwbkzs_4&_afrLoop=745336822075000&_afrWindowMode=0&_afrWindowId=null#%40%3F_afrWindowId%3Dnull%26_afrLoop%3D745336822075000%26id%3D737%26_afrWindowMode%3D0%26_adf.ctrl-state%3Dhjz1k218f_4

    ]]>     2020-04-10 02:38:38 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481394     NGUYỄN THỊ PHƯƠNG ANH-TN12T3 Thủ tục phát hành chứng khoán ra công chúng B1: Xác định loại, số lượng và giá trị chứng khoán phát hành. B2: Lựa chọn tổ chức bảo lãnh phát hành và tổ chức tư vấn. https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481404  B3: Chuẩn bị hồ sơ xin phép phát hành (chú ý sự tham gia của công ty kiểm toán vào việc xác nhận báo cáo tài chính). B4: Nộp hồ sơ lên Uỷ ban Chứng khoán. B5: Công bố phát hành và chào bán chứng khoán ra công chúng. B6: Đăng ký, lưu giữ chứng khoán, chuyển giao và thanh toán sau khi kết thúc việc phân phối. B7: Báo cáo kết quả được phát hành lên Uỷ ban Chứng khoán và đăng ký vốn với cơ quan có thẩm quyền ]]> 2020-04-10 02:38:40 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481404 Nguyễn Hồng Ngọc - TN12T3 - 174D4020574 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481415 2020-04-10 02:38:41 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481415 Bui Van Hung Tn12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481437 Quá trình phát hành chứng khoán ra công chúng theo quy định hiện hành

    Theo quy định của pháp luật hiện hành, quá trình phát hành chứng khoán ra công chúng có thể chia thành hai giai đoạn cơ bản. Giai đoạn thứ nhất là chuẩn bị chào bán trước khi có chấp thuận đăng ký của Ủy ban chứng khoán nhà nước và giai đoạn thứ hai là thực hiện chào bán chứng khoán sau khi có chấp thuận của Ủy ban chứng khoán nhà nước.

    1. Giai đoạn chuẩn bị chào bán trước khi có chấp thuận của Ủy ban chứng khoán nhà nước

    Ở giai đoạn này, công ty phát hành cần chuẩn bị hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng. Sau khi hoàn thiện hồ sơ thì công ty có thể nộp hồ sơ đăng ký với Ủy ban chứng khoán nhà nước để xin chấp thuận đăng ký của Ủy ban chứng khoán nhà nước.

    Tại Điều 19 Luật chứng khoán 2006 có quy định: “Trong thời gian Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước xem xét hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng, tổ chức phát hành, tổ chức bảo lãnh phát hành và tổ chức, cá nhân có liên quan chỉ được sử dụng trung thực và chính xác các thông tin trong Bản cáo bạch đã gửi Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước để thăm dò thị trường, trong đó phải nêu rõ các thông tin về ngày phát hành và giá bán chứng khoán là thông tin dự kiến. Việc thăm dò thị trường không được thực hiện trên phương tiện thông tin đại chúng.”. Như vậy, sau khi tiếp nhận hồ sơ, Ủy ban chứng khoán nhà nước sẽ tiến hành xem xét hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng. Trong khoảng thời gian này, công ty phát hành, tổ chức bảo lãnh phát hành và các cá nhân, tổ chức khác có liên quan chỉ được sử dụng  các thông tin trong bản cáo bạch đã gửi Ủy ban chứng khoán nhà nước để thăm dò thị trường. Việc thăm dò thị trường có ý nghĩa nhằm xác định nhu cầu của nhà đầu tư và các điều kiện chính của giao dịch chào bán có thể được thị trường chấp thuận. Khi tiến hành việc thăm dò thị trường, các tổ chức hoặc cá nhân trên phải nêu rõ là “các thông tin về ngày phát hành và giá bán chứng khoán là thông tin dự kiến”. Bên cạnh đó, việc thăm dò thị trường không được thực hiện trên phương tiện thông tin đại chúng . Ngoài công việc thăm dò thị trường ra thì công ty không được thực hiện bất kỳ hoạt động chính thức chào bán chứng khoán nào khác. Hiện nay, pháp luật về chứng khoán chưa có hướng dẫn cụ thể về các hoạt động có thể được coi là thăm dò thị trường và không bị coi là chào bán. Tuy nhiên, chúng ta có thể hiểu hoạt động thăm dò thì trường không bao gồm việc công ty phát hành, tổ chức bảo lãnh hoặc tổ chức đại lý thảo luận với các nhà đầu tư về một giao dịch cụ thể, bao gồm thảo luận về giá trị, các điều kiện của đợt chào bán, mời các nhà đầu tư cụ thể mua chứng khoán hoặc nhận lệnh mua chứng khoán từ các nhà đầu tư cụ thể.

    2. Giai đoạn thực hiện chào bán, thủ tục phát hành chứng khoán

    Đây là giai đoạn sau khi đã có chấp thuận của Ủy ban chứng khoán nhà nước, việc chào bán gồm ba bước như sau:

    Bước 1: Công bố thông tin

    Tại khoản 3 Điều 20 Luật Chứng khoán 2006 quy định: “Trong thời hạn bảy ngày, kể từ ngày Giấy chứng nhận chào bán chứng khoán ra công chúng có hiệu lực, tổ chức phát hành phải công bố Bản thông báo phát hành trên một tờ báo điện tử hoặc báo viết trong ba số liên tiếp.”. Như vậy căn cứ vào điều luật này thì trong thời hạn 07 ngày kể từ ngày có chấp thuận đăng ký của Ủy ban chứng khoán nhà nước, công ty phát hành phải công bố thông báo phát hành theo mẫu do Ủy ban chứng khoán nhà nước quy định trên một tờ báo điện tử hoặc báo cáo viết trong ba số liên tiếp.

    Bước 2: Phân phối chứng khoán

    Luật chứng khoán 2006 có các quy định như sau:

     Khoản 2 Điều 21 quy định:

    “Tổ chức phát hành, tổ chức bảo lãnh phát hành hoặc tổ chức đại lý phải phân phối chứng khoán công bằng, công khai và bảo đảm thời hạn đăng ký mua chứng khoán cho nhà đầu tư tối thiểu là hai mươi ngày; thời hạn này phải được ghi trong Bản thông báo phát hành.

    Trường hợp số lượng chứng khoán đăng ký mua vượt quá số lượng chứng khoán được phép phát hành thì tổ chức phát hành hoặc tổ chức bảo lãnh phát hành phải phân phối hết số chứng khoán được phép phát hành cho nhà đầu tư tương ứng với tỷ lệ đăng ký mua của từng nhà đầu tư.”

    Khoản 3 Điều 21 quy định: “Tiền mua chứng khoán phải được chuyển vào tài khoản phong toả mở tại ngân hàng cho đến khi hoàn tất đợt chào bán và báo cáo Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước.”.

    Khoản 4 Điều 21 quy định:

    “Tổ chức phát hành phải hoàn thành việc phân phối chứng khoán trong thời hạn chín mươi ngày, kể từ ngày Giấy chứng nhận chào bán chứng khoán ra công chúng có hiệu lực. Trường hợp tổ chức phát hành không thể hoàn thành việc phân phối chứng khoán ra công chúng trong thời hạn này, Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước xem xét gia hạn việc phân phối chứng khoán nhưng tối đa không quá ba mươi ngày.

    Trường hợp đăng ký chào bán chứng khoán cho nhiều đợt thì khoảng cách giữa đợt chào bán sau với đợt chào bán trước không quá mười hai tháng.”

    Theo đó, sau khi có công bố thông báo phát hành, công ty phát hành, tổ chức bảo lãnh phát hành hoặc tổ chức đại lý có thể bắt đầu phân phối chứng khoán. Các yêu cầu cơ bản của việc phân phối chứng khoán là:

    • Thời hạn đăng ký mua chứng khoán cho nhà đầu tư tối thiểu là 20 ngày;
    • Tiền mua chứng khoán phải được chuyển vào tài khoản phong tỏa mở tại ngân hàng cho đến khi hoàn tất đợt chào bán và báo cáo Ủy ban chứng khoán nhà nước;
    • Việc phân phối chứng khoán phải hoàn tất trong thời hạn 90 ngày kể từ ngày có chấp thuận đăng ký của Ủy ban chứng khoán nhà nước và thời hạn này có thể được gia hạn thêm tối đa là 30 ngày
    Bước 3: Báo cáo kết quả đợt phát hành và chuyển giao chứng khoán

    Khoản 5 và khoản 6 Điều 21 Luật chứng khoán 2006 quy định:

    “5. Tổ chức phát hành hoặc tổ chức bảo lãnh phát hành phải báo cáo kết quả đợt chào bán cho Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước trong thời hạn mười ngày, kể từ ngày kết thúc đợt chào bán, kèm theo bản xác nhận của ngân hàng nơi mở tài khoản phong toả về số tiền thu được trong đợt chào bán.

    6. Tổ chức phát hành, tổ chức bảo lãnh phát hành hoặc tổ chức đại lý phải chuyển giao chứng khoán hoặc giấy chứng nhận quyền sở hữu chứng khoán cho người mua trong thời hạn ba mươi ngày, kể từ ngày kết thúc đợt chào bán.”

    Như vậy, công ty phát hành hoặc tổ chức bảo lãnh phát hành phải báo cáo kết quả đợt chào bán cho Ủy ban chứng khoán nhà nước trong thời hạn 10 ngày kể từ ngày kết thúc đợt chào bán, kèm theo bản xác nhận của ngân hàng nơi mở tài khoản phong tỏa về số tiền thu được trong đợt chào bán. Công ty phát hành, tổ chức bảo lãnh phát hành hoặc tổ chức đại lý phải chuyển giao chứng khoán hoặc giấy chứng nhận quyền sở hữu chứng khoán cho người mua trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày kết thúc đợt chào bán. Trong trường hợp công ty phát hành đăng ký với ủy ban chứng khoán nhà nước để chào bán chứng khoán theo đợt thì khoảng cách giữa đợt chào bán sau với đợt chào bán trước không quá 12 tháng. Ủy ban chứng khoán có thể đình chỉ hoặc hủy bỏ việc chào bán chứng khoán nếu các quy định về chào bán chứng khoán ra công chúng bị vi phạm.

    3. Nghĩa vụ của tổ chức phát hành chứng khoán

    Khoản này được sửa đổi bởi Khoản 9 Điều 1 Luật chứng khoán sửa đổi 2010

    “1. Tổ chức phát hành đã hoàn thành việc chào bán cổ phiếu ra công chúng trở thành công ty đại chúng và phải thực hiện các nghĩa vụ của công ty đại chúng quy định tại khoản 2 Điều 27 của Luật này. Hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng được coi là hồ sơ công ty đại chúng và tổ chức phát hành không phải nộp hồ sơ công ty đại chúng quy định tại khoản 1 Điều 26 của Luật này cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.

    Tổ chức phát hành là công ty đại chúng phải thực hiện cam kết đưa chứng khoán chào bán vào giao dịch trên thị trường giao dịch chứng khoán có tổ chức quy định tại điểm d khoản 1 Điều 12 của Luật này.”

    ]]>     2020-04-10 02:38:44 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481437     Nguyễn Huyền Anh - TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481509  Hồ sơ phát hành cổ phiếu lần đầu ra công chúng - Đơn đăng ký phát hành - Giấy chứng nhận ĐKKD - Điều lệ công ty - Quyết định của ĐHCĐ thông qua việc phát hành và phương án sử dụng vốn thu được - Bản cáo bạch - Danh sách và SYLL thành viên HĐQT, BGĐ, BKSH - Các báo cáo tài chính - Cam kết BLPH Hồ sơ đăng ký phát hành trái phiếu cơ bản như trên, ngoài ra phải có Hợp đồng với Đại diện người sở hữu trái phiếu; Cam kết thực hiện nghĩa vụ với người đầu tư; Bản liệt kê tài sản bảo đảm, Biên bản xác định giá trị tài sản bảo đảm, Giấy chấp thuận BLTT (trường hợp phát hành trái phiếu có bảo đảm) Hồ sơ phát hành thêm cổ phiếu ra công chúng • Phát hành thêm cổ phiếu hoặc cổ phiếu có kèm theo quyền mua, hồ sơ gồm: - Đơn đăng ký phát hành thêm - Quyết định của ĐHCĐ về phát hành thêm và thông qua phương án phân phối, phương án sử dụng số tiền thu được - Tài liệu bổ sung Bản cáo bạch • Phát hành cổ phiếu để trả cổ tức hoặc cổ phiếu thưởng, hồ sơ gồm: - Đơn và quyết định của ĐHCĐ như quy định trên - Tài liệu chứng minh nguồn vốn hợp pháp dùng để phát hành thêm • Hồ sơ chung cho nhiều đợt: bổ sung về tình hình tài chính và tiến độ thực hiện dự án nếu các đợt phát hành cách nhau trên 6 tháng. Sau 30 ngày kể từ ngày nhận đủ hồ sơ, UBCK cấp GCNĐKPH. Trường hợp từ chối, UBCK có văn bản giải thích lý do. ]]> 2020-04-10 02:38:54 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481509 Nguyễn Viết Hùng Phong TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481546 1. Điều kiện chào bán cổ phiếu ra công chúng bao gồm:

    - Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    - Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán;

    - Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.

    - Công ty đại chúng đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng phải cam kết đưa chứng khoán vào giao dịch trên thị trường có tổ chức trong thời hạn một năm, kể từ ngày kết thúc đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.

    2. Điều kiện chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:

    - Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    - Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán, không có các khoản nợ phải trả quá hạn trên một năm;

    - Có phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán được Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua;

    - Có cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác.

    3. Điều kiện chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng bao gồm:

    - Tổng giá trị chứng chỉ quỹ đăng ký chào bán tối thiểu năm mươi tỷ đồng Việt Nam;

    - Có phương án phát hành và phương án đầu tư số vốn thu được từ đợt chào bán chứng chỉ quỹ phù hợp
    ]]>     2020-04-10 02:38:58 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481546     Vũ Tuấn Lộc TN12T2 haphuongtb410 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481578 Thủ tục & Trình tự và Hồ sơ PHCK]]> 2020-04-10 02:39:03 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481578 Lê Hồng Yến - TN12T3 - 174D4020526 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481645 https://phamlaw.com/dieu-kien-chao-ban-chung-khoan-ra-cong-chung-tai-viet-nam.html]]> 2020-04-10 02:39:15 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481645 Vu Văn THOẢI-TN12T3-174D4020724 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481655 https://www.google.com.vn/url?sa=i&url=https%3A%2F%2Fluatvietnam.vn%2Ftin-phap-luat%2Fluat-chung-khoan-nhung-noi-dung-dang-chu-y-nhat-2018-230-18251-article.html&psig=AOvVaw2WW7fSEZabe_QSMGBHWsWV&ust=1586572653863000&source=images&cd=vfe&ved=0CAMQjB1qFwoTCKjO5vTp3OgCFQAAAAAdAAAAABAX

    ]]>     2020-04-10 02:39:16 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481655     Nguyễn Thị Thu Hồng - TN12T2 - 174D4020613 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481686 Theo quy định tại Điều 5 Thông tư 162/2015/TT-BTC, hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng bao gồm các văn bản, tài liệu sau:

    • Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng lập;
    • Bản cáo bạch lập;
    • Điều lệ công ty có nội dung phù hợp với các quy định của pháp luật;
    • Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu ra công chúng và cam kết đưa cổ phiếu vào giao dịch trên thị trường giao dịch chứng khoán có tổ chức trong thời hạn một năm (đối với cổ phiếu chưa niêm yết, đăng ký giao dịch) kể từ ngày kết thúc đợt chào bán;
    • Báo cáo tài chính của tổ chức phát hành trong hai năm gần nhất;
    • Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).
    • Quyết định của Hội đồng quản trị thông qua hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng.
    • Văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (nếu cần);
    • Báo cáo tình hình sử dụng vốn thu được của đợt chào bán gần nhất được xác nhận bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận thực hiện kiểm toán cho đơn vị có lợi ích công chúng thuộc lĩnh vực chứng khoán;
    • Văn bản xác nhận của ngân hàng về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán;
    • Tài liệu trích dẫn địa chỉ và thông tin đăng tải trên Cổng thông tin đăng ký doanh nghiệp quốc gia, Cổng thông tin quốc gia về đầu tư nước ngoài hoặc trang thông tin điện tử của cơ quan nhà nước có thẩm quyền hoặc tài liệu khác theo hướng dẫn của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước xác minh lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh của công ty và tỷ lệ sở hữu nước ngoài (nếu có) áp dụng đối với ngành nghề đầu tư kinh doanh mà công ty đang hoạt động theo quy định pháp luật đầu tư, pháp luật liên quan và điều ước quốc tế;
    • Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán, ngoại trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán hoặc trường hợp đợt chào bán có cam kết bảo lãnh phát hành.


    Read more: https://luatsu1900.com/doanh-nghiep/thu-tuc-phat-hanh-co-phieu-ra-cong-chung-duoc-thuc-hien-the-nao.html#ixzz6JApPkJXr
    ]]>     2020-04-10 02:39:20 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481686     Các quy định chi tiết buidangduy99 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481703
    NHỮNG QUY ĐỊNH CHUNG


    Điều 1. Phạm vi điều chỉnh


    Nghị định này quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật chứng khoán và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật chứng khoán về chào bán chứng khoán, niêm yết, giao dịch, kinh doanh, đầu tư chứng khoán, dịch vụ về chứng khoán và thị trường chứng khoán.


    Trường hợp doanh nghiệp thuộc ngành, nghề kinh doanh có điều kiện, có quy định của pháp luật chuyên ngành thì phải áp dụng cả pháp luật chuyên ngành. Trường hợp các quy định Nghị định này khác với quy định của pháp luật chuyên ngành, doanh nghiệp sẽ phải tuân thủ các quy định của pháp luật chuyên ngành.


    Điều 2. Giải thích thuật ngữ


    Trong Nghị định này, các từ ngữ sau đây được hiểu như sau:


    1. Cổ phiếu quỹ là cổ phiếu đã được phát hành bởi công ty cổ phần và được mua lại bởi chính tổ chức phát hành đó.


    2. Phát hành cổ phiếu để hoán đổi là việc phát hành thêm cổ phiếu và dùng cổ phiếu phát hành thêm để đổi lấy cổ phiếu của công ty cổ phần khác.


    3. Hợp đồng quản lý đầu tư là hợp đồng được ký kết giữa công ty đầu tư chứng khoán hoặc tổ chức, cá nhân là nhà đầu tư với công ty quản lý quỹ để uỷ thác cho công ty quản lý quỹ quản lý và đầu tư tài sản.


    4. Chứng chỉ lưu ký là chứng khoán được phát hành bên ngoài Việt Nam theo các quy định của nước sở tại trên cơ sở chứng khoán do doanh nghiệp được thành lập và hoạt động hợp pháp tại Việt Nam phát hành.


    5. Cổ phần đã phát hành là cổ phần đã được nhà đầu tư thanh toán đầy đủ và những thông tin về người sở hữu được ghi đúng, ghi đủ vào sổ đăng ký cổ đông.


    6. Giá trị tài sản ròng của quỹ là tổng giá trị các tài sản của quỹ trừ đi tổng giá trị nợ phải trả của quỹ.


    7. Công ty mục tiêu là công ty đại chúng có cổ phiếu là đối tượng của hành vi chào mua công khai.


    8. Quỹ đầu tư mục tiêu là quỹ đầu tư chứng khoán có chứng chỉ quỹ là đối tượng của hành vi chào mua công khai.


    9. Bảo lãnh phát hành là việc tổ chức bảo lãnh phát hành cam kết với tổ chức phát hành thực hiện các thủ tục trước khi chào bán chứng khoán, nhận mua một phần hay toàn bộ chứng khoán của tổ chức phát hành để bán lại hoặc mua số chứng khoán còn lại chưa được phân phối hết của tổ chức phát hành hoặc hỗ trợ tổ chức phát hành trong việc phân phối chứng khoán ra công chúng. Bảo lãnh phát hành được thực hiện theo các hình thức sau:


    - Cam kết chắc chắn là hình thức mà tổ chức bảo lãnh phát hành nhận mua toàn bộ chứng khoán của tổ chức phát hành để bán lại hoặc mua số chứng khoán còn lại chưa được phân phối hết;


    - Cố gắng tối đa là hình thức mà tổ chức bảo lãnh phát hành hỗ trợ tổ chức phát hành thực hiện các thủ tục trước khi chào bán chứng khoán ra công chúng và hỗ trợ tổ chức phát hành trong việc phân phối chứng khoán ra công chúng;


    - Các hình thức khác trên cơ sở hợp đồng giữa tổ chức phát hành và tổ chức bảo lãnh phát hành. 


    10. Đại diện người sở hữu trái phiếu là thành viên của Trung tâm lưu ký chứng khoán được tổ chức phát hành chỉ định đại diện quyền lợi cho chủ sở hữu trái phiếu.


    11. Công ty đầu tư chứng khoán là quỹ đầu tư chứng khoán được tổ chức dưới hình thức công ty cổ phần. Công ty đầu tư chứng khoán có hai hình thức:


    a) Công ty đầu tư chứng khoán riêng lẻ là công ty đầu tư chứng khoán có tối đa 99 cổ đông, trong đó giá trị vốn góp đầu tư của cổ đông tổ chức tối thiểu phải là 03 tỷ đồng và của cá nhân tối thiểu phải là 01 tỷ đồng;


    b) Công ty đầu tư chứng khoán đại chúng là công ty đầu tư chứng khoán thực hiện việc chào bán cổ phiếu ra công chúng.


    12. Chào mua công khai là việc tổ chức, cá nhân công khai thực hiện việc mua một phần hoặc toàn bộ số cổ phiếu có quyền biểu quyết của một công ty đại chúng, chứng chỉ quỹ của một quỹ đóng nhằm mục đích nắm quyền kiểm soát trong công ty đại chúng, quỹ đóng theo các quy định của pháp luật nhằm đảm bảo công bằng cho các cổ đông của công ty mục tiêu.


    13. Tỷ lệ sở hữu nước ngoài tối đa là tỷ lệ sở hữu chứng khoán mà cá nhân, tổ chức nước ngoài được nắm giữ tối đa trong một doanh nghiệp theo quy định của pháp luật Việt Nam.


    14. Tổ chức tín dụng được phép là tổ chức tín dụng được phép thực hiện thu, chi ngoại tệ có liên quan đến việc phát hành chứng khoán theo quy định của pháp luật về quản lý ngoại hối.


    15. Ngày bắt đầu chào bán:


    a) Ngày bắt đầu chào bán chứng khoán ra công chúng là ngày tổ chức phát hành thông báo chào bán và công khai Bản cáo bạch chào bán trên các phương tiện thông tin đại chúng;


    b) Ngày bắt đầu chào bán chứng khoán riêng lẻ là ngày tổ chức phát hành xác định trong hồ sơ chào bán riêng lẻ, được cơ quan có thẩm quyền chấp thuận.


    16. Ngày hoàn thành đợt chào bán:


    a) Ngày hoàn thành đợt chào bán chứng khoán ra công chúng là ngày kết thúc việc thu tiền mua chứng khoán được chào bán từ các nhà đầu tư;


    b) Ngày hoàn thành đợt chào bán chứng khoán riêng lẻ là ngày kết thúc việc thu tiền mua chứng khoán được chào bán từ các nhà đầu tư trừ khi tổ chức phát hành có quy định khác.


    17. Nước sở tại là quốc gia hoặc vùng lãnh thổ nơi tổ chức phát hành của Việt Nam đăng ký chào bán và niêm yết chứng khoán.


    18. Ngân hàng giám sát là ngân hàng thương mại đáp ứng các điều kiện theo quy định tại Khoản 1 Điều 98 Luật chứng khoán.


    19. Đại lý chào mua công khai là công ty chứng khoán được tổ chức, cá nhân thực hiện chào mua công khai chỉ định làm đại diện thực hiện các thủ tục chào mua công khai trên cơ sở hợp đồng giữa tổ chức, cá nhân thực hiện chào mua công khai và công ty chứng khoán được chỉ định. 
    http://vanban.chinhphu.vn/portal/page/portal/chinhphu/hethongvanban?class_id=1&mode=detail&document_id=162432

    ]]>     2020-04-10 02:39:23 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481703     Duy Phương - Tn12t3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481752 https://phamlaw.com/qua-trinh-phat-hanh-chung-khoan-ra-cong-chung-theo-quy-dinh-hien-hanh.html]]> 2020-04-10 02:39:30 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481752 Nguyễn Như Phương TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481788 https://phamlaw.com/🤬-so-dang-ky-chao-ban-chung-khoan-ra-cong-chung.html]]> 2020-04-10 02:39:34 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481788 Nguyễn Thị Quỳnh Như - TN12T3 chinhnguyen03041969 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481792 2020-04-10 02:39:35 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481792 Mai Phuong Anh TN https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481800 2020-04-10 02:39:36 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481800 Trần Minh Anh TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481801 Luật CK năm 2019

    ]]>     2020-04-10 02:39:36 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481801     Phạm thị thu hà Tn12t1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481810 2020-04-10 02:39:38 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481810 Lê Bích Ngọc-TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481865 https://moj.gov.vn/vbpq/lists/vn%20bn%20php%20lut/view_detail.aspx?itemid=27868

    ]]>     2020-04-10 02:39:40 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481865     Nguyễn Thị Minh Hồng TN12T1 chudingdongdyz https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481872 Bước 1: Chuẩn bị hồ sơ xin phép phát hành

     Trước khi chuẩn bị hồ sơ xin phép phát hành, tổ chức phát hành phải  thông qua nội dung phát hành ra công chúng tại đại hội thành viên hoặc đại  hội cổ đông. Sau đó, lựa chọn nhà bảo lãnh phát hành (nếu cần) và ký kết  hợp đồng bảo lãnh. Tổ chức bảo lãnh phát hành sẽ cùng TCPH lập hồ sơ xin  phép phát hành, hồ sơ bao gồm các tài liệu cơ bản sau:


    + Đơn xin phép phát hành chứng khoán;

    + Bản sao có công chúng các tài liệu liên quan đến việc thành lập, đăng  ký kinh doanh của TCPH

    + Điều lệ hoạt động của TCPH;

    + Nghị quyết của Đại hội cổ đông chấp thuận việc phát hành cổ phiếu

    + Bản cáo bạch;

    + Danh sách và sơ yếu lý lịch thành viên Hội đồng quản trị và Ban giám  đốc;

    + Các báo cáo tài chính liên tục trong 2 năm liên tục gần nhất tính tới  thời điểm nộp hồ sơ đã được kiểm toán;

    + Hợp đồng bảo lãnh phát hành được ký kết giữa tổ chức bảo lãnh chính  và TCPH;

    + Các tài liệu giải trình về khả năng lợi nhuận, thanh toán cổ tức và  chấp hành các nghĩa vụ đối với Nhà nước.

    Sau khi hoàn thành việc chuẩn bị hồ sơ, tổ chức bảo lãnh chuyển hồ sơ  xin phép phát hành cho công ty tưvấn luật để xem xét về mặt pháp lý liên  quan tới đợt phát hành. Công ty tưvấn chịu trách nhiệm xem xét và đảm bảo  hồ sơ đầy đủ và hợp lệ theo đúng quy định của UBCK. Cuối cùng, TCPH,  TCBL và các công ty tưvấn sẽ nhóm họp để xác định rõ trách nhiệm của  mỗi bên tham gia.

    Bước 2: Nộp hồ sơ xin phép phát hành lên cơ quan quản lý phát hành

    Sau khi chuẩn bị xong các tài liệu trong hồ sơ xin phép phát hành, tổ  chức bảo lãnh hoàn chỉnh hồ sơ được gửi trực tiếp đến Uỷ ban Chứng khoán.  ở Việt Nam, các TCBL chưa phát triển nên luật pháp quy định công ty phát  hành là người nộp hồ sơ xin phép phát hành lên UBCKNN.  Trong thời gian xét duyệt hồ sơ xin phép phát hành, tổ chức bảo lãnh  cùng với TCPH phải thực hiện tất cả việc sửa đổi, bổ sung theo yêu cầu của  UBCK. Các sửa đổi hoặc bổ sung này phải được lập bằng văn bản và gửi đến  UBCK.

    Trong thời gian này, tổ chức bảo lãnh không được phép mời chào,  quảng cáo cũng nhưtiết lộ các thông tin về giá cả của cổ phiếu hoặc triển  vọng của TCPH. Tuy nhiên, có thể sử dụng một cách trung thực và chính xác  các thông tin trong bản cáo bạch đã gửi UBCK để thăm dò nhu cầu của các  nhà đầu tư.

    Bước 3: Công bố phát hành  

    Trong thời hạn nhất định sau khi nhận được giấy phép phát hành, TCPH  phải công bố công khai việc phát hành trên các phương tiện thông tin theo  quy định của pháp luật.  ởViệt Nam, theo điều 13 Nghị định 48/1998 NĐưCP của Chính phủ  ban hành ngày 11/07/1998, việc công bố phát hành được quy định như sau:

    Trong vòng 5 ngày sau khi nhận được Giấy phép phát hành do UBCKNN  cấp, TCPH có nghĩa vụ công bố việc phát hành trên 5 số báo liên tiếp của  một tờ báo Trung ương và một tờ báo địa phương nơi TCPH đặc trụ sở chính.  Tổ chức phát hành, tổ chức bảo lãnh phát hành hoặc đại diện chỉ được sử  dụng thông tin trong hồ sơ xin cấp giấy phép phát hành đã được UBCK Nhà  nước chấp thuận để phát hành.

     Bước 4: Chào bán và phân phối chứng khoán ra công chúng  

    Ngay sau khi nhận được Giấy phép phát hành, TCPH phải gửi cho  UBCKNN các tài liệu phục vụ cho việc phân phối, bao gồm:

    + Bản cáo bạch tóm tắt;

    + Nội dung thông cáo phát hành;

    + Các tài liệu khác (nếu có).  Sau một thời gian quy định, nếu Uỷ ban chứng khoán không có ý kiến  gì khác, TCPH hay TCBL có thể tổ chức chào bán chứng khoán ra công  chúng.  ở Việt Nam, việc phân phối chứng khoán được quy định như sau:

    – TCPH hoặc TCBL yêu cầu các nhà đầu tưđiền vào phiếu đăng ký  mua, trong đó ghi rõ tên, địa chỉ liên lạc, số lượng chứng khoán đăng ký, số  tiền ký quỹ.  ư Yêu cầu nhà đầu tưđặt cọc một khoản tiền, nhưng không quá 10% trị  giá chứng khoán đăng ký mua. Việc ký quỹ có thể được thực hiện bằng tiền  mặt hoặc séc chuyển khoản của ngân hàng

    – Thời hạn đăng ký mua chứng khoán phải đảm bảo kéo dài tối thiểu 30  ngày. Hết thời hạn đăng ký mua, TCPH, tổ chức bảo lãnh phải thông báo cho  người đầu tư biết số lượng chứng khoán được mua.  Để đảm bảo sự công bằng và minh bạch trong phân phối, tổ chức bảo  lãnh cần nêu rõ phương thức ưu tiên phân phối, có thể dùng hoặc một số  phương thức như:

    – Ưu tiên về thời gian

    -Ưu tiên về số lượng

    – Các ưu tiên khác theo thoả thuận (cần được ghi rõ trong phiếu đăng ký  mua chứng khoán).

    Nếu số lượng chứng khoán đặt mua của các nhà đầu tưcá nhân vượt  quá 20% số lượng chứng khoán phát hành, tổ chức bảo lãnh phải dành ít  nhất 20% số lượng chứng khoán phát hành ra công chúng để phân phối cho  các nhà đầu tưcá nhân theo quy định của pháp luật hiện hành.  Tại Việt Nam, các TCPH, tổ chức bảo lãnh phải chuyển giao chứng  khoán cho người mua trong thời hạn 30 ngày, kể từ ngày kết thúc đợt phát  hành. Tiền thu được từ việc phân phối chứng khoán phải được chuyển giao  vào tài khoản phong toả tại một ngân hàng được UBCKNN chấp thuận.  Trong thời hạn 10 ngày sau khi kết thúc đợt phát hành, TCPH phối hợp  với tổ chức bảo lãnh lập báo cáo kết quả phân phối chứng khoán theo mẫu  quy định tại Thông tư01/1998/TTưUBCK và đệ trình lên UBCKNN.

    ]]>     2020-04-10 02:39:42 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481872     Ngô Diệu Vi - TN12T2 ngodieuvi21 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481878 Theo ủy ban chứng khoán nhà nước
    Thành phần hồ sơ:
    |1.Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu hoặc trái phiếu ra công chúng;

    2.Bản cáo bạch chào bán cổ phiếu hoặc trái phiếu ra công chúng và nêu rõ các nội dung sau:
    a)​ Dự án hoặc kế hoạch sử dụng vốn làm nhiều đợt;
    b)​ Kế hoạch chào bán trong đó nêu rõ đối tượng, số lượng, thời gian dự kiến chào bán của từng đợt. Thời gian chào bán dự kiến của từng đợt không được kéo dài quá 90 ngày.

    3.Điều lệ công ty có nội dung phù hợp với các quy định của pháp luật;

    4.Báo cáo tài chính của tổ chức phát hành trong hai năm gần nhất phải đáp ứng các yêu cầu sau:
    a)​ Báo cáo tài chính phải bao gồm bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả hoạt động sản xuất, kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ và thuyết minh báo cáo tài chính đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật hiện hành về kế toán và kiểm toán;
    b)​ Trường hợp tổ chức phát hành là công ty mẹ thì tổ chức phát hành phải nộp báo cáo tài chính hợp nhất theo quy định của pháp luật về kế toán kèm theo báo cáo tài chính của công ty mẹ. Báo cáo tài chính hợp nhất là căn cứ để xem xét điều kiện về chào bán chứng khoán;
    c)​ Báo cáo tài chính năm phải được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận thực hiện kiểm toán cho đơn vị có lợi ích công chúng thuộc lĩnh vực chứng khoán. Ý kiến kiểm toán đối với các báo cáo tài chính là ý kiến chấp nhận toàn phần. Trường hợp ý kiến kiểm toán là ý kiến ngoại trừ thì khoản ngoại trừ phải không ảnh hưởng đến điều kiện chào bán và không phải là các khoản ngoại trừ trọng yếu. Đối với báo cáo tài chính hợp nhất, nếu ý kiến kiểm toán là ý kiến ngoại trừ thì khoản ngoại trừ ngoài việc đáp ứng quy định nêu trên còn không phải là khoản ngoại trừ do không hợp nhất báo cáo tài chính của công ty con. Tổ chức phát hành phải có tài liệu giải thích hợp lý và có xác nhận của tổ chức kiểm toán về ảnh hưởng của việc ngoại trừ;d)​ Báo cáo tài chính năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi;
    đ) Trường hợp hồ sơ được nộp trước ngày 01 tháng 3 hàng năm đối với tổ chức phát hành có năm tài chính theo năm dương lịch hoặc trước ngày đầu tiên của tháng thứ ba kể từ ngày kết thúc năm tài chính đối với tổ chức phát hành có năm tài chính không kết thúc vào ngày 31 tháng 12, báo cáo tài chính năm của năm trước đó trong hồ sơ ban đầu có thể là báo cáo chưa được kiểm toán, nhưng phải có báo cáo tài chính được kiểm toán của hai năm trước liền kề;
    e)​ Trường hợp ngày kết thúc kỳ kế toán của báo cáo tài chính gần nhất cách thời điểm gửi hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng đầy đủ và hợp lệ cho UBCKNN quá chín mươi (90) ngày, tổ chức phát hành phải nộp báo cáo tài chính bổ sung đến tháng hoặc quý gần nhất theo quy định của pháp luật về kế toán. Trường hợp có những biến động bất thường sau thời điểm kết thúc niên độ của báo cáo tài chính gần nhất, tổ chức phát hành cần nộp báo cáo tài chính bổ sung đến tháng hoặc quý gần nhất;g) Trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán thì báo cáo tài chính của tổ chức phát hành phải đáp ứng quy định tại điểm b, c, d, đ, e nêu trên và tuân thủ các quy định về kế toán áp dụng đối với công ty chứng khoán;

    5.Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có). Trường hợp có tổ hợp bảo lãnh phát hành, cam kết bảo lãnh phát hành của tổ chức bảo lãnh phát hành chính phải kèm theo hợp đồng giữa các tổ chức bảo lãnh phát hành. Các tài liệu về cam kết bảo lãnh phát hành có thể được gửi sau các tài liệu khác, nhưng chậm nhất phải trước ngày UBCKNN cấp giấy chứng nhận đăng ký chào bán;

    6.Quyết định của Hội đồng quản trị thông qua hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng hoặc Quyết định của Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua hồ sơ chào bán trái phiếu ra công chúng. Đối với việc chào bán cổ phiếu, trái phiếu ra công chúng của tổ chức phát hành thuộc ngành nghề kinh doanh có điều kiện mà pháp luật chuyên ngành quy định phải có chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền về việc phát hành thì hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền;

    7.Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu, trái phiếu ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó cho UBCKNN

    8.Trường hợp sử dụng vốn cho mục đích đầu tư, kinh doanh, phát triển dự án bất động sản, hồ sơ phải có tài liệu pháp lý về quyền sử dụng đất (công nhận quyền sử dụng đất hoặc quyết định giao đất hoặc quyết định cho thuê đất của cơ quan nhà nước có thẩm quyền), giấy chứng nhận đầu tư, các thông tin liên quan đến việc đền bù, giải phóng mặt bằng, quyết định phê duyệt phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và kế hoạch chi tiết về việc sử dụng vốn. Trường hợp sử dụng vốn cho mục đích đầu tư dự án khai thác khoáng sản, xây dựng cơ sở hạ tầng, hồ sơ phải có quyết định chấp thuận của cơ quan nhà nước có thẩm quyền phê duyệt dự án;

    9.Báo cáo tình hình sử dụng vốn thu được của đợt chào bán gần nhất được xác nhận bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận thực hiện kiểm toán cho đơn vị có lợi ích công chúng thuộc lĩnh vực chứng khoán;

    10.Văn bản xác nhận của ngân hàng về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán. Tài khoản phong tỏa không được trùng với tài khoản thanh toán của tổ chức phát hành. Trường hợp tổ chức phát hành là ngân hàng thương mại thì phải lựa chọn một ngân hàng thương mại khác để mở tài khoản phong tỏa;

    11.Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu, trái phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán, ngoại trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán hoặc trường hợp đợt chào bán có cam kết bảo lãnh phát hành.​ Trường hợp chào bán cổ phiếu ra công chúng chung cho nhiều đợt; hồ sơ bổ sung thêm các tài liệu sau:
    a)​ Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu ra công chúng và cam kết đưa cổ phiếu vào giao dịch trên thị trường giao dịch chứng khoán có tổ chức trong thời hạn một năm (đối với cổ phiếu chưa niêm yết, đăng ký giao dịch) kể từ ngày kết thúc đợt chào bán, trong đó:
    b)​ Phương án phát hành lấy ý kiến Đại hội đồng cổ đông phải nêu rõ loại cổ phiếu chào bán, số lượng cổ phiếu từng loại chào bán, đặc tính của cổ phiếu (trong trường hợp cổ phiếu chào bán không phải cổ phiếu phổ thông), nguyên tắc xác định giá phát hành có so sánh với giá trị sổ sách, giá thị trường (nếu có), đánh giá mức độ pha loãng cổ phần dự kiến sau khi phát hành.Giá phát hành phải được xác định theo quy định tại Điều 125 Luật Doanh nghiệp. Trường hợp Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành với giá ưu đãi cho các đối tượng ngoài cổ đông hiện hữu, phương án phát hành cần nêu rõ tiêu chí xác định các đối tượng được mua với giá ưu đãi;
    c)​ Trường hợp đợt chào bán là nhằm mục đích thực hiện dự án, trong phương án sử dụng vốn thu được trình Đại hội đồng cổ đông thông qua, tổ chức phát hành cần xác định rõ tỷ lệ chào bán thành công hoặc số tiền tối thiểu cần thu được trong đợt chào bán và phương án xử lý trong trường hợp chào bán không đạt tỷ lệ chào bán thành công hoặc không thu đủ số tiền tối thiểu như dự kiến.1.Tài liệu trích dẫn địa chỉ và thông tin đăng tải trên Cổng thông tin đăng ký doanh nghiệp quốc gia, Cổng thông tin quốc gia về đầu tư nước ngoài hoặc trang thông tin điện tử của cơ quan nhà nước có thẩm quyền hoặc tài liệu khác theo hướng dẫn của UBCKNN xác minh lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh của công ty và tỷ lệ sở hữu nước ngoài (nếu có) áp dụng đối với ngành nghề đầu tư kinh doanh mà công ty đang hoạt động theo quy định pháp luật đầu tư, pháp luật liên quan và điều ước quốc tế.
    ​ Trường hợp chào bán trái phiếu ra công chúng chung cho nhiều đợt; hồ sơ bổ sung thêm các tài liệu sau:
    1.​ Quyết định của Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu ra công chúng.Trường hợp tổ chức phát hành là doanh nghiệp nhà nước thì phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu ra công chúng phải được phê duyệt bởi Chủ sở hữu hoặc Hội đồng quản trị/ Hội đồng thành viên, Chủ tịch công ty hoặc Tổng Giám đốc/Giám đốc theo phân cấp tại Điều lệ của công ty.
    2.​ Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác.​ Lưu ý: Trước mỗi đợt phát hành tiếp theo, tổ chức phát hành phải bổ sung hồ sơ các tài liệu về tình hình công ty, tình hình sử dụng số tiền thu được từ các đợt phát hành trước được xác nhận bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận thực hiện kiểm toán cho đơn vị có lợi ích công chúng thuộc lĩnh vực chứng khoán nếu thời điểm của đợt phát hành sau cách đợt phát hành trước từ 06 tháng trở lên kể từ ngày hoàn thành đợt chào bán trước đó. Khoảng cách giữa đợt chào bán sau với đợt chào bán trước không quá 12 tháng.]]>     2020-04-10 02:39:42 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481878     Nguyễn Lan Anh TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481922 2020-04-10 02:39:50 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481922 Dương Thị Thảo-TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481976 https://bit.ly/TTCK_PHCK

    ]]>     2020-04-10 02:39:57 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481976     https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481978 Nguyễn Thị Thanh Huyền-TN12T2]]> 2020-04-10 02:39:57 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501481978 Dương Minh Ánh - tn12t1- 174d4020676 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482093 Theo khoản 1 Điều 4 Luật chứng khoán 2006:
    “1. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng gồm có:
    a) Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng;
    b) Bản cáo bạch;
    c) Điều lệ của tổ chức phát hành;
    d) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu ra công chúng;
    đ) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).”
    Căn cứ theo điều luật này thì các tài liệu gửi Ủy ban chứng khoán nhà nước để đăng ký đợt chào bán cổ phiếu ra công chúng chủ yếu gồm sáu tài liệu:
    1. Giấy đăng ký chào bán công chúng: Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng phải được lập theo mẫu theo quy định của pháp luật.
    2. Chấp thuận của đại hội đồng cổ đông công ty
    Các văn bản sau phải có sự chấp thuận của đại hội đồng cổ đông công ty:
    • Phương án phát hành;
    • Phương án sử dụng vốn thu được;
    • Cam kết đưa cổ phiếu vào niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán.
    Việc chuẩn  bị các phương án và tài liệu trình cho đại hội đồng cổ đông được đánh giá là khá phức tạp. Riêng đối với giao dịch chào bán cổ phiếu ra công chúng, phương án phát hành cần phải đạt được các điều kiện sau:
    • Có đề cập rõ ràng về nguyên tắc xác định giá phát hành có so sánh với giá trị sổ sách hoặc giá thị trường và đánh giá mức độ pha loãng cổ phần cổ phần dự kiến sau khi phát hành;
    • Nêu rõ tiêu chí xác định các đối tượng ngoài cổ đông hiện hữu được mua với giá ưu đãi thấp hơn giá trị sổ sách hoặc giá thị trường;
    • Xác định rõ số tiền tối thiểu cần thu được đợt chào bán trong trường hợp đợt chào bán nhằm mục đích thực hiện các dự án cụ thể của công ty phát hành và phương án xử lý về nguồn vốn cho dự án trong trường hợp chào bán không thu đủ số tiền tối thiểu như dự kiến
    1. Điều lệ của công ty phát hành: điều lệ của công ty phát hành phải đáp ứng được các yêu cầu của điều lệ công ty.
    2. Bản cáo bạch: bản cáo bạch của công ty phát hành là tài liệu công bố thông tin chủ yếu về đợt chào bán hoặc niêm yết chứng khoán của công ty phát hành cho Ủy ban chứng khoán nhà nước và các nhà đầu tư. Bản cáo bạch tương đối phức tạp và cần chuẩn bị theo các quy định cụ thể của luật nhằm cung cấp thông tin chính xác, trung thực, không gây nhầm lẫn và có đầy đủ các nội dung quan trọng liên quan đến quyết định của nhà đầu tư.
    3. Báo cáo tài chính của công ty trong 02 năm gần nhất: Báo cáo tài chính của công ty phát hành phải là tài liệu công bố thông tin chủ yếu về tình hình của công ty phát hành cho Ủy ban chứng khoán nhà nước và các nhà đầu tư. Báo cáo tài chính phải được chuẩn bị tuân thủ các quy định về việc lập và chuẩn bị báo cáo tài chính.
    4. Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có): Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có) phải được lập theo mẫu theo quy định của pháp luật.
    ]]>     2020-04-10 02:40:12 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482093     Nguyễn Thị Việt Hà Tn 12t2 vha150199 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482137 2020-04-10 02:40:18 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482137 Nguyễn Thị Phương Lan - TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482216 - Gửi Hồ sơ đăng ký chào bán cho UBCKNN trực tiếp tại bộ phận một cửa hoặc theo đường bưu điện gồm 01 bộ gốc và 05 bộ sao y bản chính, kèm theo file điện tử theo địa chỉ do UBCKNN quy định;

    - Sửa đổi, bổ sung hồ sơ nếu phát hiện thông tin không chính xác hoặc bỏ sót nội dung quan trọng theo quy định phải có trong hồ sơ hoặc thấy cần thiết phải giải trình về vấn đề có thể gây hiểu nhầm hoặc theo yêu cầu của UBCKNN;

    - Sau khi được chấp thuận về nguyên tắc, tổ chức phát hành gửi UBCKNN 06 bộ hồ sơ đã được chấp thuận trước khi UBCKNN cấp giấy chứng nhận chào bán chứng khoán ra công chúng.

    - Gửi Hồ sơ đăng ký chào bán cho UBCKNN trực tiếp tại bộ phận một cửa hoặc theo đường bưu điện gồm 01 bộ gốc và 05 bộ sao y bản chính, kèm theo file điện tử theo địa chỉ do UBCKNN quy định;

    - Sửa đổi, bổ sung hồ sơ nếu phát hiện thông tin không chính xác hoặc bỏ sót nội dung quan trọng theo quy định phải có trong hồ sơ hoặc thấy cần thiết phải giải trình về vấn đề có thể gây hiểu nhầm hoặc theo yêu cầu của UBCKNN;

    - Sau khi được chấp thuận về nguyên tắc, tổ chức phát hành gửi UBCKNN 06 bộ hồ sơ đã được chấp thuận trước khi UBCKNN cấp giấy chứng nhận chào bán chứng khoán ra công chúng.

    ]]>     2020-04-10 02:40:28 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482216     Nguyễn Lan Anh TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482221 2020-04-10 02:40:29 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482221 Nguyễn Hồng Ngọc - TN12T3 - 174D4020574 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482247 2020-04-10 02:40:34 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482247 Dương Thị Thảo-tn12t3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482256
    Điều 15. Điều kiện chào bán chứng khoán ra công chúng


    1. Điều kiện chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của công ty cổ phần bao gồm:


    a) Mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ 30 tỷ đồng trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;


    b) Hoạt động kinh doanh của 02 năm liên tục liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán;


    c) Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu được Đại hội đồng cổ đông thông qua;


    d) Tối thiểu là 15% số cổ phiếu có quyền biểu quyết của tổ chức phát hành phải được bán cho ít nhất 100 nhà đầu tư không phải là cổ đông lớn; trường hợp vốn điều lệ của tổ chức phát hành từ 1.000 tỷ đồng trở lên, tỷ lệ tối thiểu là 10% số cổ phiếu có quyền biểu quyết của tổ chức phát hành;


    đ) Cổ đông lớn trước thời điểm chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của tổ chức phát hành phải cam kết cùng nhau nắm giữ ít nhất 20% vốn điều lệ của tổ chức phát hành tối thiểu là 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán;


    e) Tổ chức phát hành không thuộc trường hợp đang bị truy cứu trách nhiệm hình sự hoặc đã bị kết án về một trong các tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế mà chưa được xóa án tích;


    g) Có công ty chứng khoán tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng, trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán;


    h) Có cam kết và phải thực hiện niêm yết hoặc đăng ký giao dịch cổ phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán sau khi kết thúc đợt chào bán;


    i) Tổ chức phát hành phải mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán.


    2. Điều kiện chào bán thêm cổ phiếu ra công chúng của công ty đại chúng bao gồm:


    a) Đáp ứng quy định tại các điểm a, c, e, g, h và i khoản 1 Điều này;


    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán;


    c) Giá trị cổ phiếu phát hành thêm theo mệnh giá không lớn hơn tổng giá trị cổ phiếu đang lưu hành tính theo mệnh giá, trừ trường hợp có bảo lãnh phát hành với cam kết nhận mua toàn bộ cổ phiếu của tổ chức phát hành để bán lại hoặc mua số cổ phiếu còn lại chưa được phân phối hết của tổ chức phát hành, phát hành tăng vốn từ nguồn vốn chủ sở hữu, phát hành để hoán đổi, hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp;


    d) Đối với đợt chào bán ra công chúng nhằm mục đích huy động phần vốn để thực hiện dự án của tổ chức phát hành, cổ phiếu được bán cho các nhà đầu tư phải đạt tối thiểu là 70% số cổ phiếu dự kiến chào bán. Tổ chức phát hành phải có phương án bù đắp phần thiếu hụt vốn dự kiến huy động từ đợt chào bán để thực hiện dự án.
    điều 15 chườn 2 luật CK

    ]]>     2020-04-10 02:40:35 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482256     Bui Van Hung Tn12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482281 Tên thủ tục 11: Đăng ký chào bán cổ phiếu, trái phiếu ra công chúng chung cho nhiều đợt
    1. Trình tự thực hiện
    Bước 1: | Tổ chức phát hành gửi hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu, trái phiếu ra công chúng chung cho nhiều đợt đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN).
    Bước 2: | UBCKNN (Bộ phận một cửa) tiếp nhận và kiểm tra danh mục hồ sơ. Trường hợp danh mục chưa đầy đủ UBCKNN hướng dẫn tổ chức phát hành bổ sung hồ sơ theo quy định.
    Bước 3: | UBCKNN thẩm định tính đầy đủ, hợp lệ của nội dung hồ sơđăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng. Trường hợp nội dung hồ sơ chưa đầy đủ và hợp lệ, UBCKNN có ý kiến bằng văn bản yêu cầu tổ chức phát hành bổ sung, sửa đổi hồ sơ.
    Bước 4: | Tổ chức phát hành hoàn chỉnh hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng theo yêu cầu, gửi UBCKNN.​ Lưu ý: Sau thời hạn 60 ngày kể từ ngày có công văn yêu cầu, tổ chức phát hành không thực hiện bổ sung, sửa đổi hồ sơ, UBCKNN sẽ dừng việc xem xét hồ sơ đăng ký chào bán.
    Bước 5: | Tổ chức phát hành gửi UBCKNN 06 bản cáo bạch chính thức để hoàn thành thủ tục cấp Giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng.​ Lưu ý: Thời hạn nộp 06 bản cáo bạch: 03 ngày làm việc kể từ ngày nhận được thông báo từ UBCKNN.
    Bước 6: | UBCKNN cấp Giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng cho tổ chức phát hành, thu tiền lệ phí cấp Giấy chứng nhận. Trường hợp hồ sơ không hợp lệ, UBCKNN gửi tổ chức phát hành công văn từ chối và nêu rõ lý do.
    2. Cách thức thực hiện
    | - Cách thức nộp hồ sơ: Nộp trực tiếp tại trụ sở UBCKNN; hoặc gửi qua đường bưu điện.- Cách thức trả kết quả: Nhận trực tiếp tại trụ sở UBCKNN; hoặc gửi qua đường bưu điện.
    3. Thành phần hồ sơ:
    | 1.Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu hoặc trái phiếu ra công chúng;2.Bản cáo bạch chào bán cổ phiếu hoặc trái phiếu ra công chúng và nêu rõ các nội dung sau:a)​ Dự án hoặc kế hoạch sử dụng vốn làm nhiều đợt;b)​ Kế hoạch chào bán trong đó nêu rõ đối tượng, số lượng, thời gian dự kiến chào bán của từng đợt. Thời gian chào bán dự kiến của từng đợt không được kéo dài quá 90 ngày.3.Điều lệ công ty có nội dung phù hợp với các quy định của pháp luật;4.Báo cáo tài chính của tổ chức phát hành trong hai năm gần nhất phải đáp ứng các yêu cầu sau:a)​ Báo cáo tài chính phải bao gồm bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả hoạt động sản xuất, kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ và thuyết minh báo cáo tài chính đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật hiện hành về kế toán và kiểm toán;b)​ Trường hợp tổ chức phát hành là công ty mẹ thì tổ chức phát hành phải nộp báo cáo tài chính hợp nhất theo quy định của pháp luật về kế toán kèm theo báo cáo tài chính của công ty mẹ. Báo cáo tài chính hợp nhất là căn cứ để xem xét điều kiện về chào bán chứng khoán;c)​ Báo cáo tài chính năm phải được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận thực hiện kiểm toán cho đơn vị có lợi ích công chúng thuộc lĩnh vực chứng khoán. Ý kiến kiểm toán đối với các báo cáo tài chính là ý kiến chấp nhận toàn phần. Trường hợp ý kiến kiểm toán là ý kiến ngoại trừ thì khoản ngoại trừ phải không ảnh hưởng đến điều kiện chào bán và không phải là các khoản ngoại trừ trọng yếu. Đối với báo cáo tài chính hợp nhất, nếu ý kiến kiểm toán là ý kiến ngoại trừ thì khoản ngoại trừ ngoài việc đáp ứng quy định nêu trên còn không phải là khoản ngoại trừ do không hợp nhất báo cáo tài chính của công ty con. Tổ chức phát hành phải có tài liệu giải thích hợp lý và có xác nhận của tổ chức kiểm toán về ảnh hưởng của việc ngoại trừ;d)​ Báo cáo tài chính năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi;đ) Trường hợp hồ sơ được nộp trước ngày 01 tháng 3 hàng năm đối với tổ chức phát hành có năm tài chính theo năm dương lịch hoặc trước ngày đầu tiên của tháng thứ ba kể từ ngày kết thúc năm tài chính đối với tổ chức phát hành có năm tài chính không kết thúc vào ngày 31 tháng 12, báo cáo tài chính năm của năm trước đó trong hồ sơ ban đầu có thể là báo cáo chưa được kiểm toán, nhưng phải có báo cáo tài chính được kiểm toán của hai năm trước liền kề;e)​ Trường hợp ngày kết thúc kỳ kế toán của báo cáo tài chính gần nhất cách thời điểm gửi hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng đầy đủ và hợp lệ cho UBCKNN quá chín mươi (90) ngày, tổ chức phát hành phải nộp báo cáo tài chính bổ sung đến tháng hoặc quý gần nhất theo quy định của pháp luật về kế toán. Trường hợp có những biến động bất thường sau thời điểm kết thúc niên độ của báo cáo tài chính gần nhất, tổ chức phát hành cần nộp báo cáo tài chính bổ sung đến tháng hoặc quý gần nhất;g) Trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán thì báo cáo tài chính của tổ chức phát hành phải đáp ứng quy định tại điểm b, c, d, đ, e nêu trên và tuân thủ các quy định về kế toán áp dụng đối với công ty chứng khoán;5.Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có). Trường hợp có tổ hợp bảo lãnh phát hành, cam kết bảo lãnh phát hành của tổ chức bảo lãnh phát hành chính phải kèm theo hợp đồng giữa các tổ chức bảo lãnh phát hành. Các tài liệu về cam kết bảo lãnh phát hành có thể được gửi sau các tài liệu khác, nhưng chậm nhất phải trước ngày UBCKNN cấp giấy chứng nhận đăng ký chào bán;6.Quyết định của Hội đồng quản trị thông qua hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng hoặc Quyết định của Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua hồ sơ chào bán trái phiếu ra công chúng. Đối với việc chào bán cổ phiếu, trái phiếu ra công chúng của tổ chức phát hành thuộc ngành nghề kinh doanh có điều kiện mà pháp luật chuyên ngành quy định phải có chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền về việc phát hành thì hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền;7.Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu, trái phiếu ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó cho UBCKNN8.Trường hợp sử dụng vốn cho mục đích đầu tư, kinh doanh, phát triển dự án bất động sản, hồ sơ phải có tài liệu pháp lý về quyền sử dụng đất (công nhận quyền sử dụng đất hoặc quyết định giao đất hoặc quyết định cho thuê đất của cơ quan nhà nước có thẩm quyền), giấy chứng nhận đầu tư, các thông tin liên quan đến việc đền bù, giải phóng mặt bằng, quyết định phê duyệt phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và kế hoạch chi tiết về việc sử dụng vốn. Trường hợp sử dụng vốn cho mục đích đầu tư dự án khai thác khoáng sản, xây dựng cơ sở hạ tầng, hồ sơ phải có quyết định chấp thuận của cơ quan nhà nước có thẩm quyền phê duyệt dự án;9.Báo cáo tình hình sử dụng vốn thu được của đợt chào bán gần nhất được xác nhận bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận thực hiện kiểm toán cho đơn vị có lợi ích công chúng thuộc lĩnh vực chứng khoán;10.Văn bản xác nhận của ngân hàng về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán. Tài khoản phong tỏa không được trùng với tài khoản thanh toán của tổ chức phát hành. Trường hợp tổ chức phát hành là ngân hàng thương mại thì phải lựa chọn một ngân hàng thương mại khác để mở tài khoản phong tỏa;11.Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu, trái phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán, ngoại trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán hoặc trường hợp đợt chào bán có cam kết bảo lãnh phát hành.​ Trường hợp chào bán cổ phiếu ra công chúng chung cho nhiều đợt; hồ sơ bổ sung thêm các tài liệu sau:a)​ Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu ra công chúng và cam kết đưa cổ phiếu vào giao dịch trên thị trường giao dịch chứng khoán có tổ chức trong thời hạn một năm (đối với cổ phiếu chưa niêm yết, đăng ký giao dịch) kể từ ngày kết thúc đợt chào bán, trong đó:b)​ Phương án phát hành lấy ý kiến Đại hội đồng cổ đông phải nêu rõ loại cổ phiếu chào bán, số lượng cổ phiếu từng loại chào bán, đặc tính của cổ phiếu (trong trường hợp cổ phiếu chào bán không phải cổ phiếu phổ thông), nguyên tắc xác định giá phát hành có so sánh với giá trị sổ sách, giá thị trường (nếu có), đánh giá mức độ pha loãng cổ phần dự kiến sau khi phát hành.Giá phát hành phải được xác định theo quy định tại Điều 125 Luật Doanh nghiệp. Trường hợp Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành với giá ưu đãi cho các đối tượng ngoài cổ đông hiện hữu, phương án phát hành cần nêu rõ tiêu chí xác định các đối tượng được mua với giá ưu đãi;c)​ Trường hợp đợt chào bán là nhằm mục đích thực hiện dự án, trong phương án sử dụng vốn thu được trình Đại hội đồng cổ đông thông qua, tổ chức phát hành cần xác định rõ tỷ lệ chào bán thành công hoặc số tiền tối thiểu cần thu được trong đợt chào bán và phương án xử lý trong trường hợp chào bán không đạt tỷ lệ chào bán thành công hoặc không thu đủ số tiền tối thiểu như dự kiến.1.Tài liệu trích dẫn địa chỉ và thông tin đăng tải trên Cổng thông tin đăng ký doanh nghiệp quốc gia, Cổng thông tin quốc gia về đầu tư nước ngoài hoặc trang thông tin điện tử của cơ quan nhà nước có thẩm quyền hoặc tài liệu khác theo hướng dẫn của UBCKNN xác minh lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh của công ty và tỷ lệ sở hữu nước ngoài (nếu có) áp dụng đối với ngành nghề đầu tư kinh doanh mà công ty đang hoạt động theo quy định pháp luật đầu tư, pháp luật liên quan và điều ước quốc tế.​ Trường hợp chào bán trái phiếu ra công chúng chung cho nhiều đợt; hồ sơ bổ sung thêm các tài liệu sau:1.​ Quyết định của Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu ra công chúng.Trường hợp tổ chức phát hành là doanh nghiệp nhà nước thì phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu ra công chúng phải được phê duyệt bởi Chủ sở hữu hoặc Hội đồng quản trị/ Hội đồng thành viên, Chủ tịch công ty hoặc Tổng Giám đốc/Giám đốc theo phân cấp tại Điều lệ của công ty.2.​ Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác.​ Lưu ý: Trước mỗi đợt phát hành tiếp theo, tổ chức phát hành phải bổ sung hồ sơ các tài liệu về tình hình công ty, tình hình sử dụng số tiền thu được từ các đợt phát hành trước được xác nhận bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận thực hiện kiểm toán cho đơn vị có lợi ích công chúng thuộc lĩnh vực chứng khoán nếu thời điểm của đợt phát hành sau cách đợt phát hành trước từ 06 tháng trở lên kể từ ngày hoàn thành đợt chào bán trước đó. Khoảng cách giữa đợt chào bán sau với đợt chào bán trước không quá 12 tháng.
    Số lượng hồ sơ: | 01 bộ gốc bằng tiếng Việt.​ Lưu ý:-​ Trường hợp tài liệu trong hồ sơ là bản sao thì phải là bản sao từ sổ gốc hoặc được chứng thực.-​ Trường hợp tài liệu gốc trong hồ sơ được lập bằng tiếng nước ngoài thì phải có bản dịch sang tiếng Việt và được cơ quan, tổ chức có thẩm quyền và có chức năng dịch thuật hoạt động hợp pháp tại Việt Nam xác nhận.
    4. Thời hạn giải quyết
    | - Thời hạn yêu cầu bổ sung hồ sơ: 07 ngày làm việc kể từ ngày UBCKNN nhận được hồ sơ;- Thời hạn giải quyết: 30 ngày kể từ ngày UBCKNN nhận được hồ sơ đầy đủ, hợp lệ.
    5. Đối tượng thực hiện: Công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn
    6. Cơ quan thực hiện: UBCKNN
    7. Kết quả thực hiện
    | - Giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng; hoặc- Văn bản từ chối, nêu rõ lý do.
    8. Phí, lệ phí: Quy định tại Thông tư số 272/2016/TT-BTC ngày 14/11/2016 của Bộ trưởng Bộ Tài chính:
    | Căn cứ giá trị chứng khoán đăng ký chào bán:-​ Dưới 50 tỷ: 10 triệu đồng/ Giấy chứng nhận-​ Từ 50 tỷ đến dưới 150 tỷ: 20 triệu đồng/ Giấy chứng nhận-​ Từ 150 tỷ đến dưới 250 tỷ: 35 triệu đồng/ Giấy chứng nhận-​ Từ 250 tỷ trở lên: 50 triệu đồng/ Giấy chứng nhận
    9. Tên mẫu, tờ khai: Ban hành kèm theo Thông tư 162/2015/TT-BTC ngày 26/10/2015 của Bộ trưởng Bộ Tài chính, gồm:
     | ​ Trường hợp chào bán cổ phiếu ra công chúng chung cho nhiều đợt:-​ Phụ lục số 01: Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu;-​ Phụ lục số 02: Bản cáo bạch chào bán cổ phiếu;-​ Phụ lục số 03: Cam kết bảo lãnh phát hành cổ phiếu.​ Trường hợp chào bán trái phiếu ra công chúng chung cho nhiều đợt:-​ Phụ lục số 08: Giấy đăng ký chào bán trái phiếu;-​ Phụ lục số 09: Bản cáo bạch chào bán cổ phiếu;-​ Phụ lục số 10: Cam kết bảo lãnh phát hành trái phiếu.
    10. Yêu cầu, điều kiện:
    | -​ Có nhu cầu huy động vốn làm nhiều đợt phù hợp với dự án đầu tư hoặc kế hoạch sản xuất kinh doanh được cấp có thẩm quyền phê duyệt;-​ Có kế hoạch chào bán trong đó nêu rõ số lượng và thời gian dự kiến chào bán của từng đợt;-​ Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ 10 tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;​ Trường hợp chào bán cổ phiếu ra công chúng chung cho nhiều đợt, tổ chức phát hành phải đáp ứng thêm các điều kiện:-​ Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán;-​ Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.​ Trường hợp chào bán trái phiếu ra công chúng chung cho nhiều đợt, tổ chức phát hành phải đáp ứng thêm các điều kiện:-​ Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán, không có các khoản nợ phải trả quá hạn trên một năm;-​ Có phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán được Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua;-​ Có cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác.​ Trường hợp tổ chức phát hành là công ty đại chúng phải đáp ứng thêm điều kiện: Cam kết đưa chứng khoán vào giao dịch trên thị trường có tổ chức trong thời hạn 01 năm, kể từ ngày kết thúc đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.​ Lưu ý: Tổ chức tín dụng đáp ứng các điều kiện chào bán cổ phiếu hoặc trái phiếu ra công chúng theo Luật Chứng khoán và có kế hoạch chào bán trong đó nêu rõ số lượng và thời gian dự kiến chào bán của từng đợt được đăng ký chào bán trái phiếu không chuyển đổi ra công chúng cho nhiều đợt trong thời hạn 12 tháng.
    11. Căn cứ pháp lý
    | -​ Luật Chứng khoán;-​ Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khoán;-​ Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20/07/2012 của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Chứng khoán và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khoán;-​ Thông tư số 162/2015/TT-BTC ngày 26/10/2015 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn hồ sơ, thủ tục chào bán chứng khoán ra công chúng;-​ Thông tư số 272/2016/TT-BTC ngày 14/11/2016 của Bộ trưởng Bộ Tài chính quy định mức thu, chế độ thu, nộp, quản lý và sử dụng phí, lệ phí trong lĩnh vực chứng khoán.
    Ghi chú: Phần chữ in nghiêng là nội dung sửa đổi, bổ sung.
    ]]>     2020-04-10 02:40:38 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482281     Diệu Linh - TN12T1 - 174D4020596 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482335 hồ sơ đăng kí  chào bán  lần đầu chứng chỉ quỹ mở ra công chúng
    1)​ Giấy đăng ký chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng;2)​ Điều lệ quỹ;3)​ Bản cáo bạch, Bản cáo bạch tóm tắt;4)​ Danh sách nhân viên điều hành quỹ;5)​ Hồ sơ cá nhân của nhân viên điều hành quỹ, bao gồm:- Bản cung cấp thông tin cá nhân;- Bản sao có chứng thực giấy chứng minh thư nhân dân, hộ chiếu hoặc chứng thực cá nhân hợp pháp khác;- Tài liệu chứng minh đáp ứng các điều kiện của nhân viên điều hành quỹ theo quy định pháp luật.6)​ Hợp đồng nguyên tắc về việc giám sát; hợp đồng nguyên tắc ký với các tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan (nếu có) với các nội dung; hợp đồng nguyên tắc ký với các đại lý ký danh; hợp đồng nguyên tắc về việc phân phối chứng chỉ quỹ. Trường hợp tổ chức dự kiến là đại lý phân phối, đại lý ký danh chưa được cấp giấy chứng nhận đăng ký hoạt động phân phối chứng chỉ quỹ thì bổ sung hồ sơ đăng ký hoạt động phân phối chứng chỉ quỹ mở theo quy định pháp luật (xem thêm TTHC số 64 - Đăng ký làm đại lý phân phối chứng chỉ quỹ mở đối với doanh nghiệp bảo hiểm, ngân hàng thương mại, tổ chức kinh tế khác);7)​ Tài liệu quảng cáo, thông tin giới thiệu về quỹ qua các phương tiện thông tin đại chúng; phương tiện truyền tin; các loại xuất bản, ấn phẩm; các loại bảng, biển, pa-nô, áp phích, vật thể cố định, các phương tiện giao thông hoặc các vật thể di động và các phương tiện thương mại khác (nếu có);8)​ Trường hợp công ty quản lý quỹ dự kiến không tổ chức đại hội nhà đầu tư lần thứ nhất, công ty quản lý quỹ phải bổ sung các tài liệu lấy ý kiến nhà đầu tư bao gồm:- Danh sách Ban đại diện quỹ;- Hồ sơ cá nhân của ban đại diện quỹ, bao gồm:+ Bản cung cấp thông tin cá nhân;+ Bản sao có chứng thực giấy chứng minh thư nhân dân, hộ chiếu hoặc chứng thực cá nhân hợp pháp khác.- Các tài liệu hợp lệ khác chứng minh ban đại diện quỹ có từ 03 đến 11 thành viên, trong đó có ít nhất 2/3 là các thành viên độc lập. Trong ban đại diện quỹ phải có: a) Tối thiểu một thành viên độc lập có trình độ chuyên môn, có kinh nghiệm trong lĩnh vực kế toán, kiểm toán. b) Tối thiểu một thành viên độc lập có trình độ chuyên môn, kinh nghiệm làm việc trong hoạt động phân tích đầu tư chứng khoán hoặc quản lý tài sản; c) Tối thiểu một thành viên có trình độ chuyên môn về pháp luật và các quy định trong lĩnh vực chứng khoán.- Các tài liệu liên quan tới các nội dung khác cần lấy ý kiến nhà đầu tư.
    Số lượng hồ sơ | 01 bộ kèm theo tệp thông tin điện tử
     | Lưu ý:- Trong hồ sơ đăng ký chào bán chứng chỉ quỹ của các quỹ tiếp theo, nếu không phát sinh nội dung và thông tin mới thì công ty quản lý quỹ không phải nộp các tài liệu chứng minh ngân hàng giám sát, tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan, người điều hành quỹ đáp ứng điều kiện theo quy định mà công ty đã nộp trong hồ sơ đăng ký chào bán chứng chỉ quỹ trước đó. Trường hợp quỹ mới dự kiến chào bán cũng sử dụng chung điều lệ quỹ và bản cáo bạch thì công ty quản lý quỹ không phải nộp các tài liệu này tại hồ sơ đăng ký chào bán chứng chỉ quỹ mới.- Các quy định về phí tại điều lệ quỹ và bản cáo bạch thực hiện như sau: Phí mua lại, phí phát hành, phí chuyển đổi có thể được quy định với các mức khác nhau, căn cứ vào thời hạn nắm giữ chứng chỉ quỹ, mục tiêu đầu tư, hoặc giá trị khoản đầu tư. Các mức phí tối đa phải được quy định tại điều lệ quỹ và bản cáo bạch. Các mức phí cụ thể được công bố tại bản cáo bạch, bản cáo bạch tóm tắt, trên trang thông tin điện tử của công ty quản lý quỹ, đại lý phân phối hoặc dưới các hình thức khác. Phí phát hành không được vượt quá năm phần trăm (5%) giá trị giao dịch. Phí mua lại, phí chuyển đổi không vượt quá ba phần trăm (3%) giá trị giao dịch.- Điều lệ quỹ ban hành lần đầu do công ty quản lý quỹ xây dựng theo mẫu tại Phụ lục số 02 ban hành kèm theo Thông tư 183/2011/TT-BTC.- Bản cáo bạch phải bao hàm đầy đủ các thông tin theo mẫu quy định tại Phụ lục số 03 ban hành kèm theo Thông tư 183/2011/TT-BTC.Hồ sơ đăng kí chào bán lần đầu chứng chỉ quỹ mở ra công chúng 

    ]]>     2020-04-10 02:40:46 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482335     https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482364 Vũ Ngọc Linh Chi TN12T1 174D4020742

    ]]>     2020-04-10 02:40:50 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482364     NGUYỄN THỊ PHƯƠNG ANH-TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482370 2020-04-10 02:40:52 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482370 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482391 https://phamlaw.com/🤬-so-dang-ky-chao-ban-chung-khoan-ra-cong-chung.html]]> 2020-04-10 02:40:55 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482391 Ngô Thị Minh Phương TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482409 https://luatsu1900.com/doanh-nghiep/thu-tuc-phat-hanh-co-phieu-ra-cong-chung-duoc-thuc-hien-the-nao.htm]]> 2020-04-10 02:40:58 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482409 Mai Phuong Anh TN https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482411 https://www.bsc.com.vn/tin-tuc/tin-chi-tiet/665726-tu-van-phat-hanh-co-phieu-cho-cac-doanh-nghiep ]]> 2020-04-10 02:40:58 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482411 Nguyễn Nhật Anh TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482453 Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng;

    - Bản cáo bạch theo mẫu kèm theo Báo cáo tài chính;

    - Điều lệ công ty;

    - Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được;

    - Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có);

    - Quyết định của Hội đồng quản trị công ty thông qua hồ sơ. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Ngân hàng nhà nước Việt Nam;Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó cho Ủy ban chứng khoán Nhà nước (UBCKNN);

    - Tài liệu pháp lý liên quan đến quyền sử dụng đất, quyết định phê duyệt dự án hoặc ý kiến thẩm định chuyên môn đối với các dự án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán (nếu cần) và kế hoạch chi tiết về việc sử dụng vốn;

    - Hợp đồng tư vấn hồ sơ chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán (trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán);

    - Tài liệu báo cáo tình hình sử dụng vốn của đợt chào bán chứng khoán ra công chúng gần nhất đã đăng ký với UBCKNN (nếu có).]]>     2020-04-10 02:41:04 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482453     https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482481 Trình tự, thủ tục,:
    - Gửi Hồ sơ đăng ký chào bán cho UBCKNN trực tiếp tại bộ phận một cửa hoặc theo đường bưu điện gồm 01 bộ gốc và 05 bộ sao y bản chính, kèm theo file điện tử theo địa chỉ do UBCKNN quy định;
    - Sửa đổi, bổ sung hồ sơ nếu phát hiện thông tin không chính xác hoặc bỏ sót nội dung quan trọng theo quy định phải có trong hồ sơ hoặc thấy cần thiết phải giải trình về vấn đề có thể gây hiểu nhầm hoặc theo yêu cầu của UBCKNN;
    - Sau khi được chấp thuận về nguyên tắc, tổ chức phát hành gửi UBCKNN 06 bộ hồ sơ đã được chấp thuận trước khi UBCKNN cấp giấy chứng nhận chào bán chứng khoán ra công chúng.
    ]]>     2020-04-10 02:41:07 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482481     Cao Xuân An - Tn12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482516 BỘ TÀI CHÍNH_______ Số: 14/2020/TT-BTC | CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAMĐộc lập - Tự do - Hạnh phúc________________________ Hà Nội, ngày 18 tháng 3 năm 2020
    THÔNG TƯSửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 127/2018/TT-BTC ngày 27 tháng 12 năm 2018 của Bộ trưởng Bộ Tài chính quy định giá dịch vụ trong lĩnh vực chứng khoán áp dụng tại Sở giao dịch chứng khoán và Trung tâm lưu ký chứng khoán Việt Nam nhằm hỗ trợ các tổ chức, cá nhân liên quan chịu ảnh hưởng do dịch Covid-19_______________________

    Căn cứ Luật chứng khoán ngày 29 tháng 6 năm 2006; Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật chứng khoán ngày 24 tháng 11 năm 2010;

    Căn cứ Luật phí và lệ phí ngày 25 tháng 11 năm 2015;

    Căn cứ Luật giá ngày 20 tháng 6 năm 2012;

    Căn cứ Luật quản lý nợ công ngày 23 tháng 11 năm 2017;

    Căn cứ Nghị định số 177/2013/NĐ-CP ngày 14 tháng 11 năm 2013 và Nghị định số 149/2016/NĐ-CP ngày 11 tháng 11 năm 2016 của Chính phủ sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 177/2013/NĐ-CP ngày 14 tháng 11 năm 2013 của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Giá;

    Căn cứ Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20 tháng 7 năm 2012 và Nghị định số 60/2015/NĐ-CP ngày 26 tháng 6 năm 2015 của Chính phủ sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20 tháng 7 năm 2012 quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật chứng khoán và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật chứng khoán;

    Căn cứ Nghị định số 86/2016/NĐ-CP ngày 01 tháng 7 năm 2016 của Chính phủ quy định về điều kiện đầu tư, kinh doanh chứng khoán và Nghị định số 151/2018/NĐ-CP ngày 07 tháng 11 năm 2018 của Chính phủ sửa đổi, bổ sung một số Nghị định quy định về điều kiện đầu tư, kinh doanh thuộc phạm vi quản lý nhà nước của Bộ Tài chính;

    Căn cứ Nghị định số 42/2015/NĐ-CP ngày 05 tháng 5 năm 2017 của Chính phủ về chứng khoán phái sinh và thị trường chứng khoán phái sinh;

    Căn cứ Nghị định số 91/2018/NĐ-CP ngày 26 tháng 6 năm 2018 của Chính phủ về cấp và quản lý bảo lãnh Chính phủ;

    Căn cứ Nghị định số 93/2018/NĐ-CP ngày 30 tháng 6 năm 2018 của Chính phủ quy định về quản lý nợ của Chính quyền địa phương;

    Căn cứ Nghị định số 95/2018/NĐ-CP ngày 30 tháng 6 năm 2018 của Chính phủ quy định về phát hành, đăng ký, lưu ký, niêm yết và giao dịch công cụ nợ của Chính phủ trên thị trường chứng khoán;

    Căn cứ Nghị định số 87/2017/NĐ-CP ngày 26 tháng 7 năm 2017 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Bộ Tài chính;

    Theo đề nghị của Cục trưởng Cục quản lý giá, Chủ tịch Ủy ban Chứng khoán Nhà nước;

    Bộ trưởng Bộ Tài chính ban hành Thông tư sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 127/2018/TT-BTC ngày 27 tháng 12 năm 2018 của Bộ trưởng Bộ Tài chính quy định giá dịch vụ trong lĩnh vực chứng khoán áp dụng tại Sở giao dịch chứng khoán và Trung tâm lưu ký chứng khoán Việt Nam nhằm hỗ trợ các tổ chức, cá nhân liên quan chịu ảnh hưởng do dịch Covid-19.
    Điều 1. Sửa đổi mức giá dịch vụ quy định tại điểm 2, 3.4, 4, 5.1, 7,12, 13, 14, 15, 18 Phần A; điểm 1, 3, 4, 6, 7 Phần B Biểu giá dịch vụ trong lĩnh vực chứng khoán áp dụng tại Sở giao dịch chứng khoán và Trung tâm lưu ký chứng khoán Việt Nam ban hành kèm theo Thông tư số 127/2018/TT-BTC ngày 27 tháng 12 năm 2018 của Bộ trưởng Bộ Tài chính như sau:
    A. GIÁ DỊCH VỤ ÁP DỤNG TẠI THỊ TRƯỜNG CHỨNG KHOÁN CƠ SỞSTT | TÊN GIÁ DỊCH VỤ | MỨC GIÁ
    I | GIÁ DỊCH VỤ ÁP DỤNG TẠI SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN
    2 | Giá dịch vụ đăng ký niêm yết | 
    2.1 | Giá dịch vụ đăng ký niêm yết lần đầu | 
    a | Đối với cổ phiếu, trái phiếu doanh nghiệp, chứng chỉ quỹ đầu tư, công cụ nợ theo quy định tại Luật Quản lý nợ công | Không thu
    b | Đối với chứng quyền có bảo đảm | Không thu
    2.2 | Giá dịch vụ thay đổi đăng ký niêm yết | 
    a | Đối với cổ phiếu, trái phiếu doanh nghiệp, chứng chỉ quỹ đầu tư, công cụ nợ theo quy định tại Luật Quản lý nợ công | Không thu
    b | Đối với chứng quyền có bảo đảm | Không thu
    3 | Giá dịch vụ quản lý niêm yết | 
    3.4 | Đối với chứng quyền có bảo đảm | 1 triệu đồng/tháng
    4 | Giá dịch vụ giao dịch | 
    4.1 | Giá dịch vụ giao dịch thông thường | 
    a | Cổ phiếu, chứng chỉ quỹ đầu tư niêm yết (không bao gồm ETF) | 0,027% giá trị giao dịch
    b | ETF niêm yết | 0,018% giá trị giao dịch
    c | Trái phiếu doanh nghiệp, công cụ nợ theo quy định tại Luật Quản lý nợ công | 0,0054% giá trị giao dịch
    d | Cổ phiếu, chứng chỉ quỹ đăng ký giao dịch (UPCOM) | 0,018% giá trị giao dịch
    đ | Chứng quyền có bảo đảm | 0,018% giá trị giao dịch
    4.2 | Giá dịch vụ giao dịch mua bán lại (giao dịch repo) công cụ nợ theo quy định tại Luật Quản lý nợ công | 
    a | Kỳ hạn đến 2 ngày | 0,00045% giá trị giao dịch
    b | Kỳ hạn 3 đến 14 ngày | 0,0036% giá trị giao dịch
    c | Kỳ hạn trên 14 ngày | 0,0054% giá trị giao dịch
    4.3 | Giá dịch vụ giao dịch bán kết hợp mua lại công cụ nợ theo quy định tại Luật Quản lý nợ công | 0,0054% giá trị giao dịch
    4.4 | Giá dịch vụ giao dịch vay và cho vay công cụ nợ theo quy định tại Luật Quản lý nợ công | 
    a | Kỳ hạn đến 2 ngày | 0,00045% giá trị giao dịch
    b | Kỳ hạn 3 đến 14 ngày | 0,0036% giá trị giao dịch
    c | Kỳ hạn trên 14 ngày | 0,0054% giá trị giao dịch
    5 | Giá dịch vụ kết nối trực tuyến | 
    5.1 | Giá dịch vụ kết nối lần đầu | Không thu
    7 | Giá dịch vụ đấu giá, chào bán cạnh tranh | 0,15% trên tổng giá trị cổ phần, loại chứng khoán thực tế bán được, tối đa là 150 triệu đồng/1 cuộc bán đấu giá, chào bán cạnh tranh và tối thiểu là 20 triệu đồng/1 cuộc bán đấu giá, chào bán cạnh tranh
    II | GIÁ DỊCH VỤ ÁP DỤNG TẠI TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN VIỆT NAM
    12 | Giá dịch vụ đăng ký chứng khoán | 
    12.1 | Giá dịch vụ đăng ký chứng khoán lần đầu | 
    a | Giá trị đăng ký chứng khoán dưới 80 tỷ đồng | Không thu
    b | Giá trị đăng ký chứng khoán từ 80 tỷ đến dưới 200 tỷ đồng | Không thu
    c | Giá trị đăng ký chứng khoán từ 200 tỷ đồng trở lên | Không thu
    12.2 | Giá dịch vụ đăng ký chứng khoán bổ sung | 
    a | Cổ phiếu, trái phiếu doanh nghiệp, chứng chỉ quỹ đầu tư (không bao gồm ETF) | Không thu
    b | Chứng chỉ quỹ ETF, chứng quyền có bảo đảm | Không thu
    13 | Giá dịch vụ lưu ký chứng khoán | 
    13.1 | Cổ phiếu, chứng chỉ quỹ, chứng quyền có bảo đảm | 0,27 đồng/cổ phiếu, chứng chỉ quỹ, chứng quyền có bảo đảm/tháng
    13.2 | Trái phiếu doanh nghiệp, công cụ nợ theo quy định tại Luật Quản lý nợ công | 0,18 đồng/trái phiếu doanh nghiệp, công cụ nợ theo quy định tại Luật Quản lý nợ công/tháng, tối đa 2.000.000 đồng/tháng/mã trái phiếu doanh nghiệp, công cụ nợ theo quy định tại Luật Quản lý nợ công
    14 | Giá dịch vụ chuyển khoản chứng khoán | 
    14.1 | Giá dịch vụ chuyển khoản chứng khoán giữa các tài khoản của nhà đầu tư tại các Thành viên lưu ký khác nhau | 0,3 đồng/1 chứng khoán/1 lần chuyển khoản/1 mã chứng khoán (tối đa không quá 300.000 đồng/1 lần chuyển khoản/1 mã chứng khoán)
    14.2 | Giá dịch vụ chuyển khoản chứng khoán để thực hiện thanh toán | 0,3 đồng/1 chứng kho án/1 lần chuyển khoản/1 mã chứng khoán (tối đa không quá 300.000 đồng/1 lần chuyển khoản/1 mã chứng khoán
    15 | Giá dịch vụ thực hiện quyền | 
    15.1 | Dưới 500 nhà đầu tư | 3,5 triệu đồng/1 lần thực hiện quyền
    15.2 | Từ 500 nhà đầu tư đến dưới 1.000 nhà đầu tư | 7 triệu đồng/1 lần thực hiện quyền
    15.3 | Từ 1.000 nhà đầu tư đến 5.000 nhà đầu tư | 10,5 triệu đồng/1 lần thực hiện quyền
    15.4 | Trên 5.000 nhà đầu tư | 14 triệu đồng/1 lần thực hiện quyền
    18 | Dịch vụ vay, cho vay chứng khoán qua hệ thống VSD |  
    a | Thời hạn vay dưới 15 ngày | Không thu
    b | Thời hạn vay từ 15 ngày trở lên | Không thu 
    B. GIÁ DỊCH VỤ ÁP DỤNG TẠI THỊ TRƯỜNG CHỨNG KHOÁN PHÁI SINHSTT | TÊN GIÁ DỊCH VỤ | MỨC GIÁ
    I | GIÁ DỊCH VỤ ÁP DỤNG TẠI SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN
    1 | Giá dịch vụ đăng ký thành viên giao dịch chứng khoán phái sinh | Không thu
    3 | Giá dịch vụ giao dịch chứng khoán phái sinh | 
    a | Hợp đồng tương lai chỉ số | 2.700 đồng/ hợp đồng
    b | Hợp đồng tương lai trái phiếu Chính phủ | 4.500 đồng/hợp đồng
    II | GIÁ DỊCH VỤ ÁP DỤNG TẠI TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHOÁN VIỆT NAM
    4 | Giá dịch vụ đăng ký thành viên bù trừ | Không thu
    6 | Giá dịch vụ quản lý vị thế | 2.550 đồng/hợp đồng/tài khoản/ngày
    7 | Giá dịch vụ quản lý tài sản ký quỹ | 0,0024% giá trị lũy kế số dư tài sản ký quỹ (tiền + giá trị chứng khoán tính theo mệnh giá)/tài khoản/tháng (tối đa không quá 1.600.000 đồng/tài khoản/tháng, tối thiểu không thấp hơn 320.000 đồng/tài khoản/tháng)
    Điều 2. Điều khoản thi hành
    1. Thông tư này có hiệu lực thi hành kể từ ngày 19 tháng 3 năm 2020 đến hết ngày 31 tháng 8 năm 2020. Sau ngày 31 tháng 8 năm 2020, mức giá dịch vụ trong lĩnh vực chứng khoán áp dụng tại Sở giao dịch chứng khoán và Trung tâm lưu ký chứng khoán Việt Nam được thực hiện theo quy định tại Thông tư số 127/2018/TT-BTC ngày 27 tháng 12 năm 2018 của Bộ trưởng Bộ Tài chính. Căn cứ diễn biến tình hình dịch Covid-19, Bộ trưởng Bộ Tài chính xem xét, quyết định kéo dài thời gian áp dụng Thông tư này trong trường hợp cần thiết.
    2. Trên cơ sở mức giá dịch vụ tại Điều 1 Thông tư này, các tổ chức cung cấp dịch vụ trong lĩnh vực chứng khoán tại Điều 2 Thông tư số 128/2018/TT-BTC ngày 27 tháng 12 năm 2018 của Bộ trưởng Bộ Tài chính quy định giá dịch vụ trong lĩnh vực chứng khoán áp dụng tại các tổ chức kinh doanh chứng khoán, ngân hàng thương mại tham gia vào thị trường chứng khoán Việt Nam giảm giá dịch vụ để hỗ trợ các tổ chức, cá nhân sử dụng dịch vụ chịu ảnh hưởng của dịch Covid-19 phù hợp với thực tế cung ứng dịch vụ, quy định của pháp luật về giá và pháp luật có liên quan.
    3. Các nội dung khác không quy định tại Thông tư này tiếp tục thực hiện theo quy định tại Thông tư số 127/2018/TT-BTC ngày 27 tháng 12 năm 2018 của Bộ trưởng Bộ Tài chính quy định giá dịch vụ trong lĩnh vực chứng khoán áp dụng tại Sở giao dịch chứng khoán và Trung tâm lưu ký chứng khoán Việt Nam.
    4. Trong quá trình thực hiện, nếu có vướng mắc đề nghị các tổ chức, cá nhân phản ánh kịp thời về Bộ Tài chính để nghiên cứu, hướng dẫn bổ sung./.
    Nơi nhận:- Ban bí thư Trung ương Đảng;- Thủ tướng, các Phó thủ tướng Chính phủ;- Văn phòng Chính phủ;- Văn phòng Trung ương Đảng;- Văn phòng Tổng Bí thư;- Văn phòng Quốc hội;- Văn phòng Chủ tịch nước;- Viện Kiểm sát nhân dân tối cao;- Toà án nhân dân tối cao;- Kiểm toán Nhà nước;- Các Bộ, cơ quan ngang Bộ, cơ quan thuộc Chính phủ;- Các Tổng công ty, Tập đoàn kinh tế nhà nước;- HĐND, UBND các tỉnh, thành phố trực thuộc TW;- Sở Tài chính các tỉnh, thành phố trực thuộc TW;- Cơ quan Trung ương của các đoàn thể;- Cục Thuế, Kho bạc Nhà nước các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương;- Cục kiểm tra văn bản QPPL (Bộ Tư pháp);- Các đơn vị thuộc Bộ Tài chính;- Công báo;- Cổng Thông tin điện tử Chính phủ;- Cổng Thông tin điện tử Bộ Tài chính;- Lưu: VT, Cục QLG (400).
    ]]>     2020-04-10 02:41:10 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482516     Bùi Thị Thu Thảo - TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482546
       






    Thành phần hồ sơ

    1. Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng;

    2. Bản cáo bạch chào bán cổ phiếu ra công chúng;

    3. Điều lệ công ty có nội dung phù hợp với các quy định của pháp luật;

    4. Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu ra công chúng và cam kết đưa cổ phiếu vào giao dịch trên thị trường giao dịch chứng khoán có tổ chức trong thời hạn một năm (đối với cổ phiếu chưa niêm yết, đăng ký giao dịch) kể từ ngày kết thúc đợt chào bán, trong đó:

    a) Phương án phát hành lấy ý kiến Đại hội đồng cổ đông phải nêu rõ loại cổ phiếu chào bán, số lượng cổ phiếu từng loại chào bán, đặc tính của cổ phiếu (trong trường hợp cổ phiếu chào bán không phải cổ phiếu phổ thông), nguyên tắc xác định giá phát hành có so sánh với giá trị sổ sách, giá thị trường (nếu có), đánh giá mức độ pha loãng cổ phần dự kiến sau khi phát hành.

    Giá phát hành phải được xác định theo quy định tại Điều 125 Luật Doanh nghiệp. Trường hợp Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành với giá ưu đãi cho các đối tượng ngoài cổ đông hiện hữu, phương án phát hành cần nêu rõ tiêu chí xác định các đối tượng được mua với giá ưu đãi;

    b) Trường hợp đợt chào bán là nhằm mục đích thực hiện dự án, trong phương án sử dụng vốn thu được trình Đại hội đồng cổ đông thông qua, tổ chức phát hành cần xác định rõ tỷ lệ chào bán thành công hoặc số tiền tối thiểu cần thu được trong đợt chào bán và phương án xử lý trong trường hợp chào bán không đạt tỷ lệ chào bán thành công hoặc không thu đủ số tiền tối thiểu như dự kiến;

    5. Báo cáo tài chính của tổ chức phát hành trong hai năm gần nhất phải đáp ứng các yêu cầu sau:

    a)​ Báo cáo tài chính phải bao gồm bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả hoạt động sản xuất, kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ và thuyết minh báo cáo tài chính đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật hiện hành về kế toán và kiểm toán;

    b)​ Trường hợp tổ chức phát hành là công ty mẹ thì tổ chức phát hành phải nộp báo cáo tài chính hợp nhất theo quy định của pháp luật về kế toán kèm theo báo cáo tài chính của công ty mẹ. Báo cáo tài chính hợp nhất là căn cứ để xem xét điều kiện về chào bán chứng khoán;

    c)​ Báo cáo tài chính năm phải được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận thực hiện kiểm toán cho đơn vị có lợi ích công chúng thuộc lĩnh vực chứng khoán. Ý kiến kiểm toán đối với các báo cáo tài chính là ý kiến chấp nhận toàn phần. Trường hợp ý kiến kiểm toán là ý kiến ngoại trừ thì khoản ngoại trừ phải không ảnh hưởng đến điều kiện chào bán và không phải là các khoản ngoại trừ trọng yếu. Đối với báo cáo tài chính hợp nhất, nếu ý kiến kiểm toán là ý kiến ngoại trừ thì khoản ngoại trừ ngoài việc đáp ứng quy định nêu trên còn không phải là khoản ngoại trừ do không hợp nhất báo cáo tài chính của công ty con. Tổ chức phát hành phải có tài liệu giải thích hợp lý và có xác nhận của tổ chức kiểm toán về ảnh hưởng của việc ngoại trừ;

    d)​ Báo cáo tài chính năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi;

    đ) Trường hợp hồ sơ được nộp trước ngày 01 tháng 3 hàng năm đối với tổ chức phát hành có năm tài chính theo năm dương lịch hoặc trước ngày đầu tiên của tháng thứ ba kể từ ngày kết thúc năm tài chính đối với tổ chức phát hành có năm tài chính không kết thúc vào ngày 31 tháng 12, báo cáo tài chính năm của năm trước đó trong hồ sơ ban đầu có thể là báo cáo chưa được kiểm toán, nhưng phải có báo cáo tài chính được kiểm toán của hai năm trước liền kề;

    e)​ Trường hợp ngày kết thúc kỳ kế toán của báo cáo tài chính gần nhất cách thời điểm gửi hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng đầy đủ và hợp lệ cho UBCKNN quá 90 ngày, tổ chức phát hành phải nộp báo cáo tài chính bổ sung đến tháng hoặc quý gần nhất theo quy định của pháp luật về kế toán. Trường hợp có những biến động bất thường sau thời điểm kết thúc niên độ của báo cáo tài chính gần nhất, tổ chức phát hành cần nộp báo cáo tài chính bổ sung đến tháng hoặc quý gần nhất;

    g) Trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán thì báo cáo tài chính của tổ chức phát hành phải đáp ứng quy định tại điểm b, c, d, đ, e nêu trên và tuân thủ các quy định về kế toán áp dụng đối với công ty chứng khoán;

    6. Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có). Trường hợp có tổ hợp bảo lãnh phát hành, cam kết bảo lãnh phát hành của tổ chức bảo lãnh phát hành chính phải kèm theo hợp đồng giữa các tổ chức bảo lãnh phát hành. Các tài liệu về cam kết bảo lãnh phát hành có thể được gửi sau các tài liệu khác, nhưng chậm nhất phải trước ngày UBCKNN cấp giấy chứng nhận đăng ký chào bán;

    7. Quyết định của Hội đồng quản trị thông qua hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức phát hành thuộc ngành nghề kinh doanh có điều kiện mà pháp luật chuyên ngành quy định phải có chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền về việc phát hành thì hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền;

    8. Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó cho UBCKNN;

    9. Trường hợp sử dụng vốn cho mục đích đầu tư, kinh doanh, phát triển dự án bất động sản, hồ sơ phải có tài liệu pháp lý về quyền sử dụng đất (công nhận quyền sử dụng đất hoặc quyết định giao đất hoặc quyết định cho thuê đất của cơ quan nhà nước có thẩm quyền), giấy chứng nhận đầu tư, các thông tin liên quan đến việc đền bù, giải phóng mặt bằng, quyết định phê duyệt phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và kế hoạch chi tiết về việc sử dụng vốn. Trường hợp sử dụng vốn cho mục đích đầu tư dự án khai thác khoáng sản, xây dựng cơ sở hạ tầng, hồ sơ phải có quyết định chấp thuận của cơ quan nhà nước có thẩm quyền phê duyệt dự án;

    10. Báo cáo tình hình sử dụng vốn thu được của đợt chào bán gần nhất được xác nhận bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận thực hiện kiểm toán cho đơn vị có lợi ích công chúng thuộc lĩnh vực chứng khoán;

    11. Văn bản xác nhận của ngân hàng về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán. Tài khoản phong tỏa không được trùng với tài khoản thanh toán của tổ chức phát hành. Trường hợp tổ chức phát hành là ngân hàng thương mại thì phải lựa chọn một ngân hàng thương mại khác để mở tài khoản phong tỏa;

    12. Tài liệu trích dẫn địa chỉ và thông tin đăng tải trên Cổng thông tin đăng ký doanh nghiệp quốc gia, Cổng thông tin quốc gia về đầu tư nước ngoài hoặc trang thông tin điện tử của cơ quan nhà nước có thẩm quyền hoặc tài liệu khác theo hướng dẫn của UBCKNN xác minh lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh của công ty và tỷ lệ sở hữu nước ngoài (nếu có) áp dụng đối với ngành nghề đầu tư kinh doanh mà công ty đang hoạt động theo quy định pháp luật đầu tư, pháp luật liên quan và điều ước quốc tế;

    13. Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán, ngoại trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán hoặc trường hợp đợt chào bán có cam kết bảo lãnh phát hành.

    ​ Lưu ý: Trường hợp tổ chức kinh doanh chứng khoán thực hiện chào bán chứng khoán ra công chúng mà kết quả chào bán dẫn đến việc có một nhà đầu tư nước ngoài sở hữu từ 51% vốn điều lệ trở lên thì tổ chức kinh doanh chứng khoán có trách nhiệm bổ sung tại hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán các tài liệu theo TTHC - Đề nghị chấp thuận cho tổ chức nước ngoài được sở hữu từ 51% trở lên vốn điều lệ tại tổ chức kinh doanh chứng khoán.

    Số lượng hồ sơ:

    01 bộ gốc bằng tiếng Việt.

    ​ Lưu ý:

    -​ Trường hợp tài liệu trong hồ sơ là bản sao thì phải là bản sao từ sổ gốc hoặc được chứng thực.

    -​ Trường hợp tài liệu gốc trong hồ sơ được lập bằng tiếng nước ngoài thì phải có bản dịch sang tiếng Việt và được cơ quan, tổ chức có thẩm quyền và có chức năng dịch thuật hoạt động hợp pháp tại Việt Nam xác nhận.]]>     2020-04-10 02:41:15 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482546     Nguyễn Huyền Anh - TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482623 Trình tự, thủ tục,:
    - Gửi Hồ sơ đăng ký chào bán cho UBCKNN trực tiếp tại bộ phận một cửa hoặc theo đường bưu điện gồm 01 bộ gốc và 05 bộ sao y bản chính, kèm theo file điện tử theo địa chỉ do UBCKNN quy định;
    - Sửa đổi, bổ sung hồ sơ nếu phát hiện thông tin không chính xác hoặc bỏ sót nội dung quan trọng theo quy định phải có trong hồ sơ hoặc thấy cần thiết phải giải trình về vấn đề có thể gây hiểu nhầm hoặc theo yêu cầu của UBCKNN;
    - Sau khi được chấp thuận về nguyên tắc, tổ chức phát hành gửi UBCKNN 06 bộ hồ sơ đã được chấp thuận trước khi UBCKNN cấp giấy chứng nhận chào bán chứng khoán ra công chúng.

    ]]>     2020-04-10 02:41:24 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482623     dương thị thư tn12t2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482686 https://luatvietnam.vn/chung-khoan-35-f1.html]]> 2020-04-10 02:41:33 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482686 Phan Đăng Thảo Phương TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482707 Bước 1: Doanh nghiệp gửi hồ sơ đăng ký chào bán cho Ủy ban chứng khoán Nhà nước trực tiếp tại bộ phận một cửa hoặc theo đường bưu điện gồm 01 bộ gốc và 05 bộ sao y bản chính, kèm theo file điện tử theo địa chỉ do Uỷ ban chứng khoán Nhà nước quy định.

    Bước 2: Trong thời hạn bảy (07) ngày làm việc kể từ ngày nhận được hồ sơ, trường hợp hồ sơ cần sửa đổi, bổ sung, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có văn bản gửi tổ chức phát hành nêu rõ nội dung yêu cầu sửa đổi, bổ sung.

    Bước 3: Trong thời hạn ba mươi (30) ngày kể từ ngày nhận được hồ sơ đầy đủ, hợp lệ, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước xem xét và cấp giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng. Trường hợp từ chối, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có văn bản trả lời và nêu rõ lý do. 
    ]]>     2020-04-10 02:41:36 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482707     Điều kiện phát hành chứng khoán dinhbichnguyet1999 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482861 Theo Khoản 1 Điều 6 Luật chứng khoán năm 2013, chứng khoán là bằng chứng xác nhận quyền và lợi ích hợp pháp của người sở hữu đối với tài sản hoặc phần vốn của tổ chức phát hành.
    *Điều kiện chào bán cổ phiếu

    Tại khoản 1 Điều 12 Luật chứng khoán 2006 được sửa đổi bổ sung năm 2010 quy định:

    “1. Điều kiện chào bán cổ phiếu ra công chúng bao gồm:

    a) Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán;

    c) Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.

    ]]>     2020-04-10 02:41:51 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482861     Dương Minh Ánh - tn12t1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482903 Theo khoản 1 Điều 4 Luật chứng khoán 2006:
    “1. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng gồm có:
    a) Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng;
    b) Bản cáo bạch;
    c) Điều lệ của tổ chức phát hành;
    d) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu ra công chúng;
    đ) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).”
    Căn cứ theo điều luật này thì các tài liệu gửi Ủy ban chứng khoán nhà nước để đăng ký đợt chào bán cổ phiếu ra công chúng chủ yếu gồm sáu tài liệu:
    1. Giấy đăng ký chào bán công chúng: Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng phải được lập theo mẫu theo quy định của pháp luật.
    2. Chấp thuận của đại hội đồng cổ đông công ty
    Các văn bản sau phải có sự chấp thuận của đại hội đồng cổ đông công ty:
    • Phương án phát hành;
    • Phương án sử dụng vốn thu được;
    • Cam kết đưa cổ phiếu vào niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán.
    Việc chuẩn  bị các phương án và tài liệu trình cho đại hội đồng cổ đông được đánh giá là khá phức tạp. Riêng đối với giao dịch chào bán cổ phiếu ra công chúng, phương án phát hành cần phải đạt được các điều kiện sau:
    • Có đề cập rõ ràng về nguyên tắc xác định giá phát hành có so sánh với giá trị sổ sách hoặc giá thị trường và đánh giá mức độ pha loãng cổ phần cổ phần dự kiến sau khi phát hành;
    • Nêu rõ tiêu chí xác định các đối tượng ngoài cổ đông hiện hữu được mua với giá ưu đãi thấp hơn giá trị sổ sách hoặc giá thị trường;
    • Xác định rõ số tiền tối thiểu cần thu được đợt chào bán trong trường hợp đợt chào bán nhằm mục đích thực hiện các dự án cụ thể của công ty phát hành và phương án xử lý về nguồn vốn cho dự án trong trường hợp chào bán không thu đủ số tiền tối thiểu như dự kiến
    1. Điều lệ của công ty phát hành: điều lệ của công ty phát hành phải đáp ứng được các yêu cầu của điều lệ công ty.
    2. Bản cáo bạch: bản cáo bạch của công ty phát hành là tài liệu công bố thông tin chủ yếu về đợt chào bán hoặc niêm yết chứng khoán của công ty phát hành cho Ủy ban chứng khoán nhà nước và các nhà đầu tư. Bản cáo bạch tương đối phức tạp và cần chuẩn bị theo các quy định cụ thể của luật nhằm cung cấp thông tin chính xác, trung thực, không gây nhầm lẫn và có đầy đủ các nội dung quan trọng liên quan đến quyết định của nhà đầu tư.
    3. Báo cáo tài chính của công ty trong 02 năm gần nhất: Báo cáo tài chính của công ty phát hành phải là tài liệu công bố thông tin chủ yếu về tình hình của công ty phát hành cho Ủy ban chứng khoán nhà nước và các nhà đầu tư. Báo cáo tài chính phải được chuẩn bị tuân thủ các quy định về việc lập và chuẩn bị báo cáo tài chính.
    4. Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có): Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có) phải được lập theo mẫu theo quy định của pháp luật.
    ]]>     2020-04-10 02:41:58 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482903     Trần thị thu hiền -TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482978 - Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng;

    - Bản cáo bạch theo mẫu kèm theo Báo cáo tài chính;

    - Điều lệ công ty;

    - Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được;

    - Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có);

    - Quyết định của Hội đồng quản trị công ty thông qua hồ sơ. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Ngân hàng nhà nước Việt Nam;

    - Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó cho Ủy ban chứng khoán Nhà nước (UBCKNN);

    >> Xem thêm:  Dịch vụ công chứng, tư vấn luật đất đai uy tín, chuyên nghiệp

    - Tài liệu pháp lý liên quan đến quyền sử dụng đất, quyết định phê duyệt dự án hoặc ý kiến thẩm định chuyên môn đối với các dự án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán (nếu cần) và kế hoạch chi tiết về việc sử dụng vốn;

    - Hợp đồng tư vấn hồ sơ chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán (trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán);

    - Tài liệu báo cáo tình hình sử dụng vốn của đợt chào bán chứng khoán ra công chúng gần nhất đã đăng ký với UBCKNN (nếu có).]]>     2020-04-10 02:42:08 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501482978     Nguyễn Thị Minh Hồng TN12T1 chudingdongdyz https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483001 Hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng

    Tại khoản 6 Điều 14 Luật chứng khoán 2006 có quy định như sau: “Các thông tin trong hồ sơ phải chính xác, trung thực, không gây hiểu nhầm và có đầy đủ những nội dung quan trọng ảnh hưởng đến việc quyết định của nhà đầu tư”. Đây chính là tiêu chuẩn chung đối với các thông tin trong hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng. Về cơ bản, các tài liệu trong hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng và trái phiếu ra công chúng không có sự khác biệt quá nhiều. Đối với hoạt động chào bán trái phiếu ra công chúng thì hồ sơ bao gồm thêm một số tài liệu liên quan đến cam kết thực hiện nghĩa vụ của công ty phát hành. Có thể lấy ví dụ như trường hợp tiền thu được từ việc phát hành trái phiếu được dùng để tài trợ một dự án bất động sản, hồ sơ chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm tài liệu liên quan đến dự án bất động sản đó để chủ sở hữu trái phiếu biết thông tin về dự án bất động sản đó để chủ sở hữu trái phiếu biết thông tin về dự án bất động sản mà họ tài trợ.

    *Tài liệu chào bán cổ phiếu ra công chúng

    Theo khoản 1 Điều 4 Luật chứng khoán 2006:

    “1. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng gồm có:

    a) Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng;

    b) Bản cáo bạch;

    c) Điều lệ của tổ chức phát hành;

    d) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu ra công chúng;

    đ) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).”

    Căn cứ theo điều luật này thì các tài liệu gửi Ủy ban chứng khoán nhà nước để đăng ký đợt chào bán cổ phiếu ra công chúng chủ yếu gồm sáu tài liệu:

    1. Giấy đăng ký chào bán công chúng: Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng phải được lập theo mẫu theo quy định của pháp luật.
    2. Chấp thuận của đại hội đồng cổ đông công ty
    Các văn bản sau phải có sự chấp thuận của đại hội đồng cổ đông công ty:

    • Phương án phát hành;
    • Phương án sử dụng vốn thu được;
    • Cam kết đưa cổ phiếu vào niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán.
    Việc chuẩn  bị các phương án và tài liệu trình cho đại hội đồng cổ đông được đánh giá là khá phức tạp. Riêng đối với giao dịch chào bán cổ phiếu ra công chúng, phương án phát hành cần phải đạt được các điều kiện sau:

    • Có đề cập rõ ràng về nguyên tắc xác định giá phát hành có so sánh với giá trị sổ sách hoặc giá thị trường và đánh giá mức độ pha loãng cổ phần cổ phần dự kiến sau khi phát hành;
    • Nêu rõ tiêu chí xác định các đối tượng ngoài cổ đông hiện hữu được mua với giá ưu đãi thấp hơn giá trị sổ sách hoặc giá thị trường;
    • Xác định rõ số tiền tối thiểu cần thu được đợt chào bán trong trường hợp đợt chào bán nhằm mục đích thực hiện các dự án cụ thể của công ty phát hành và phương án xử lý về nguồn vốn cho dự án trong trường hợp chào bán không thu đủ số tiền tối thiểu như dự kiến
    1. Điều lệ của công ty phát hành: điều lệ của công ty phát hành phải đáp ứng được các yêu cầu của điều lệ công ty.
    2. Bản cáo bạch: bản cáo bạch của công ty phát hành là tài liệu công bố thông tin chủ yếu về đợt chào bán hoặc niêm yết chứng khoán của công ty phát hành cho Ủy ban chứng khoán nhà nước và các nhà đầu tư. Bản cáo bạch tương đối phức tạp và cần chuẩn bị theo các quy định cụ thể của luật nhằm cung cấp thông tin chính xác, trung thực, không gây nhầm lẫn và có đầy đủ các nội dung quan trọng liên quan đến quyết định của nhà đầu tư.
    3. Báo cáo tài chính của công ty trong 02 năm gần nhất: Báo cáo tài chính của công ty phát hành phải là tài liệu công bố thông tin chủ yếu về tình hình của công ty phát hành cho Ủy ban chứng khoán nhà nước và các nhà đầu tư. Báo cáo tài chính phải được chuẩn bị tuân thủ các quy định về việc lập và chuẩn bị báo cáo tài chính.
    4. Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có): Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có) phải được lập theo mẫu theo quy định của pháp luật.
    *Tài liệu chào bán trái phiếu ra công chúng

    Tương tự với tài liệu chào bán cổ phiếu ra công chúng, tài liệu chào bán trái phiếu ra công chúng, bên cạnh đó yêu cầu áp dụng với bản báo cáo bạch cho việc phát hành cổ phiếu  ra công chúng và trái phiếu ra công chúng tương tự như nhau. Ngoài ra, khoản 2 Điều 14 Luật Chứng khoán 2006 quy định:

    “2. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng gồm có:

    a) Giấy đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng;

    b) Bản cáo bạch;

    c) Điều lệ của tổ chức phát hành;

    d) Quyết định của Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu ra công chúng;

    đ) Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;

    e) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).”

    Như vậy, so với các tài liệu chào bán cổ phiếu ra công chúng thì tài liệu chào bán trái phiếu ra công chúng cần chuẩn bị thêm hai loại tài cơ bản sau:

    • Cam kết thực hiện nghĩa vụ của công ty phát hành: tài liệu này chỉ áp dụng với việc phát hành trái phiếu. Cam kết nộp cho Ủy ban chứng khoán nhà nước thông thường có tóm tắt các điều kiện chính của trái phiếu.
    • Tài liệu liên quan đến dự án bất động sản: với trường hợp tiền thu được từ việc phát hành trái phiếu được sử dụng cho mục đích đầu tư, kinh doanh, hoặc phát triển dự án bất động sản, các tài liệu liên quan đến quyền sử dụng đất, giấy chứng nhận đầu tư, các thông tin liên quan đến việc đền bù, giải phóng mặt bằng, quyết định phê duyệt phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và kế hoạch chi tiết về việc sử dụng vốn cũng cần được nộp hco Ủy ban chứng khoán nhà nước.
    ]]>     2020-04-10 02:42:10 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483001     NGUYỄN THỊ PHƯƠNG ANH-TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483011  +Đơn xin phát hành.                         +Bản sao các tài liệu liên quan đến việc thành lập, đăng ký kinh doanh của tổ chức phát hành.                +Điều lệ tổ chức phát hành.        +Nghị quyết Hội đồng quản trị hoặc đại hội cổ đông về việc phát hành chứng khoán ra công chúng.       +Các báo cáo tài chính được kiểm toán.   + bÁO cáo bạch và bản sao các hợp đồng đề cập trong bản cáo bạch. +Hợp đồng bảo lãnh phát hành. +Hợp đồng chỉ định người đại diện sở hữu trái phiếu (trong trường hợp phát hành trái phiếu). +Các tài liệu khác. ]]> 2020-04-10 02:42:12 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483011 Lê Bảo Ngọc - TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483031 2020-04-10 02:42:14 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483031 Duy phương - tn12t3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483040 http://www.ssc.gov.vn/ubck/faces/oracle/webcenter/portalapp/pages/vi/chitietTTHC.jspx;jsessionid=pwsFpPZPpw7V8cpCDgvpqtttYLNyKYtSdthMjTp6nhTdLzPFdMnk!1385628973!1924215837?id=737&_afrLoop=130292736924000&_afrWindowMode=0&_afrWindowId=null#%40%3F_afrWindowId%3Dnull%26_afrLoop%3D130292736924000%26id%3D737%26_afrWindowMode%3D0%26_adf.ctrl-state%3Drd0evyjmy_4]]> 2020-04-10 02:42:16 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483040 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483164 Nguyễn Thị Thu Hà - Lớp Tn12T3 - 164d4020465

    https://www.google.com/url?sa=t&source=web&rct=j&url=http://www.ssc.gov.vn/ubck/faces/oracle/webcenter/portalapp/pages/vi/chitietTTHC.jspx%3Fid%3D725&ved=2ahUKEwjEgPG66tzoAhWHHqYKHXRkCjQQFjAKegQIBhAH&usg=AOvVaw077-XPNR238Xu_KymrqxN2&cshid=1586486466126]]>     2020-04-10 02:42:34 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483164     Hồ Kiều Oanh Tn12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483186 2020-04-10 02:42:36 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483186 Điều kiện phát hành chứng khoán _ Đinh Bích Nguyệt TN12T3 dinhbichnguyet1999 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483224 Theo Khoản 1 Điều 6 Luật chứng khoán năm 2013, chứng khoán là bằng chứng xác nhận quyền và lợi ích hợp pháp của người sở hữu đối với tài sản hoặc phần vốn của tổ chức phát hành.
    *Điều kiện chào bán cổ phiếu

    Tại khoản 1 Điều 12 Luật chứng khoán 2006 được sửa đổi bổ sung năm 2010 quy định:

    “1. Điều kiện chào bán cổ phiếu ra công chúng bao gồm:

    a) Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán;

    c) Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.
    ]]>     2020-04-10 02:42:41 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483224     Thân Thị Đan -TN12T1 - 174d4020673 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483264 n]]> 2020-04-10 02:42:46 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483264 Trương Thị Cẩm Tú - TN12T1 ttct1102 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483324 Điều 14 Luật chứng khoán và Thông tư số 204/2012/TT-BTC hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng gồm:

    ]]>     2020-04-10 02:42:54 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483324     Nguyễn Thị Việt Hà TN12T2 vha150199 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483332  Điều kiện chào bán chứng khoán ra công chúng
    1. Điều kiện chào bán cổ phiếu ra công chúng bao gồm:
    a) Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;
    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán;
    c) Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.


    ]]>     2020-04-10 02:42:57 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483332     tramngocloan10 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483361 https://voer.edu.vn/m/dieu-kien-phat-hanh-chung-khoan/be360d61]]> 2020-04-10 02:43:00 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483361 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483430
  • . Các văn bản về mua cổ phiếu Quỹ 1. Luật DN 2014 2. NĐ 58/2012/NĐ-CP và NĐ 60/2015/NĐ-CP 3. Thông tư 162/2015/TT-BTC 4. Quy chế HNX 5. Quy chế giao dich HOSE 6. Quy chế CbTT theo TT 155/2015/TT-BTC Để được tư vấn Miễn Phí về các cách thức mua bán Cổ phiếu Quỹ của Công ty Đại chúng, vui lòng liên hệ: Ms Vũ Thanh Vân – Chuyên gia Tư vấn Tài chính Doanh nghiệp Mobile: 091.21.54.176 Facebook: www.facebook.com/quanhenhadautu Email: vanvuthanh@gmail.com Skype: vanvt0408 1. Luật Doanh nghiệp 2014 Điều 130. Mua lại cổ phần theo quyết định của công ty Công ty có quyền mua lại không quá 30% tổng số cổ phần phổ thông đã bán, một phần hoặc toàn bộ cổ phần ưu đãi cổ tức đã bán theo quy định sau đây: 1. Hội đồng quản trị có quyền quyết định mua lại không quá 10% tổng số cổ phần của từng loại đã được chào bán trong 12 tháng. Trường hợp khác, việc mua lại cổ phần do Đại hội đồng cổ đông quyết định; 2. Hội đồng quản trị quyết định giá mua lại cổ phần. Đối với cổ phần phổ thông, giá mua lại không được cao hơn giá thị trường tại thời điểm mua lại, trừ trường hợp quy định tại khoản 3 Điều này. Đối với cổ phần loại khác, nếu Điều lệ công ty không quy định hoặc công ty và cổ đông có liên quan không có thỏa thuận khác thì giá mua lại không được thấp hơn giá thị trường; 3. Công ty có thể mua lại cổ phần của từng cổ đông tương ứng với tỷ lệ cổ phần của họ trong công ty. Trường hợp này, quyết định mua lại cổ phần của công ty phải được thông báo bằng phương thức bảo đảm đến được tất cả cổ đông trong thời hạn 30 ngày, kể từ ngày quyết định đó được thông qua. Thông báo phải có tên, địa chỉ trụ sở chính của công ty, tổng số cổ phần và loại cổ phần được mua lại, giá mua lại hoặc nguyên tắc định giá mua lại, thủ tục và thời hạn thanh toán, thủ tục và thời hạn để cổ đông chào bán cổ phần của họ cho công ty. Cổ đông đồng ý bán lại cổ phần phải gửi chào bán cổ phần của mình bằng phương thức bảo đảm đến được công ty trong thời hạn 30 ngày, kể từ ngày thông báo. Chào bán phải có họ, tên, địa chỉ thường trú, số Thẻ căn cước công dân, Giấy chứng minh nhân dân, Hộ chiếu hoặc chứng thực cá nhân hợp pháp
  • 2. khác của cổ đông là cá nhân; tên, mã số doanh nghiệp hoặc số quyết định thành lập, địa chỉ trụ sở chính của cổ đông là tổ chức; số cổ phần sở hữu và số cổ phần chào bán; phương thức thanh toán; chữ ký của cổ đông hoặc người đại diện theo pháp luật của cổ đông. Công ty chỉ mua lại cổ phần được chào bán trong thời hạn nói trên. 2. Nghị định 58/2012/NĐ-CP và Nghị định 60/2015/NĐ-CP sửa đổi Nghị định 58 Điều 37. Điều kiện mua lại cổ phiếu 1. Công ty đại chúng mua lại cổ phiếu của chính mình để làm cổ phiếu quỹ phải đáp ứng các điều kiện sau: a) Có quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua đối với trường hợp mua lại trên 10% tổng số cổ phần phổ thông hoặc trên 10% tổng số cổ phần ưu đãi cổ tức đã phát hành hoặc có quyết định của Hội đồng quản trị thông qua đối với trường hợp mua lại không quá 10% tổng số cổ phần phổ thông trong mỗi 12 tháng hoặc không quá 10% tổng số cổ phần ưu đãi cổ tức đã phát hành trong mỗi 12 tháng; b)Có đủ vốn để mua lại cổ phiếu từ các nguồn sau: Thặng dư vốn cổ phần, lợi nhuận sau thuế chưa phân phối, quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu được sử dụng để bổ sung vốn điều lệ theo quy định pháp luật; c) Có phương án mua lại cổ phiếu được Hội đồng quản trị thông qua, trong đó nêu rõ thời gian thực hiện, nguyên tắc xác định giá; b) Có công ty chứng khoán được chỉ định thực hiện giao dịch; đ) Công ty đại chúng mua lại cổ phiếu phổ thông dẫn đến số lượng cổ phiếu quỹ đạt từ 25% tổng số cổ phiếu cùng loại đang lưu hành của công ty trở lên phải thực hiện chào mua công khai; e) Đáp ứng các điều kiện theo quy định của pháp luật chuyên ngành trong trường hợp công ty đại chúng thuộc lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh có điều kiện; gTổng số cổ phiếu mua lại để làm cổ phiếu quỹ, trong tất cả các đợt mua lại, không được vượt quá 30% số cổ phiếu phổ thông đang lưu hành. 2.Việc mua lại cổ phiếu được miễn trừ quy định tại Khoản 1 Điều này trong các trường hợp sau: a) Mua lại cổ phiếu theo yêu cầu của cổ đông được quy định tại Điều 129 Luật Doanh nghiệp; b) Mua lại cổ phiếu của cán bộ công nhân viên theo quy chế phát hành cổ phiếu cho người lao động; mua lại cổ phần lẻ theo phương án phát hành cổ phiếu để trả cổ tức, phát hành cổ phiếu từ nguồn vốn chủ sở hữu được thực hiện theo hướng dẫn của Bộ Tài chính; c) Công ty chứng khoán mua lại cổ phiếu của chính mình để sửa lỗi giao dịch theo quy định của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước. Điều 38. Các trường hợp không được mua lại cổ phiếu để làm cổ phiếu quỹ
  • 3. 1. Công ty không được thực hiện việc mua lại cổ phiếu để làm cổ phiếu quỹ trong các trường hợp sau: a) Đang có nợ quá hạn căn cứ báo cáo tài chính năm gần nhất được kiểm toán. Trường hợp thời điểm dự kiến mua lại cổ phiếu là thời điểm sau ngày 30 tháng 6 hàng năm, việc xác định nợ quá hạn được căn cứ vào báo cáo tài chính bán niên gần nhất được kiểm toán hoặc soát xét; b) Đang trong quá trình chào bán cổ phiếu để huy động thêm vốn; c) Cổ phiếu của công ty đang là đối tượng chào mua công khai; d)Đã thực hiện việc mua lại cổ phiếu trong vòng 06 tháng tính từ ngày báo cáo kết quả giao dịch cổ phiếu quỹ, trừ các trường hợp quy định tại Khoản 2 Điều 37 Nghị định này; hoặc vừa kết thúc đợt chào bán, phát hành cổ phiếu để tăng vốn không quá 06 tháng, tính từ ngày kết thúc đợt chào bán, phát hành; đ) Mua lại cổ phiếu và bán cổ phiếu quỹ trong cùng một đợt. 2.Trừ trường hợp mua lại cổ phiếu tương ứng với tỷ lệ sở hữu trong công ty, hoặc công ty thực hiện chào mua công khai đối với cổ phiếu đã phát hành, hoặc mua lại cổ phần theo quyết định, bản án của Tòa án, phán quyết của Trọng tài, công ty không được mua cổ phần của các cổ đông sau làm cổ phiếu quỹ: a) Người quản lý công ty và người liên quan theo quy định của Luật Chứng khoán; b) Người sở hữu cổ phần có hạn chế chuyển nhượng theo quy định pháp luật và điều lệ công ty; c) Cổ đông lớn theo quy định tại Luật Chứng khoán, trừ trường hợp tổ chức phát hành đã đăng ký giao dịch hoặc niêm yết trên Sở Giao dịch chứng khoán và giao dịch thực hiện dưới hình thức khớp lệnh. Điều 39. Điều kiện bán cổ phiếu quỹ 1. Công ty đại chúng chỉ được bán cổ phiếu quỹ sau 06 tháng, kể từ ngày kết thúc đợt mua lại gần nhất, trừ trường hợp cổ phiếu quỹ được bán hoặc dùng làm cổ phiếu thưởng cho người lao động hoặc là giao dịch cổ phiếu mua lại trong các trường hợp quy định tại Khoản 2 Điều 37 Nghị định này. Công ty đại chúng được tiêu hủy cổ phiếu quỹ để giảm vốn điều lệ; hoặc bán, dùng làm cổ phiếu thưởng để tăng vốn điều lệ; không được dùng làm tài sản bảo đảm, tài sản để góp vốn, hoặc hoán đổi. 2. Có quyết định của Hội đồng quản trị thông qua phương án bán cụ thể trong đó nêu rõ thời gian thực hiện, nguyên tắc xác định giá. 3. Có công ty chứng khoán được chỉ định thực hiện giao dịch. 4. Trường hợp bán cổ phiếu quỹ dưới hình thức chào bán ra công chúng hoặc chào bán riêng lẻ, công ty đại chúng thực hiện theo quy định về chào bán cổ phiếu ra công chúng hoặc chào bán cổ phiếu riêng lẻ.
  • 4. 3. Thông tư 162/2015/TT-BTC Điều 39. Điều kiện mua lại cổ phiếu Công ty đại chúng mua lại cổ phiếu đã phát hành để làm cổ phiếu quỹ phải đáp ứng các điều kiện sau: 1. Các điều kiện quy định tại Điều 130 Luật Doanh nghiệp, khoản 1 Điều 37 Nghị định số 58/2012/NĐ-CP và điểm b khoản 1 Điều 37 của Nghị định số 58/2012/NĐ-CP đã được sửa đổi bởi khoản 11 Điều 1 của Nghị định số 60/2015/NĐ-CP; 2. Có đủ nguồn để mua lại cổ phiếu căn cứ vào báo cáo tài chính gần nhất được kiểm toán theo quy định. Trường hợp công ty đại chúng là công ty mẹ sử dụng nguồn thặng dư vốn cổ phần, quỹ đầu tư phát triển, quỹ khác để mua lại cổ phiếu, nguồn vốn thực hiện được căn cứ trên báo cáo tài chính của công ty mẹ. Trường hợp công ty đại chúng là công ty mẹ sử dụng nguồn lợi nhuận sau thuế chưa phân phối để mua lại cổ phiếu, nguồn vốn thực hiện không được vượt quá mức lợi nhuận sau thuế chưa phân phối trên báo cáo tài chính hợp nhất được kiểm toán. Trường hợp nguồn lợi nhuận sau thuế chưa phân phối dùng để mua lại cổ phiếu thấp hơn lợi nhuận sau thuế chưa phân phối trên báo cáo tài chính hợp nhất và cao hơn mức lợi nhuận sau thuế chưa phân phối trên báo cáo tài chính của công ty mẹ, công ty mẹ chỉ được dùng lợi nhuận sau thuế chưa phân phối để mua lại cổ phiếu sau khi đã điều chuyển lợi nhuận từ các công ty con về công ty mẹ theo hướng dẫn về phân phối lợi nhuận của chế độ kế toán doanh nghiệp. Điều 40. Các trường hợp không được mua lại cổ phiếu 1. Công ty không được thực hiện việc mua lại cổ phiếu trong các trường hợp quy định tại Điều 38 Nghị định số 58/2012/NĐ-CP và khoản 12 Điều 1 Nghị định số 60/2015/NĐ-CP. 2. Công ty không được mua lại cổ phiếu đối với các trường hợp khác theo quy định của pháp luật chuyên ngành. Điều 41. Tài liệu báo cáo mua lại cổ phiếu 1. Tài liệu báo cáo mua lại cổ phiếu của công ty đại chúng bao gồm: a) Báo cáo về việc mua lại cổ phiếu được lập theo Phụ lục số 23 ban hành kèm theo Thông tư này; b) Quyết định Hội đồng quản trị thông qua đối với trường hợp mua lại không quá mười phần trăm (10%) tổng số cổ phần của từng loại đã được chào
  • 5. bán trong mười hai (12) tháng hoặc Quyết định của Đại hội đồng cổ đông trong trường hợp khác; c) Văn bản xác nhận việc chỉ định thực hiện giao dịch của công ty chứng khoán; d) Quyết định của Hội đồng quản trị thông qua phương án mua lại cổ phiếu; đ) Báo cáo tài chính gần nhất được kiểm toán theo quy định; e) Tài liệu chứng minh việc đã điều chuyển lợi nhuận từ các công ty con về công ty mẹ theo hướng dẫn về phân phối lợi nhuận của chế độ kế toán doanh nghiệp trong trường hợp công ty mẹ sử dụng lợi nhuận sau thuế chưa phân phối làm nguồn vốn để mua lại cổ phiếu và nguồn vốn thực hiện thấp hơn lợi nhuận sau thuế chưa phân phối trên báo cáo tài chính hợp nhất, cao hơn mức lợi nhuận sau thuế chưa phân phối trên báo cáo tài chính của công ty mẹ. 2. Tài liệu báo cáo và công bố thông tin mua lại cổ phiếu của công ty đại chúng thuộc trường hợp miễn trừ theo quy định tại khoản 2 Điều 37 của Nghị định số 58/2012/NĐ-CP đã được sửa đổi bởi khoản 11 Điều 1 của Nghị định số 60/2015/NĐ-CP bao gồm: a) Báo cáo về việc mua lại cổ phiếu được lập theo Phụ lục số 23 ban hành kèm theo Thông tư này; b) Quyết định của Hội đồng quản trị hoặc Tổng giám đốc/Giám đốc triển khai phương án mua lại cổ phiếu; c) Trong thời hạn mười (10) ngày làm việc kể từ ngày kết thúc giao dịch mua lại cổ phiếu, công ty đại chúng phải gửi báo cáo kết quả giao dịch cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước và công bố thông tin ra công chúng theo mẫu tại Phụ lục số 25 ban hành kèm theo Thông tư này. Điều 42. Điều kiện bán cổ phiếu quỹ 1. Công ty bán cổ phiếu quỹ phải tuân thủ các điều kiện quy định tại Điều 39 Nghị định số 58/2012/NĐ-CP và khoản 13 Điều 1 Nghị định số 60/2015/NĐ- CP. 2. Việc sử dụng cổ phiếu quỹ để chia cho cổ đông hiện hữu, thưởng cho người lao động phải được Đại hội đồng cổ đông thông qua và công ty phải đảm bảo có đủ nguồn vốn chủ sở hữu theo số liệu báo cáo tài chính gần nhất được kiểm toán, cụ thể từ các nguồn sau đây: a) Thặng dư vốn; b) Quỹ đầu tư phát triển; c) Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối;
  • 6. d) Quỹ khác (nếu có) được sử dụng để bổ sung vốn điều lệ theo quy định của pháp luật. Trường hợp công ty đại chúng là công ty mẹ sử dụng nguồn thặng dư vốn cổ phần, quỹ đầu tư phát triển, quỹ khác làm nguồn để chia cho cổ đông hiện hữu, thưởng cho người lao động thì nguồn vốn này được căn cứ trên báo cáo tài chính của công ty mẹ. Trường hợp công ty đại chúng là công ty mẹ sử dụng nguồn lợi nhuận sau thuế chưa phân phối làm nguồn để chia cho cổ đông hiện hữu, thưởng cho người lao động thì nguồn vốn này không được vượt quá mức lợi nhuận sau thuế chưa phân phối trên báo cáo tài chính hợp nhất được kiểm toán. Trường hợp nguồn lợi nhuận sau thuế chưa phân phối dùng làm nguồn để chia cho cổ đông hiện hữu, thưởng cho người lao động thấp hơn lợi nhuận sau thuế chưa phân phối trên báo cáo tài chính hợp nhất và cao hơn mức lợi nhuận sau thuế chưa phân phối trên báo cáo tài chính của công ty mẹ, công ty mẹ chỉ được dùng lợi nhuận sau thuế chưa phân phối sau khi đã điều chuyển lợi nhuận từ các công ty con về công ty mẹ theo hướng dẫn về phân phối lợi nhuận theo quy định của chế độ kế toán doanh nghiệp. Điều 43. Tài liệu báo cáo bán cổ phiếu quỹ Tài liệu báo cáo bán cổ phiếu quỹ của công ty đại chúng bao gồm: 1. Báo cáo về việc bán cổ phiếu quỹ được lập theo Phụ lục số 23 ban hành kèm theo Thông tư này; 2. Quyết định của Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị thông qua phương án bán cổ phiếu quỹ; 3. Văn bản xác nhận việc chỉ định thực hiện giao dịch của công ty chứng khoán; 4. Báo cáo tài chính gần nhất được kiểm toán theo quy định; 5. Tài liệu chứng minh việc đã điều chuyển lợi nhuận từ các công ty con về công ty mẹ theo hướng dẫn về phân phối lợi nhuận của chế độ kế toán doanh nghiệp trong trường hợp công ty mẹ sử dụng lợi nhuận sau thuế chưa phân phối làm nguồn để chia cho cổ đông hiện hữu, thưởng cho người lao động theo quy định tại khoản 2 Điều 42 Thông tư này và nguồn vốn này thấp hơn lợi nhuận sau thuế chưa phân phối trên báo cáo tài chính hợp nhất, cao hơn mức lợi nhuận sau thuế chưa phân phối trên báo cáo tài chính của công ty mẹ khi công ty đại chúng sử dụng cổ phiếu quỹ để chia cho cổ đông hiện hữu, thưởng cho người lao động. Điều 44. Báo cáo và công bố thông tin mua lại cổ phiếu, bán cổ phiếu quỹ
  • 7. 1. Công ty đại chúng phải gửi tài liệu báo cáo mua lại cổ phiếu nêu tại Điều 41 Thông tư này, tài liệu báo cáo bán cổ phiếu quỹ nêu tại Điều 43 Thông tư này cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước. 2. Trong thời hạn bảy (07) ngày làm việc kể từ ngày nhận được tài liệu báo cáo mua lại cổ phiếu, bán cổ phiếu quỹ nêu tại khoản 1 Điều này, trường hợp tài liệu báo cáo cần sửa đổi, bổ sung Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có văn bản gửi công ty đại chúng nêu rõ nội dung, yêu cầu sửa đổi, bổ sung. Thời gian công ty đại chúng sửa đổi, bổ sung tài liệu báo cáo không tính vào thời hạn xem xét, giải quyết của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước. 3. Trong thời hạn bảy (07) ngày làm việc kể từ ngày nhận được tài liệu báo cáo mua lại cổ phiếu, bán cổ phiếu quỹ đầy đủ, hợp lệ, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước gửi thông báo cho công ty đại chúng thực hiện. Trường hợp từ chối, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có văn bản nêu rõ lý do. 4. Trong thời hạn bảy (07) ngày làm việc kể từ ngày Ủy ban Chứng khoán Nhà nước thông báo về việc nhận được đầy đủ tài liệu báo cáo mua lại cổ phiếu, bán cổ phiếu quỹ, công ty đại chúng phải công bố thông tin trên phương tiện thông tin đại chúng theo Phụ lục số 24 ban hành kèm theo Thông tư này. Giao dịch mua lại cổ phiếu, bán cổ phiếu quỹ được thực hiện ít nhất sau bảy (07) ngày làm việc kể từ ngày công ty đại chúng công bố thông tin. 5. Trong thời hạn mười (10) ngày làm việc kể từ ngày kết thúc giao dịch mua lại cổ phiếu, bán cổ phiếu quỹ, công ty đại chúng phải gửi báo cáo kết quả giao dịch cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước và công bố thông tin ra công chúng theo mẫu tại Phụ lục số 25 ban hành kèm theo Thông tư này. Trong trường hợp công ty đại chúng không thực hiện hết số lượng cổ phiếu dự kiến giao dịch, công ty đại chúng phải báo cáo và công bố lý do không hoàn thành. 6. Công ty đại chúng có cổ phiếu niêm yết/đăng ký giao dịch trên Sở Giao dịch Chứng khoán khi mua lại cổ phiếu, bán cổ phiếu quỹ phải thực hiện công bố thông tin trên phương tiện công bố thông tin của Sở Giao dịch Chứng khoán. Nội dung và thời điểm công bố thông tin theo quy định tại khoản 4, 5 Điều này. Điều 45. Thực hiện mua lại cổ phiếu, bán cổ phiếu quỹ 1. Công ty đại chúng có cổ phiếu niêm yết/đăng ký giao dịch trên Sở Giao dịch Chứng khoán khi thực hiện mua lại cổ phiếu, bán cổ phiếu quỹ phải tuân thủ các quy định về giao dịch của Sở Giao dịch Chứng khoán. 2. Công ty đại chúng có cổ phiếu chưa niêm yết/đăng ký giao dịch trên Sở Giao dịch Chứng khoán khi mua lại cổ phiếu chỉ được thực hiện thông qua công ty chứng khoán được chỉ định.
  • 8. 3. Công ty đại chúng phải kết thúc việc mua lại cổ phiếu, bán cổ phiếu quỹ theo thời gian nêu trong bản công bố thông tin nhưng tối đa không quá ba mươi (30) ngày kể từ ngày bắt đầu thực hiện giao dịch kể cả trường hợp thay đổi giao dịch như quy định tại Điều 45 Thông tư này. Điều 46. Thay đổi việc mua lại cổ phiếu, bán cổ phiếu quỹ 1. Công ty đại chúng không được thay đổi ý định hoặc phương án mua lại cổ phiếu, bán cổ phiếu quỹ như đã báo cáo và công bố thông tin ra công chúng, trường hợp bất khả kháng (thiên tai, hỏa hoạn, chiến tranh và những trường hợp khác được Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận) thì phải báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước. 2. Công ty đại chúng phải báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, đồng thời thực hiện công bố thông tin về quyết định thay đổi trên phương tiện thông tin đại chúng trong thời hạn hai mươi bốn (24) giờ kể từ khi ra quyết định thay đổi việc mua lại cổ phiếu, bán cổ phiếu quỹ theo Phụ lục số 26 ban hành kèm theo Thông tư này. 3. Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có ý kiến về thay đổi việc mua lại cổ phiếu, bán cổ phiếu quỹ trong thời hạn ba (03) ngày làm việc kể từ khi nhận được báo cáo thay đổi. 4. Công ty đại chúng chỉ được thay đổi việc mua lại cổ phiếu, bán cổ phiếu quỹ sau khi có ý kiến chấp thuận của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước. Công ty đại chúng thông báo về thay đổi việc mua lại cổ phiếu, bán cổ phiếu quỹ trên phương tiện thông tin đại chúng đồng thời gửi cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước trong thời hạn hai mươi bốn (24) giờ kể từ khi được Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận thay đổi việc mua lại cổ phiếu, bán cổ phiếu quỹ theo Phụ lục số 27 ban hành kèm theo Thông tư này. 5. Công ty đại chúng có cổ phiếu niêm yết/đăng ký giao dịch trên Sở Giao dịch Chứng khoán, khi thay đổi việc mua lại cổ phiếu, bán cổ phiếu quỹ phải thực hiện công bố thông tin trên phương tiện công bố thông tin của Sở Giao dịch Chứng khoán. Nội dung và thời điểm công bố thông tin theo quy định tại khoản 2, 4 Điều này. Điều 47. Quản lý và hạch toán cổ phiếu quỹ 1. Cổ phiếu quỹ được coi là cổ phần chưa bán theo quy định tại khoản 4 Điều 111 Luật Doanh nghiệp. Cổ phiếu quỹ không có quyền biểu quyết, nhận lợi tức, các quyền phát sinh từ việc chào bán, phát hành thêm cổ phiếu và các quyền khác. 2. Cổ phiếu quỹ có thể được tiêu hủy để giảm vốn điều lệ theo Quyết định của Đại hội đồng cổ đông. Công ty đại chúng phải báo cáo Ủy ban Chứng
  • 9. khoán Nhà nước, đồng thời thực hiện công bố thông tin về việc tiêu hủy cổ phiếu trên phương tiện thông tin đại chúng trong thời hạn hai mươi bốn (24) giờ kể từ khi thực hiện tiêu hủy cổ phiếu quỹ. 3. Trong thời hạn 10 ngày kể từ ngày có Quyết định của Đại hội đồng cổ đông về việc tiêu hủy cổ phiếu quỹ để giảm vốn điều lệ, công ty đại chúng phải làm thủ tục điều chỉnh giảm vốn điều lệ tương ứng với tổng giá trị mệnh giá cổ phiếu quỹ được tiêu hủy. 4. Việc quản lý, hạch toán và tiêu hủy cổ phiếu quỹ thực hiện theo các nguyên tắc hạch toán kế toán. 5. Trường hợp các công ty tham gia hợp nhất, sáp nhập có sở hữu cổ phiếu lẫn nhau dẫn đến phát sinh cổ phiếu quỹ sau quá trình hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp thì số cổ phiếu quỹ này phải được xử lý phù hợp với quy định pháp luật. Điều 48. Trách nhiệm của công ty chứng khoán và Sở Giao dịch Chứng khoán 1. Công ty chứng khoán được chỉ định làm đại lý thực hiện việc mua lại cổ phiếu, bán cổ phiếu quỹ có trách nhiệm sau đây: a) Hướng dẫn công ty đại chúng thực hiện việc mua lại cổ phiếu, bán cổ phiếu quỹ theo đúng quy định hiện hành và phương án đã được công bố; b) Đảm bảo việc công ty đại chúng có đủ tiền trên tài khoản giao dịch để thực hiện khối lượng giao dịch đã báo cáo và công bố thông tin ra công chúng; c) Không sử dụng các thông tin chưa công bố ra công chúng liên quan đến việc mua lại cổ phiếu, bán cổ phiếu quỹ của công ty đại chúng chỉ định để mua bán chứng khoán của công ty đại chúng chỉ định hoặc tiết lộ các thông tin liên quan cho bên thứ ba. 2. Trường hợp công ty đại chúng có cổ phiếu niêm yết/đăng ký giao dịch, Sở Giao dịch Chứng khoán có trách nhiệm sau đây: a) Giám sát công ty đại chúng thực hiện việc công bố thông tin trước và sau khi thực hiện mua lại cổ phiếu, bán cổ phiếu quỹ theo đúng các quy định hiện hành; b) Giám sát công ty chứng khoán được chỉ định thực hiện mua lại cổ phiếu, bán cổ phiếu quỹ theo đúng các quy định hiện hành. 4. Quy chế giao dịch của Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội theo QĐ số 345/QĐ-SGDHN ngày 24/07/2013
  • 10. Điều 30. Giao dịch cổ phiếu quỹ 1. Tổ chức niêm yết muốn mua lại cổ phiếu của chính mình hoặc bán cổ phiếu quỹ thực hiện theo quy định của Bộ Tài chính và các quy định pháp luật liên quan. 2. Trong mỗi ngày giao dịch, tổ chức niêm yết chỉ được phép đặt lệnh (theo phương thức khớp lệnh hoặc thỏa thuận) mua lại cổ phiếu hay bán cổ phiếu quỹ với khối lượng đặt lệnh (không bao gồm khối lượng do tổ chức niêm yết hủy) tối thiểu bằng 3% và khối lượng tối đa bằng 10% tổng khối lượng dự kiến thực hiện theo tài liệu báo cáo gửi UBCKNN. Trường hợp khối lượng được phép mua (hoặc bán) còn lại nhỏ hơn 3% khối lượng dự kiến thực hiện, tổ chức niêm yết được giao dịch nhỏ hơn khối lượng tối thiểu 3%. 3. Giới hạn dao động giá đối với giao dịch mua cổ phiếu làm cổ phiếu quỹ và bán cổ phiếu quỹ của tổ chức niêm yết được xác định như sau: Giá đặt cao nhất = Giá tham chiếu + (Giá tham chiếu x 50% Biên độ dao động giá của ngày giao dịch theo quy định); Giá đặt thấp nhất = Giá tham chiếu - (Giá tham chiếu x 50% Biên độ dao động giá của ngày giao dịch theo quy định); Trường hợp sau khi tính toán, giá đặt cao nhất, thấp nhất để thực hiện giao dịch cổ phiếu quỹ bằng với giá tham chiếu thì thực hiện theo giá tham chiếu. 4. Tổ chức niêm yết khi thực hiện giao dịch mua cổ phiếu làm cổ phiếu quỹ hoặc bán cổ phiếu quỹ phải tuân thủ quy định về chế độ báo cáo và công bố thông tin theo quy định của pháp luật và SGDCKHN; 5. Tổ chức niêm yết thực hiện giao dịch cổ phiếu quỹ không theo các quy định tại Khoản 1, 2, 3, 4 trên đây phải được sự chấp thuận bằng văn bản của UBCKNN ít nhất 3 ngày làm việc trước khi thực hiện giao dịch; 6. Tổ chức niêm yết không được tự ý thay đổi quyết định hoặc phương án mua lại cổ phiếu, bán cổ phiếu quỹ như đã báo cáo và công bố thông tin ra công chúng. Trường hợp bất khả kháng (thiên tai, hỏa hoạn, chiến tranh và những trường hợp khác được UBCKNN chấp thuận) thì phải báo cáo UBCKNN và thực hiện theo quy định tại Điều 8 và Điều 15 Thông tư 130/2012/TT-BTC ngày 10/8/2012 của Bộ Tài chính. 5. Quy chế giao dịch theo QĐ số 02/2012/QĐ-SGDHCM Điều 25. Giao dịch cổ phiếu quỹ. 25.1. Tổ chức niêm yết giao dịch mua lại, bán cổ phiếu quỹ trên hệ thống giao dịch của SGDCK TP.HCM phải thực hiện theo các quy định của pháp luật, tuân thủ các quy định về giao dịch cổ phiếu do SGDCK TP.HCM ban hành và các quy định tại các điểm 25.2, 25.3, 25.4 dưới đây. 25.2. Trong mỗi ngày giao dịch, tổ chức niêm yết giao dịch cổ phiếu quỹ chỉ được phép đặt lệnh mua lại cổ phiếu hoặc bán cổ phiếu quỹ với tổng khối
  • 11. lượng đặt lệnh (không bao gồm khối lượng đặt lệnh do tổ chức niêm yết hủy) tối thiểu 3% và tối đa bằng 5% khối lượng xin phép trong đơn đăng ký gửi SGDCK TP.HCM. Tổ chức niêm yết muốn giao dịch với khối lượng vượt quá 5% khối lượng xin phép trong đơn hoặc thực hiện giao dịch lô lớn theo phương thức giao dịch thỏa thuận phải được sự chấp thuận của SGDCK TP.HCM và SGDCK TP.HCM phải báo cáo UBCKNN ít nhất một (01) ngày trước ngày tổ chức niêm yết thực hiện giao dịch. Trong trường hợp khối lượng còn được phép mua (hoặc bán) nhỏ hơn khối lượng tối thiểu 3% khối lượng xin phép trong đơn đăng ký gửi SGDCK TP.HCM, tổ chức niêm yết được giao dịch nhỏ hơn khối lượng tối thiểu 3%. 25.3. Khi tổ chức niêm yết thực hiện giao dịch cổ phiếu quỹ theo phương thức khớp lệnh, giá đặt mua lại cổ phiếu của tổ chức niêm yết trong ngày giao dịch không lớn hơn giá tham chiếu cộng ba (03) đơn vị yết giá; giá đặt bán cổ phiếu quỹ trong ngày giao dịch không được nhỏ hơn giá tham chiếu trừ ba (03) đơn vị yết giá. 25.4. Khi tổ chức niêm yết thực hiện mua lại cổ phiếu quỹ theo phương thức thỏa thuận, giá thực hiện không được lớn hơn giá tham chiếu trong ngày giao dịch cộng ba (03) đơn vị yết giá. Khi tổ chức niêm yết thực hiện bán cổ phiếu quỹ theo phương thức thỏa thuận, giá thực hiện không được thấp hơn giá tham chiếu trong ngày giao dịch trừ ba (03) đơn vị yết giá. 25.5. Tổ chức niêm yết muốn thực hiện giao dịch cổ phiếu quỹ không theo các quy định tại điểm 25.2, 25.3, 25.4 trên đây phải được sự chấp thuận bằng văn bản của UBCKNN ít nhất 3 ngày làm việc trước khi thực hiện giao dịch. Tổ chức niêm yết không được tự ý thay đổi ý định hoặc phương án mua lại cổ phiếu, bán cổ phiếu quỹ như đã báo cáo và công bố thông tin ra công chúng, trừ trường hợp bất khả kháng thì phải báo cáo UBCKNN ít nhất 3 ngày làm việc trước khi công ty thay đổi và phải được sự chấp thuận của UBCKNN. Tổ chức niêm yết phải công bố lý do trên các phương tiện thông tin đại chúng, đồng thời báo cáo SGDCK TP.HCM trong vòng 24 giờ kể từ khi ra quyết định thay đổi phương án mua lại hoặc bán cổ phiếu quỹ. 25.6. Công ty chứng khoán/tổ chức niêm yết giao dịch cổ phiếu lẻ, mua lại cổ phiếu của cán bộ nhân viên theo chương trình lựa chọn cho người lao động trong công ty và công ty chứng khoán sửa lỗi giao dịch đối với cổ phiếu của chính công ty…cũng được xem là giao dịch cổ phiếu quỹ và thực hiện qua TTLKCK. Công ty chứng khoán/tổ chức niêm yết báo cáo kết quả định kỳ hàng tháng cho SGDCK TP.HCM theo quy định tại quy chế công bố thông tin do SGDCK TP.HCM ban hành. 25.7. Tổ chức niêm yết mua lại cổ phiếu lô lẻ của nhà đầu tư để làm cổ phiếu quỹ thực hiện theo các quy định của pháp luật hiện hành.
  • 12. 6. Thông tư 155/2015/TT-BTC về Công bố thông tin Điều 31. Công bố thông tin về giao dịch cổ phiếu quỹ Trường hợp giao dịch cổ phiếu quỹ, công ty phải thực hiện công bố thông tin theo quy định của Luật Chứng khoán và các văn bản hướng dẫn. Trường hợp công ty mua lại cổ phiếu của chính công ty, sau khi thanh toán hết số cổ phiếu mua lại, nếu tổng giá trị tài sản được ghi trong sổ kế toán giảm hơn 10% thì công ty phải thông báo cho tất cả các chủ nợ biết và công bố thông tin trong thời hạn 15 ngày, kể từ ngày hoàn tất nghĩa vụ thanh toán việc mua lại cổ phiếu

    • ]]>     2020-04-10 02:43:10 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483430     Lê Bảo Ngọc - TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483484 Điều 14 Luật chứng khoán và Thông tư số 204/2012/TT-BTC hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng gồm:
    Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng gồm có:
    + Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng; Bản cáo bạch; Điều lệ của tổ chức phát hành; +Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được và cam kết đưachứng khoán vào giao  dịch trên thị trường giao dịch chứng khoán có tổ chức; ” ;
    + Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).
    Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng gồm có:
    + Giấy đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng;
    + Bản cáo bạch;  
    + Điều lệ của tổ chức phát hành;
    + Quyết định của Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu ra công chúng;
    + Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;
    + Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).
    Hồ sơ đăng ký chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng gồm có: Giấy đăng ký chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng; Bản cáo bạch; Dự thảo Điều lệ quỹ đầu tư chứng khoán; Hợp đồng giám sát giữa ngân hàng giám sát và công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán; Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).
    Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu, trái phiếu ra công chúng phải kèm theo quyết định của Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua hồ sơ. Đối với việc chào bán chứng khoán ra công chúng của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Ngân hàng nhà nước Việt Nam.
    Hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng đối với doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài chuyển đổi thành công ty cổ phần, doanh nghiệp thành lập mới thuộc lĩnh vực cơ sở hạ tầng hoặc công nghệ cao; chào bán chứng khoán ra nước ngoài và các trường hợp cụ thể khác được Bộ tài chính qui định cụ thể từ Điều 1 đến Điều 19 Thông tư số 204/2012/TT-BTC
    Luật Chứng khoán còn quy định khi chào bán chứng khoán ra công chúng các thông tin trong hồ sơ phải chính xác, trung thực, không gây hiểu nhầm và có đầy đủ những nội dung quan trọng ảnh hưởng đến việc quyết định của nhà đầu tư.
    ]]>     2020-04-10 02:43:17 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483484     Trương Thảo Vi TN12T1 thaovi1099 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483504 https://voer.edu.vn/m/dieu-kien-phat-hanh-chung-khoan/be360d61]]> 2020-04-10 02:43:20 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483504 Dương Thị Thảo-TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483578
    Điều 18. Hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng


    1. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của công ty cổ phần bao gồm:


    a) Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng;


    b) Bản cáo bạch;


    c) Điều lệ của tổ chức phát hành;


    d) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và văn bản cam kết niêm yết hoặc đăng ký giao dịch cổ phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán;


    đ) Văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm d và điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;


    e) Văn bản cam kết của các cổ đông lớn trước thời điểm chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của tổ chức phát hành về việc cùng nhau nắm giữ ít nhất 20% vốn điều lệ của tổ chức phát hành tối thiểu là 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán;


    g) Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán;


    h) Văn bản xác nhận của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán;


    i) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).


    2. Hồ sơ đăng ký chào bán thêm cổ phiếu ra công chúng của công ty đại chúng bao gồm:


    a) Giấy đăng ký chào bán thêm cổ phiếu ra công chúng;


    b) Tài liệu quy định tại các điểm b, c, d, g, h và i khoản 1 Điều này và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;


    c) Quyết định của cơ quan có thẩm quyền phê duyệt dự án, phương án bù đắp phần thiếu hụt vốn dự kiến huy động từ đợt chào bán để thực hiện dự án đối với trường hợp quy định tại điểm d khoản 2 Điều 15 của Luật này;


    d) Báo cáo sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán gần nhất được kiểm toán trong 02 năm tính đến thời điểm nộp hồ sơ, trừ trường hợp báo cáo tài chính được kiểm toán đã có thuyết minh chi tiết việc sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán gần nhất.


    3. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:


    a) Giấy đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng;


    b) Tài liệu quy định tại điểm b và điểm c khoản 1 Điều này và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;


    c) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu ra công chúng và văn bản cam kết niêm yết trái phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán;


    d) Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;


    đ) Báo cáo kết quả xếp hạng tín nhiệm theo quy định tại điểm g khoản 3 Điều 15 của Luật này;


    e) Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán;


    g) Văn bản xác nhận của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua trái phiếu của đợt chào bán;


    h) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).


    4. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi ra công chúng bao gồm:


    a) Giấy đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi ra công chúng;


    b) Tài liệu quy định tại các điểm b, c, g và h khoản 1, điểm d khoản 2 Điều này và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;


    c) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và văn bản cam kết niêm yết hoặc đăng ký giao dịch chứng khoán trên hệ thống giao dịch chứng khoán;


    d) Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;


    đ) Các tài liệu khác liên quan đến việc chuyển đổi thành cổ phiếu;


    e) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).


    5. Hồ sơ đăng ký chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng bao gồm:


    a) Giấy đăng ký chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng;


    b) Bản cáo bạch;


    c) Dự thảo Điều lệ quỹ đầu tư chứng khoán;


    d) Hợp đồng nguyên tắc về việc giám sát giữa ngân hàng giám sát và công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán; hợp đồng nguyên tắc về việc phân phối; hợp đồng nguyên tắc ký với các tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan (nếu có);


    đ) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).


    6. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu, trái phiếu ra công chúng phải kèm theo quyết định của Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua hồ sơ. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về thay đổi vốn điều lệ. Đối với việc chào bán chứng khoán ra công chúng của tổ chức kinh doanh bảo hiểm làm thay đổi vốn điều lệ, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Bộ Tài chính về thay đổi vốn điều lệ.


    7. Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.


    8. Các thông tin trong hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng phải chính xác, trung thực, không gây hiểu nhầm và có đầy đủ những nội dung quan trọng ảnh hưởng đến việc quyết định của nhà đầu tư.


    9. Tổ chức phát hành khi nộp hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước thì đồng thời phải nộp hồ sơ đăng ký niêm yết hoặc đăng ký giao dịch chứng khoán theo quy định tại khoản 4 Điều 48 của Luật này, trừ trường hợp chào bán chứng chỉ quỹ mở.
    Điều 18 chương 2 luật ck

    ]]>     2020-04-10 02:43:29 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483578     Dương Hà Vy-TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483684 Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng bao gồm:
    - Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng;
    - Bản cáo bạch theo mẫu kèm theo Báo cáo tài chính;
    - Điều lệ công ty;
    - Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được;
    - Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có);
    - Quyết định của Hội đồng quản trị công ty thông qua hồ sơ. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Ngân hàng nhà nước Việt Nam;
    - Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó cho Ủy ban chứng khoán Nhà nước (UBCKNN);
    - Tài liệu pháp lý liên quan đến quyền sử dụng đất, quyết định phê duyệt dự án hoặc ý kiến thẩm định chuyên môn đối với các dự án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán (nếu cần) và kế hoạch chi tiết về việc sử dụng vốn;
    - Hợp đồng tư vấn hồ sơ chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán (trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán);
    - Tài liệu báo cáo tình hình sử dụng vốn của đợt chào bán chứng khoán ra công chúng gần nhất đã đăng ký với UBCKNN (nếu có).
    Trình tự, thủ tục,:
    - Gửi Hồ sơ đăng ký chào bán cho UBCKNN trực tiếp tại bộ phận một cửa hoặc theo đường bưu điện gồm 01 bộ gốc và 05 bộ sao y bản chính, kèm theo file điện tử theo địa chỉ do UBCKNN quy định;
    - Sửa đổi, bổ sung hồ sơ nếu phát hiện thông tin không chính xác hoặc bỏ sót nội dung quan trọng theo quy định phải có trong hồ sơ hoặc thấy cần thiết phải giải trình về vấn đề có thể gây hiểu nhầm hoặc theo yêu cầu của UBCKNN;
    - Sau khi được chấp thuận về nguyên tắc, tổ chức phát hành gửi UBCKNN 06 bộ hồ sơ đã được chấp thuận trước khi UBCKNN cấp giấy chứng nhận chào bán chứng khoán ra công chúng.
     

    ]]>     2020-04-10 02:43:46 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483684     Nguyễn Thị Thảo TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483702 Điều 15. Điều kiện chào bán chứng khoán ra công chúng

    1. Điều kiện chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của công ty cổ phần bao gồm:

    a) Mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ 30 tỷ đồng trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    b) Hoạt động kinh doanh của 02 năm liên tục liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán;

    c) Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu được Đại hội đồng cổ đông thông qua;

    d) Tối thiểu là 15% số cổ phiếu có quyền biểu quyết của tổ chức phát hành phải được bán cho ít nhất 100 nhà đầu tư không phải là cổ đông lớn; trường hợp vốn điều lệ của tổ chức phát hành từ 1.000 tỷ đồng trở lên, tỷ lệ tối thiểu là 10% số cổ phiếu có quyền biểu quyết của tổ chức phát hành;

    đ) Cổ đông lớn trước thời điểm chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của tổ chức phát hành phải cam kết cùng nhau nắm giữ ít nhất 20% vốn điều lệ của tổ chức phát hành tối thiểu là 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán;

    e) Tổ chức phát hành không thuộc trường hợp đang bị truy cứu trách nhiệm hình sự hoặc đã bị kết án về một trong các tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế mà chưa được xóa án tích;

    g) Có công ty chứng khoán tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng, trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán;

    h) Có cam kết và phải thực hiện niêm yết hoặc đăng ký giao dịch cổ phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán sau khi kết thúc đợt chào bán;

    i) Tổ chức phát hành phải mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán.

    2. Điều kiện chào bán thêm cổ phiếu ra công chúng của công ty đại chúng bao gồm:

    a) Đáp ứng quy định tại các điểm a, c, e, g, h và i khoản 1 Điều này;

    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán;

    c) Giá trị cổ phiếu phát hành thêm theo mệnh giá không lớn hơn tổng giá trị cổ phiếu đang lưu hành tính theo mệnh giá, trừ trường hợp có bảo lãnh phát hành với cam kết nhận mua toàn bộ cổ phiếu của tổ chức phát hành để bán lại hoặc mua số cổ phiếu còn lại chưa được phân phối hết của tổ chức phát hành, phát hành tăng vốn từ nguồn vốn chủ sở hữu, phát hành để hoán đổi, hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp;

    d) Đối với đợt chào bán ra công chúng nhằm mục đích huy động phần vốn để thực hiện dự án của tổ chức phát hành, cổ phiếu được bán cho các nhà đầu tư phải đạt tối thiểu là 70% số cổ phiếu dự kiến chào bán. Tổ chức phát hành phải có phương án bù đắp phần thiếu hụt vốn dự kiến huy động từ đợt chào bán để thực hiện dự án.

    3. Điều kiện chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:

    a) Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ 30 tỷ đồng trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán; không có các khoản nợ phải trả quá hạn trên 01 năm;

    c) Có phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua;

    d) Có cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;

    đ) Có công ty chứng khoán tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng, trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán;

    e) Đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều này;

    g) Có kết quả xếp hạng tín nhiệm đối với tổ chức phát hành trái phiếu theo quy định của Chính phủ về các trường hợp phải xếp hạng tín nhiệm và thời điểm áp dụng;

    h) Tổ chức phát hành phải mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua trái phiếu của đợt chào bán;

    i) Tổ chức phát hành có cam kết và phải thực hiện niêm yết trái phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán sau khi kết thúc đợt chào bán.

    4. Điều kiện chào bán trái phiếu chuyển đổi ra công chúng áp dụng theo quy định tại khoản 2 và điểm d khoản 3 Điều này.

    5. Điều kiện chào bán chứng chỉ quỹ lần đầu ra công chúng bao gồm:

    a) Tổng giá trị chứng chỉ quỹ đăng ký chào bán tối thiểu là 50 tỷ đồng;

    b) Có phương án phát hành và phương án đầu tư vốn thu được từ đợt chào bán chứng chỉ quỹ phù hợp với quy định của Luật này;

    c) Phải được giám sát bởi ngân hàng giám sát theo quy định của Luật này;

    d) Chứng chỉ quỹ chào bán ra công chúng phải được niêm yết trên hệ thống giao dịch chứng khoán sau khi kết thúc đợt chào bán, trừ trường hợp chào bán chứng chỉ quỹ mở.

    6. Chính phủ quy định điều kiện, hồ sơ chào bán chứng khoán ra công chúng để chuyển doanh nghiệp nhà nước, công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên do doanh nghiệp nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ, đơn vị sự nghiệp công lập thành công ty cổ phần; chào bán cổ phiếu với giá thấp hơn mệnh giá; chào bán chứng khoán ra công chúng của cổ đông công ty đại chúng; chào bán chứng khoán ra công chúng của tổ chức tín dụng được kiểm soát đặc biệt; chào bán chứng khoán ra nước ngoài và các trường hợp chào bán, phát hành khác.

    Điều 16. Đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng

    1. Tổ chức phát hành, cổ đông công ty đại chúng trước khi chào bán chứng khoán ra công chúng phải đăng ký với Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, trừ trường hợp quy định tại khoản 2 Điều này.

    2. Các trường hợp sau đây không phải đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng:

    a) Chào bán công cụ nợ của Chính phủ, trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh do ngân hàng chính sách phát hành, trái phiếu chính quyền địa phương;

    b) Chào bán trái phiếu của tổ chức tài chính quốc tế được Chính phủ Việt Nam chấp thuận;

    c) Chào bán cổ phiếu ra công chúng để chuyển doanh nghiệp nhà nước, công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên do doanh nghiệp nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ, đơn vị sự nghiệp công lập thành công ty cổ phần;

    d) Việc bán chứng khoán theo bản án, quyết định của Tòa án đã có hiệu lực pháp luật, quyết định của Trọng tài hoặc việc bán chứng khoán của người quản lý hoặc người được nhận tài sản trong trường hợp phá sản hoặc mất khả năng thanh toán.

    Điều 17. Điều kiện thực hiện bảo lãnh phát hành chứng khoán ra công chúng

    1. Tổ chức thực hiện bảo lãnh phát hành chứng khoán ra công chúng là công ty chứng khoán, tổ chức đáp ứng các điều kiện sau đây:

    a) Được Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp phép thực hiện hoạt động bảo lãnh phát hành chứng khoán theo quy định của Luật này;

    b) Đáp ứng các chỉ tiêu an toàn tài chính theo quy định của pháp luật;

    c) Không phải là người có liên quan với tổ chức phát hành.

    2. Tổ chức thực hiện bảo lãnh phát hành chứng khoán ra công chúng thực hiện bảo lãnh theo phương thức nhận mua một phần hoặc toàn bộ chứng khoán của tổ chức phát hành chỉ được phép bảo lãnh phát hành tổng giá trị chứng khoán không được lớn hơn vốn chủ sở hữu và không quá 15 lần hiệu số giữa giá trị tài sản ngắn hạn và nợ ngắn hạn tính theo báo cáo tài chính quý gần nhất

    ]]>     2020-04-10 02:43:49 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483702     ĐÀO THỊ MỸ HẠNH TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483778 https://moj.gov.vn/vbpq/lists/vn%20bn%20php%20lut/view_detail.aspx?itemid=27868]]> 2020-04-10 02:44:00 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483778 Nguyễn Viết Hùng Phong TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483807 - Gửi Hồ sơ đăng ký chào bán cho UBCKNN trực tiếp tại bộ phận một cửa hoặc theo đường bưu điện gồm 01 bộ gốc và 05 bộ sao y bản chính, kèm theo file điện tử theo địa chỉ do UBCKNN quy định;
    - Sửa đổi, bổ sung hồ sơ nếu phát hiện thông tin không chính xác hoặc bỏ sót nội dung quan trọng theo quy định phải có trong hồ sơ hoặc thấy cần thiết phải giải trình về vấn đề có thể gây hiểu nhầm hoặc theo yêu cầu của UBCKNN;
    - Sau khi được chấp thuận về nguyên tắc, tổ chức phát hành gửi UBCKNN 06 bộ hồ sơ đã được chấp thuận trước khi UBCKNN cấp giấy chứng nhận chào bán chứng khoán ra công chúng
    ]]>     2020-04-10 02:44:04 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483807     Tran Thi Huong TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483862 2020-04-10 02:44:12 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483862 nguyễn phương thảo-tn12t3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483872 Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng;

    - Bản cáo bạch theo mẫu kèm theo Báo cáo tài chính;

    - Điều lệ công ty;

    - Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được;

    - Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có);

    - Quyết định của Hội đồng quản trị công ty thông qua hồ sơ. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Ngân hàng nhà nước Việt Nam;Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó cho Ủy ban chứng khoán Nhà nước (UBCKNN);

    - Tài liệu pháp lý liên quan đến quyền sử dụng đất, quyết định phê duyệt dự án hoặc ý kiến thẩm định chuyên môn đối với các dự án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán (nếu cần) và kế hoạch chi tiết về việc sử dụng vốn;

    - Hợp đồng tư vấn hồ sơ chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán (trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán);

    - Tài liệu báo cáo tình hình sử dụng vốn của đợt chào bán chứng khoán ra công chúng gần nhất đã đăng ký với UBCKNN (nếu có).

    ]]>     2020-04-10 02:44:13 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483872     Ng Thị Hồng Nhung (01/04)-Tn12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483883 2020-04-10 02:44:14 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483883 Thân thị đan - TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483926 2020-04-10 02:44:21 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483926 Trần Minh Anh Tn12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483939 Luật chứng khoán năm 2019
    Điều 18. Hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng

    1. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của công ty cổ phần bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng;

    b) Bản cáo bạch;

    c) Điều lệ của tổ chức phát hành;

    d) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và văn bản cam kết niêm yết hoặc đăng ký giao dịch cổ phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán;

    đ) Văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm d và điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    e) Văn bản cam kết của các cổ đông lớn trước thời điểm chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của tổ chức phát hành về việc cùng nhau nắm giữ ít nhất 20% vốn điều lệ của tổ chức phát hành tối thiểu là 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán;

    g) Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán;

    h) Văn bản xác nhận của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán;

    i) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    2. Hồ sơ đăng ký chào bán thêm cổ phiếu ra công chúng của công ty đại chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán thêm cổ phiếu ra công chúng;

    b) Tài liệu quy định tại các điểm b, c, d, g, h và i khoản 1 Điều này và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    c) Quyết định của cơ quan có thẩm quyền phê duyệt dự án, phương án bù đắp phần thiếu hụt vốn dự kiến huy động từ đợt chào bán để thực hiện dự án đối với trường hợp quy định tại điểm d khoản 2 Điều 15 của Luật này;

    d) Báo cáo sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán gần nhất được kiểm toán trong 02 năm tính đến thời điểm nộp hồ sơ, trừ trường hợp báo cáo tài chính được kiểm toán đã có thuyết minh chi tiết việc sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán gần nhất.

    3. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng;

    b) Tài liệu quy định tại điểm b và điểm c khoản 1 Điều này và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    c) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu ra công chúng và văn bản cam kết niêm yết trái phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán;

    d) Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;

    đ) Báo cáo kết quả xếp hạng tín nhiệm theo quy định tại điểm g khoản 3 Điều 15 của Luật này;

    e) Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán;

    g) Văn bản xác nhận của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua trái phiếu của đợt chào bán;

    h) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    4. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi ra công chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi ra công chúng;

    b) Tài liệu quy định tại các điểm b, c, g và h khoản 1, điểm d khoản 2 Điều này và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    c) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và văn bản cam kết niêm yết hoặc đăng ký giao dịch chứng khoán trên hệ thống giao dịch chứng khoán;

    d) Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;

    đ) Các tài liệu khác liên quan đến việc chuyển đổi thành cổ phiếu;

    e) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    5. Hồ sơ đăng ký chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng;

    b) Bản cáo bạch;

    c) Dự thảo Điều lệ quỹ đầu tư chứng khoán chứng khoán;

    d) Hợp đồng nguyên tắc về việc giám sát giữa ngân hàng giám sát và công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán; hợp đồng nguyên tắc về việc phân phối; hợp đồng nguyên tắc ký với các tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan (nếu có);

    đ) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    6. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu, trái phiếu ra công chúng phải kèm theo quyết định của Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua hồ sơ. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về thay đổi vốn điều lệ. Đối với việc chào bán chứng khoán ra công chúng của tổ chức kinh doanh bảo hiểm làm thay đổi vốn điều lệ, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Bộ Tài chính về thay đổi vốn điều lệ.

    7. Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.

    8. Các thông tin trong hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng phải chính xác, trung thực, không gây hiểu nhầm và có đầy đủ những nội dung quan trọng ảnh hưởng đến việc quyết định của nhà đầu tư.

    9. Tổ chức phát hành khi nộp hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước thì đồng thời phải nộp hồ sơ đăng ký niêm yết hoặc đăng ký giao dịch chứng khoán theo quy định tại khoản 4 Điều 48 của Luật này, trừ trường hợp chào bán chứng chỉ quỹ mở.

    ]]>     2020-04-10 02:44:23 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483939     dương thị thư tn12t2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483957 https://download.com.vn/docs/nghi-dinh-58-2012-nd-cp/download

    ]]>     2020-04-10 02:44:25 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483957     hoanganhphan1207 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483978 https://phamlaw.com/qua-trinh-phat-hanh-chung-khoan-ra-cong-chung-theo-quy-dinh-hien-hanh.html#2_Giai_doan_thuc_hien_chao_ban_thu_tuc_phat_hanh_chung_khoan]]> 2020-04-10 02:44:28 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501483978 Nguyễn Thị Phương Lan - TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501484034 GYiấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng;

    - Bản cáo bạch theo mẫu kèm theo Báo cáo tài chính;

    - Điều lệ công ty;

    - Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được;

    - Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có);

    - Quyết định của Hội đồng quản trị công ty thông qua hồ sơ. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Ngân hàng nhà nước Việt Nam;

    - Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó cho Ủy ban chứng khoán Nhà nước (UBCKNN);

    - Tài liệu pháp lý liên quan đến quyền sử dụng đất, quyết định phê duyệt dự án hoặc ý kiến thẩm định chuyên môn đối với các dự án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán (nếu cần) và kế hoạch chi tiết về việc sử dụng vốn;

    - Hợp đồng tư vấn hồ sơ chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán (trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán);

    - Tài liệu báo cáo tình hình sử dụng vốn của đợt chào bán chứng khoán ra công chúng gần nhất đã đăng ký với UBCKNN (nếu có).
    ]]>     2020-04-10 02:44:35 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501484034     Cao Xuân An- Tn12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501484040 https://moj.gov.vn/vbpq/lists/vn%20bn%20php%20lut/view_detail.aspx?itemid=27868]]> 2020-04-10 02:44:37 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501484040 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501484074 Trần văn Mạnh- TN12T2 
    Theo điều 18 của luật chứng khoán thì hồ sơ phát hành chứng khoán bao gồm
    a) Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng;

    b) Bản cáo bạch;

    c) Điều lệ của tổ chức phát hành;

    d) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và văn bản cam kết niêm yết hoặc đăng ký giao dịch cổ phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán;

    đ) Văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm d và điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    e) Văn bản cam kết của các cổ đông lớn trước thời điểm chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của tổ chức phát hành về việc cùng nhau nắm giữ ít nhất 20% vốn điều lệ của tổ chức phát hành tối thiểu là 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán;

    g) Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán;

    h) Văn bản xác nhận của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán;

    i) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).
    ]]>     2020-04-10 02:44:41 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501484074     https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501484257 Nguyễn Hồng Vân-TN12T1 
    Trình tự, thủ tục,:

    - Gửi Hồ sơ đăng ký chào bán cho UBCKNN trực tiếp tại bộ phận một cửa hoặc theo đường bưu điện gồm 01 bộ gốc và 05 bộ sao y bản chính, kèm theo file điện tử theo địa chỉ do UBCKNN quy định;

    - Sửa đổi, bổ sung hồ sơ nếu phát hiện thông tin không chính xác hoặc bỏ sót nội dung quan trọng theo quy định phải có trong hồ sơ hoặc thấy cần thiết phải giải trình về vấn đề có thể gây hiểu nhầm hoặc theo yêu cầu của UBCKNN;

    - Sau khi được chấp thuận về nguyên tắc, tổ chức phát hành gửi UBCKNN 06 bộ hồ sơ đã được chấp thuận trước khi UBCKNN cấp giấy chứng nhận chào bán chứng khoán ra công chúng.]]>     2020-04-10 02:45:10 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501484257     Phạm Minh Huyền TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501484329 *Điều kiện chào bán cổ phiếu

    Khoản 1 Điều 12 Luật chứng khoán 2006 được sửa đổi bổ sung năm 2010 quy định:

    a) Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán;

    c) Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.

    d) Công ty đại chúng đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng phải cam kết đưa chứng khoán vào giao dịch trên thị trường có tổ chức trong thời hạn một năm, kể từ ngày kết thúc đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.”

    2. Điều kiện chào bán trái phiếu

    Khoản 2 Điều 12 Luật chứng khoán 2006 quy định:

    a) Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán, không có các khoản nợ phải trả quá hạn trên một năm;

    c) Có phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán được Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua;

    d) Có cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác.”

    So sánh các điều kiện về chào bán cổ phiếu ra công chúng và chào bán trái phiếu  ra công chúng thì có sự khác biệt nhất định và có thể nói giao dịch chào bán trái phiếu ra công chúng phải đáp ứng điều kiện nhiều hơn. Tương tự với điều kiện chào bán cổ phiếu, chào bán trái phiếu cũng cần đáp ứng bốn điều kiện là quy mô vốn, tình hình tài chính, chấp thuận nội bộ của công ty phát hành và yêu cầu niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán.
    ]]>     2020-04-10 02:45:21 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501484329     https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501484453 Dương Cẩm Tú TN12T3]]> 2020-04-10 02:45:37 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501484453 Nguyễn Hồng Ngọc - TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501484534 2020-04-10 02:45:47 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501484534 Hàn Việt Hoàng(tn12t2) hanviethoang9999xxx https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501484546
    - Gửi Hồ sơ đăng ký chào bán cho UBCKNN trực tiếp tại bộ phận một cửa hoặc theo đường bưu điện gồm 01 bộ gốc và 05 bộ sao y bản chính, kèm theo file điện tử theo địa chỉ do UBCKNN quy định;
    - Sửa đổi, bổ sung hồ sơ nếu phát hiện thông tin không chính xác hoặc bỏ sót nội dung quan trọng theo quy định phải có trong hồ sơ hoặc thấy cần thiết phải giải trình về vấn đề có thể gây hiểu nhầm hoặc theo yêu cầu của UBCKNN;
    - Sau khi được chấp thuận về nguyên tắc, tổ chức phát hành gửi UBCKNN 06 bộ hồ sơ đã được chấp thuận trước khi UBCKNN cấp giấy chứng nhận chào bán chứng khoán ra công chúng.
    ]]>     2020-04-10 02:45:49 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501484546     Nguyễn Hồng Vân-TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501484644 Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng;

    - Bản cáo bạch theo mẫu kèm theo Báo cáo tài chính;

    - Điều lệ công ty;

    - Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được;

    - Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có);

    - Quyết định của Hội đồng quản trị công ty thông qua hồ sơ. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Ngân hàng nhà nước Việt Nam;Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó cho Ủy ban chứng khoán Nhà nước (UBCKNN);

    - Tài liệu pháp lý liên quan đến quyền sử dụng đất, quyết định phê duyệt dự án hoặc ý kiến thẩm định chuyên môn đối với các dự án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán (nếu cần) và kế hoạch chi tiết về việc sử dụng vốn;

    - Hợp đồng tư vấn hồ sơ chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán (trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán);

    - Tài liệu báo cáo tình hình sử dụng vốn của đợt chào bán chứng khoán ra công chúng gần nhất đã đăng ký với UBCKNN (nếu có).]]>     2020-04-10 02:46:02 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501484644     Dương Thị Thảo-TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501484725
    Điều 16. Đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng


    1. Tổ chức phát hành, cổ đông công ty đại chúng trước khi chào bán chứng khoán ra công chúng phải đăng ký với Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, trừ trường hợp quy định tại khoản 2 Điều này.


    2. Các trường hợp sau đây không phải đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng:


    a) Chào bán công cụ nợ của Chính phủ, trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh do ngân hàng chính sách phát hành, trái phiếu chính quyền địa phương;


    b) Chào bán trái phiếu của tổ chức tài chính quốc tế được Chính phủ Việt Nam chấp thuận;


    c) Chào bán cổ phiếu ra công chúng để chuyển doanh nghiệp nhà nước, công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên do doanh nghiệp nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ, đơn vị sự nghiệp công lập thành công ty cổ phần;


    d) Việc bán chứng khoán theo bản án, quyết định của Tòa án đã có hiệu lực pháp luật, quyết định của Trọng tài hoặc việc bán chứng khoán của người quản lý hoặc người được nhận tài sản trong trường hợp phá sản hoặc mất khả năng thanh toán.
    Điều 16 chương 2 luật CK
    ]]>     2020-04-10 02:46:12 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501484725     Lê Thị Phương Mai TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501484804 http://www.ssc.gov.vn/ubck/faces/oracle/webcenter/portalapp/pages/vi/chitietTTHC.jspx?id=737&_afrLoop=130624122837000&_afrWindowMode=0&_afrWindowId=null#%40%3F_afrWindowId%3Dnull%26_afrLoop%3D130624122837000%26id%3D737%26_afrWindowMode%3D0%26_adf.ctrl-state%3D8e9m60weq_86]]> 2020-04-10 02:46:25 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501484804 tramngocloan10 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501484820 Thủ tục phát hành chứng khoán ra công chúng:         
    - Xác định loại, số lượng và giá trị chứng khoán phát hành. 
    - Lựa chọn tổ chức bảo lãnh phát hành và tổ chức tư vấn. 
    - Chuẩn bị hồ sơ xin phép phát hành (chú ý sự tham gia của công ty kiểm toán vào việc xác nhận báo cáo tài chính).                                - Nộp hồ sơ lên Uỷ ban Chứng khoán.                                              -  Công bố phát hành và chào bán chứng khoán ra công chúng.        - Đăng ký, lưu giữ chứng khoán, chuyển giao và thanh toán sau khi kết thúc việc phân phối.                  - Báo cáo kết quả được phát hành lên Uỷ ban Chứng khoán và đăng ký vốn với cơ quan có thẩm quyền 
    ]]>     2020-04-10 02:46:27 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501484820     Trương Thị Cẩm Tú - TN12T1 ttct1102 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501484935 Trình tự, thủ tục,:
    - Gửi Hồ sơ đăng ký chào bán cho UBCKNN trực tiếp tại bộ phận một cửa hoặc theo đường bưu điện gồm 01 bộ gốc và 05 bộ sao y bản chính, kèm theo file điện tử theo địa chỉ do UBCKNN quy định;
    - Sửa đổi, bổ sung hồ sơ nếu phát hiện thông tin không chính xác hoặc bỏ sót nội dung quan trọng theo quy định phải có trong hồ sơ hoặc thấy cần thiết phải giải trình về vấn đề có thể gây hiểu nhầm hoặc theo yêu cầu của UBCKNN;
    - Sau khi được chấp thuận về nguyên tắc, tổ chức phát hành gửi UBCKNN 06 bộ hồ sơ đã được chấp thuận trước khi UBCKNN cấp giấy chứng nhận chào bán chứng khoán ra công chúng.
    ]]>     2020-04-10 02:46:41 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501484935     Nguyễn Thị Quỳnh Như - TN12T3 chinhnguyen03041969 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501485013 2020-04-10 02:46:51 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501485013 Hoàng Bích Thảo TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501485039 https://phamlaw.com/🤬-so-dang-ky-chao-ban-chung-khoan-ra-cong-chung.html]]> 2020-04-10 02:46:54 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501485039 Nguyễn Vân Anh Tn12t2 174D4020684 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501485043  Hồ sơ phát hành cổ phiếu lần đầu ra công chúng 
      - Đơn đăng ký phát hành
       - Giấy chứng nhận ĐKKD
       - Điều lệ công ty 
       - Quyết định của ĐHCĐ thông qua việc phát hành và phương án sử dụng vốn thu được 
       - Bản cáo bạch
        - Danh sách và SYLL thành viên HĐQT, BGĐ, BKSH 
      - Các báo cáo tài chính 
       - Cam kết BLPH
    * Hồ sơ đăng ký phát hành trái phiếu cơ bản như trên, ngoài ra phải có Hợp đồng với Đại diện người sở hữu trái phiếu; Cam kết thực hiện nghĩa vụ với người đầu tư; Bản liệt kê tài sản bảo đảm, Biên bản xác định giá trị tài sản bảo đảm, Giấy chấp thuận BLTT (trường hợp phát hành trái phiếu có bảo đảm) Hồ sơ phát hành thêm cổ phiếu ra công chúng • Phát hành thêm cổ phiếu hoặc cổ phiếu có kèm theo quyền mua, hồ sơ gồm:
     - Đơn đăng ký phát hành thêm
     - Quyết định của ĐHCĐ về phát hành thêm và thông qua phương án phân phối, phương án sử dụng số tiền thu được
     - Tài liệu bổ sung Bản cáo bạch
     • Phát hành cổ phiếu để trả cổ tức hoặc cổ phiếu thưởng, hồ sơ gồm:
     - Đơn và quyết định của ĐHCĐ như quy định trên 
      - Tài liệu chứng minh nguồn vốn hợp pháp dùng để phát hành thêm • Hồ sơ chung cho nhiều đợt: bổ sung về tình hình tài chính và tiến độ thực hiện dự án nếu các đợt phát hành cách nhau trên 6 tháng. Sau 30 ngày kể từ ngày nhận đủ hồ sơ, UBCK cấp GCNĐKPH. Trường hợp từ chối, UBCK có văn bản giải thích lý do. ]]>     2020-04-10 02:46:54 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501485043     Nguyễn Thị Lình https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501485094 2020-04-10 02:47:02 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501485094 Nguyễn Vân Anh-174D4020499 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501485127 Theo quy định tại Điều 12 Luật Chứng khoán 2006 thì điều kiện chào bán ra công chúng đối với từng loại chứng khoán trên được quy định cụ thể như sau:

    1. Điều kiện chào bán cổ phiếu ra công chúng bao gồm:

    - Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    - Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán;

    - Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.

    - Công ty đại chúng đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng phải cam kết đưa chứng khoán vào giao dịch trên thị trường có tổ chức trong thời hạn một năm, kể từ ngày kết thúc đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.

    2. Điều kiện chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:

    - Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    - Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán, không có các khoản nợ phải trả quá hạn trên một năm;

    - Có phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán được Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua;

    - Có cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác.

    3. Điều kiện chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng bao gồm:

    - Tổng giá trị chứng chỉ quỹ đăng ký chào bán tối thiểu năm mươi tỷ đồng Việt Nam;

    - Có phương án phát hành và phương án đầu tư số vốn thu được từ đợt chào bán chứng chỉ quỹ phù hợp với quy định của Luật Chứng khoán 2006.

    ]]>     2020-04-10 02:47:07 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501485127     hoanganhphan1207 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501485176 https://www.mof.gov.vn/webcenter/portal/dvc_btc/r/m/ttdvc/dstthc/ck/ct_cktthc;jsessionid=N7Nh-7Ln0IoQrHwHZCcilc_Sw9lFIUCnrJgl6IaUg7SCwbgLqVBo!-645047188!914520519?id=16444&_afrLoop=96573307713173204#!%40%40%3F_afrLoop%3D96573307713173204%26id%3D16444%26_adf.ctrl-state%3Dibcqdc3tj_4
    ]]>     2020-04-10 02:47:16 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501485176     Dương Cẩm Tú TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501485222  ]]> 2020-04-10 02:47:23 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501485222 hoanganhphan1207 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501485342 https://www.mof.gov.vn/webcenter/portal/dvc_btc/r/m/ttdvc/dstthc/ck/ct_cktthc;jsessionid=N7Nh-7Ln0IoQrHwHZCcilc_Sw9lFIUCnrJgl6IaUg7SCwbgLqVBo!-645047188!914520519?id=16444&_afrLoop=96573307713173204#!%40%40%3F_afrLoop%3D96573307713173204%26id%3D16444%26_adf.ctrl-state%3Dibcqdc3tj_4]]> 2020-04-10 02:47:40 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501485342 tramngocloan10 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501485394 Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng
    - Bản cáo bạch theo mẫu kèm theo Báo cáo tài chính
    - Điều lệ công ty
    - Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được
    - Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có)
    - Quyết định của Hội đồng quản trị công ty thông qua hồ sơ. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Ngân hàng nhà nước Việt Nam
    - Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó cho Ủy ban chứng khoán Nhà nước (UBCKNN)
    - Tài liệu pháp lý liên quan đến quyền sử dụng đất, quyết định phê duyệt dự án hoặc ý kiến thẩm định chuyên môn đối với các dự án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán (nếu cần) và kế hoạch chi tiết về việc sử dụng vốn
    - Hợp đồng tư vấn hồ sơ chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán (trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán)
    - Tài liệu báo cáo tình hình sử dụng vốn của đợt chào bán chứng khoán ra công chúng gần nhất đã đăng ký với UBCKNN (nếu có).]]>     2020-04-10 02:47:48 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501485394     Hàn Việt Hoàng(tn12t2) hanviethoang9999xxx https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501485426 - Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng;
    - Bản cáo bạch theo mẫu kèm theo Báo cáo tài chính;
    - Điều lệ công ty;
    - Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được;
    - Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có);
    - Quyết định của Hội đồng quản trị công ty thông qua hồ sơ. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Ngân hàng nhà nước Việt Nam;
    - Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó cho Ủy ban chứng khoán Nhà nước (UBCKNN)
    ]]>     2020-04-10 02:47:50 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501485426     https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501485557
    điều 9. Quy định chung về việc chào bán chứng khoán ra công chúng


    1. Tổ chức, cá nhân không được chào bán chứng khoán ra công chúng trong các trường hợp sau:


    a) Doanh nghiệp không đủ điều kiện chào bán chứng khoán ra công chúng theo quy định tại Điều 12 Luật Chứng khoán và Khoản 7 Điều 1 Luật Sửa đổi bổ sung một số điều của Luật Chứng khoán;


    b) Chào bán chứng khoán ra công chúng để thành lập doanh nghiệp, trừ các trường hợp quy định tại Điều 12, Điều 13 và Điều 14 Nghị định này.


    2. Việc đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng phải do tổ chức phát hành thực hiện, trừ các trường hợp sau:


    a) Chủ sở hữu Nhà nước (bao gồm cả các Tập đoàn, Tổng Công ty Nhà nước) thực hiện bán phần vốn nhà nước nắm giữ ra công chúng;


    b) Cổ đông lớn chào bán phần vốn sở hữu trong các công ty đại chúng ra công chúng.


    3. Số tiền thu được từ đợt chào bán phải được chuyển vào tài khoản phong tỏa theo quy định tại Khoản 3 Điều 21 Luật Chứng khoán. Trường hợp tổ chức phát hành là một ngân hàng thương mại thì phải lựa chọn một ngân hàng thương mại khác để phong tỏa số tiền thu được từ đợt chào bán.


    4. Trong thời hạn 10 ngày kể từ ngày kết thúc đợt chào bán, tổ chức phát hành phải báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước kết quả chào bán kèm theo xác nhận của ngân hàng thương mại nơi mở tài khoản phong tỏa về số tiền thu được từ đợt chào bán. Sau khi gửi kết quả báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, tổ chức phát hành được giải tỏa số tiền thu được từ đợt chào bán.


    5. Báo cáo sử dụng vốn


    a) Trường hợp Hội đồng quản trị có quyết định thay đổi mục đích sử dụng vốn theo ủy quyền của Đại hội đồng cổ đông, trong thời hạn 10 ngày kể từ ngày có quyết định thay đổi mục đích sử dụng vốn, tổ chức phát hành phải báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước theo mẫu số 04 Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định này và công bố thông tin về lý do thay đổi và quyết định Hội đồng quản trị về việc thay đổi hoặc chấp thuận của cơ quan có thẩm quyền cấp giấy chứng nhận đầu tư đối với tổ chức phát hành nước ngoài. Việc thay đổi mục đích sử dụng vốn phải được báo cáo Đại hội đồng cổ đông gần nhất;


    b) Đối với trường hợp huy động vốn để thực hiện các dự án đầu tư, định kỳ 06 tháng kể từ ngày hoàn thành đợt chào bán cho đến khi hoàn thành dự án, tổ chức phát hành phải báo cáo Ủy ba
    Điều 11. Điều kiện chào bán chứng khoán ra công chúng


    Tổ chức phát hành thực hiện chào bán chứng khoán ra công chúng phải đáp ứng các điều kiện quy định tại Điều 12 Luật Chứng khoán và Khoản 7 Điều 1 Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khoán. Đối với các trường hợp đặc thù, điều kiện cụ thể được quy định tại các điều từ Điều 12 đến Điều 21 và Điều 23 Nghị định này.


    Điều 12.  Điều kiện chào bán cổ phiếu ra công chúng của doanh nghiệp thành lập mới thuộc lĩnh vực cơ sở hạ tầng


    1. Là doanh nghiệp làm chủ đầu tư xây dựng các công trình cơ sở hạ tầng thuộc đề án phát triển kinh tế - xã hội của các Bộ, ngành và các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương.


    2. Có dự án đầu tư được cấp có thẩm quyền phê duyệt.


    3. Có cam kết chịu trách nhiệm liên đới của Hội đồng quản trị hoặc các cổ đông sáng lập đối với phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán.


    4. Có cam kết bảo lãnh phát hành theo hình thức cam kết chắc chắn với công ty chứng khoán được phép hoạt động bảo lãnh phát hành chứng khoán.


    5. Có ngân hàng giám sát việc sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán.


    6. Có cam kết của Hội đồng quản trị hoặc các cổ đông sáng lập về việc đưa cổ phiếu của công ty vào giao dịch trên thị trường chứng khoán tập trung trong thời hạn 01 năm kể từ ngày doanh nghiệp chính thức đi vào hoạt động.


    Điều 13. Điều kiện chào bán cổ phiếu ra công chúng để thành lập mới doanh nghiệp thuộc lĩnh vực công nghệ cao


    1. Là doanh nghiệp thuộc lĩnh vực công nghệ cao được khuyến khích đầu tư theo quy định của pháp luật.


    2. Đáp ứng các điều kiện quy định tại Khoản 2, 3, 4, 5 và 6 Điều 12 Nghị định này.


    Điều 14. Điều kiện chào bán cổ phiếu ra công chúng để thành lập tổ chức tín dụng cổ phần


    1. Được Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chấp thuận nguyên tắc cấp giấy phép thành lập và hoạt động.


    2. Có cam kết chịu trách nhiệm của các cổ đông sáng lập đối với phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán.


    3. Có cam kết của các cổ đông sáng lập về việc đưa cổ phiếu của tổ chức tín dụng vào giao dịch trên thị trường chứng khoán tập trung trong thời hạn 01 năm kể từ ngày khai trương hoạt động.


    4. Các điều kiện khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.


    Điều 15. Điều kiện chào bán trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu có kèm theo chứng quyền


    1. Tổ chức phát hành là doanh nghiệp hoạt động dưới hình thức công ty cổ phần.


    2. Có phương án chào bán và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.


    3. Đáp ứng các điều kiện quy định tại Điểm a, b và d Khoản 2 Điều 12 Luật Chứng khoán và Khoản 7 Điều 1 Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khoán.


    Điều 16. Điều kiện chào bán trái phiếu đảm bảo


    1. Đáp ứng các điều kiện quy định tại Khoản 2 Điều 12 Luật Chứng khoán và Khoản 7 Điều 1 Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khoán.


    2. Có cam kết bảo lãnh thanh toán kèm theo tài liệu chứng minh năng lực tài chính của tổ chức bảo lãnh trong trường hợp bảo đảm bằng bảo lãnh thanh toán hoặc có tài sản đủ thanh toán trái phiếu trong trường hợp bảo đảm bằng tài sản. Giá trị tài sản dùng bảo đảm tối thiểu bằng tổng giá trị trái phiếu đăng ký chào bán. Việc định giá tài sản dùng bảo đảm do cơ quan, tổ chức thẩm định giá có thẩm quyền thực hiện và có giá trị không quá 12 tháng kể từ ngày định giá. Tài sản dùng bảo đảm phải được đăng ký và xử lý theo quy định của pháp luật về đăng ký giao dịch bảo đảm. Quy định này không áp dụng đối với trường hợp tổ chức bảo lãnh thanh toán là Chính phủ hoặc Bộ Tài chính, thay mặt Chính phủ bảo lãnh thanh toán theo thẩm quyền.


    3. Tổ chức phát hành phải chỉ định đại diện người sở hữu trái phiếu để giám sát việc thực hiện các cam kết của tổ chức phát hành. Các đối tượng sau đây không được làm đại diện người sở hữu trái phiếu:


    a) Tổ chức bảo lãnh việc thanh toán nợ của tổ chức phát hành;


    b) Cổ đông lớn của tổ chức phát hành;


    c) Tổ chức có cổ đông lớn là tổ chức phát hành;


    d) Tổ chức có chung cổ đông lớn với tổ chức phát hành;


    đ) Tổ chức có chung người điều hành với tổ chức phát hành hoặc cùng chịu sự kiểm soát của tổ chức phát hành

    n Chứng khoán Nhà nước theo mẫu số 05 Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định này và công bố thông tin về tiến độ sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán.
     
    ]]>     2020-04-10 02:48:08 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501485557     https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501485610 2020-04-10 02:48:15 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501485610 Nguyễn Khánh Lê TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501485727 - Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng;
    - Bản cáo bạch theo mẫu kèm theo Báo cáo tài chính;
    - Điều lệ công ty;
    - Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được;


    - Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có);
    - Quyết định của Hội đồng quản trị công ty thông qua hồ sơ. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Ngân hàng nhà nước Việt Nam;
    - Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó cho Ủy ban chứng khoán Nhà nước (UBCKNN);
    - Tài liệu pháp lý liên quan đến quyền sử dụng đất, quyết định phê duyệt dự án hoặc ý kiến thẩm định chuyên môn đối với các dự án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán (nếu cần) và kế hoạch chi tiết về việc sử dụng vốn;
    - Hợp đồng tư vấn hồ sơ chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán (trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán);


    - Tài liệu báo cáo tình hình sử dụng vốn của đợt chào bán chứng khoán ra công chúng gần nhất đã đăng
    ]]>     2020-04-10 02:48:30 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501485727     Nguyễn Thị Thu Hồng - TN12T2 - 174D4020613 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501487089 1. Trình tự thực hiện
    Bước 1: | Tổ chức phát hành gửi hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu, trái phiếu ra công chúng chung cho nhiều đợt đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN).
    Bước 2: | UBCKNN (Bộ phận một cửa) tiếp nhận và kiểm tra danh mục hồ sơ. Trường hợp danh mục chưa đầy đủ UBCKNN hướng dẫn tổ chức phát hành bổ sung hồ sơ theo quy định.
    Bước 3: | UBCKNN thẩm định tính đầy đủ, hợp lệ của nội dung hồ sơđăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng. Trường hợp nội dung hồ sơ chưa đầy đủ và hợp lệ, UBCKNN có ý kiến bằng văn bản yêu cầu tổ chức phát hành bổ sung, sửa đổi hồ sơ.
    Bước 4: | Tổ chức phát hành hoàn chỉnh hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng theo yêu cầu, gửi UBCKNN.​ Lưu ý: Sau thời hạn 60 ngày kể từ ngày có công văn yêu cầu, tổ chức phát hành không thực hiện bổ sung, sửa đổi hồ sơ, UBCKNN sẽ dừng việc xem xét hồ sơ đăng ký chào bán.
    Bước 5: | Tổ chức phát hành gửi UBCKNN 06 bản cáo bạch chính thức để hoàn thành thủ tục cấp Giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng.​ Lưu ý: Thời hạn nộp 06 bản cáo bạch: 03 ngày làm việc kể từ ngày nhận được thông báo từ UBCKNN.
    Bước 6: | UBCKNN cấp Giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng cho tổ chức phát hành, thu tiền lệ phí cấp Giấy chứng nhận. Trường hợp hồ sơ không hợp lệ, UBCKNN gửi tổ chức phát hành công văn từ chối và nêu rõ lý do.
    2. Cách thức thực hiện
    | - Cách thức nộp hồ sơ: Nộp trực tiếp tại trụ sở UBCKNN; hoặc gửi qua đường bưu điện.- Cách thức trả kết quả: Nhận trực tiếp tại trụ sở UBCKNN; hoặc gửi qua đường bưu điện.
    http://www.ssc.gov.vn/ubck/faces/oracle/webcenter/portalapp/pages/vi/chitietTTHC.jspx;jsessionid=ymMnpPhKq1mtvdbZF78KpnFCz38g0hldYP1GpLL1lfgC9G143LRl!688061628!1385628973?id=737&_afrLoop=149203979880000&_afrWindowMode=0&_afrWindowId=null#%40%3F_afrWindowId%3Dnull%26_afrLoop%3D149203979880000%26id%3D737%26_afrWindowMode%3D0%26_adf.ctrl-state%3D4aldr8fzq_4]]>     2020-04-10 02:51:41 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501487089     VU VĂN THOẢI-TN12T3-174D4020724 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501487152 2020-04-10 02:51:52 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501487152 Nguyễn Hồng Ngọc - TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501487272 2020-04-10 02:52:11 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501487272 Bùi Thị Thu Thảo - TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501487303 2020-04-10 02:52:15 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501487303 Nguyễn Thị Quỳnh Như - TN12T3 chinhnguyen03041969 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501487364 2020-04-10 02:52:19 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501487364 Nguyễn Viết Hùng Phong TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501488463 Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng bao gồm:
    - Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng;
    - Bản cáo bạch theo mẫu kèm theo Báo cáo tài chính;
    - Điều lệ công ty;
    - Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được;
    - Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có);
    - Quyết định của Hội đồng quản trị công ty thông qua hồ sơ. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Ngân hàng nhà nước Việt Nam;
    - Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó cho Ủy ban chứng khoán Nhà nước (UBCKNN);
    - Tài liệu pháp lý liên quan đến quyền sử dụng đất, quyết định phê duyệt dự án hoặc ý kiến thẩm định chuyên môn đối với các dự án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán (nếu cần) và kế hoạch chi tiết về việc sử dụng vốn;
    - Hợp đồng tư vấn hồ sơ chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán (trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán);
    - Tài liệu báo cáo tình hình sử dụng vốn của đợt chào bán chứng khoán ra công chúng gần nhất đã đăng ký với UBCKNN (nếu có).
    ]]>     2020-04-10 02:55:09 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501488463     Phạm Quốc Trung - TN12T3 phamquoctrung https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501488485 Các quy định chi tiết

    NHỮNG QUY ĐỊNH CHUNG


    Điều 1. Phạm vi điều chỉnh


    Nghị định này quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật chứng khoán và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật chứng khoán về chào bán chứng khoán, niêm yết, giao dịch, kinh doanh, đầu tư chứng khoán, dịch vụ về chứng khoán và thị trường chứng khoán.


    Trường hợp doanh nghiệp thuộc ngành, nghề kinh doanh có điều kiện, có quy định của pháp luật chuyên ngành thì phải áp dụng cả pháp luật chuyên ngành. Trường hợp các quy định Nghị định này khác với quy định của pháp luật chuyên ngành, doanh nghiệp sẽ phải tuân thủ các quy định của pháp luật chuyên ngành.


    Điều 2. Giải thích thuật ngữ


    Trong Nghị định này, các từ ngữ sau đây được hiểu như sau:


    1. Cổ phiếu quỹ là cổ phiếu đã được phát hành bởi công ty cổ phần và được mua lại bởi chính tổ chức phát hành đó.


    2. Phát hành cổ phiếu để hoán đổi là việc phát hành thêm cổ phiếu và dùng cổ phiếu phát hành thêm để đổi lấy cổ phiếu của công ty cổ phần khác.


    3. Hợp đồng quản lý đầu tư là hợp đồng được ký kết giữa công ty đầu tư chứng khoán hoặc tổ chức, cá nhân là nhà đầu tư với công ty quản lý quỹ để uỷ thác cho công ty quản lý quỹ quản lý và đầu tư tài sản.


    4. Chứng chỉ lưu ký là chứng khoán được phát hành bên ngoài Việt Nam theo các quy định của nước sở tại trên cơ sở chứng khoán do doanh nghiệp được thành lập và hoạt động hợp pháp tại Việt Nam phát hành.


    5. Cổ phần đã phát hành là cổ phần đã được nhà đầu tư thanh toán đầy đủ và những thông tin về người sở hữu được ghi đúng, ghi đủ vào sổ đăng ký cổ đông.


    6. Giá trị tài sản ròng của quỹ là tổng giá trị các tài sản của quỹ trừ đi tổng giá trị nợ phải trả của quỹ.


    7. Công ty mục tiêu là công ty đại chúng có cổ phiếu là đối tượng của hành vi chào mua công khai.


    8. Quỹ đầu tư mục tiêu là quỹ đầu tư chứng khoán có chứng chỉ quỹ là đối tượng của hành vi chào mua công khai.


    9. Bảo lãnh phát hành là việc tổ chức bảo lãnh phát hành cam kết với tổ chức phát hành thực hiện các thủ tục trước khi chào bán chứng khoán, nhận mua một phần hay toàn bộ chứng khoán của tổ chức phát hành để bán lại hoặc mua số chứng khoán còn lại chưa được phân phối hết của tổ chức phát hành hoặc hỗ trợ tổ chức phát hành trong việc phân phối chứng khoán ra công chúng. Bảo lãnh phát hành được thực hiện theo các hình thức sau:


    - Cam kết chắc chắn là hình thức mà tổ chức bảo lãnh phát hành nhận mua toàn bộ chứng khoán của tổ chức phát hành để bán lại hoặc mua số chứng khoán còn lại chưa được phân phối hết;


    - Cố gắng tối đa là hình thức mà tổ chức bảo lãnh phát hành hỗ trợ tổ chức phát hành thực hiện các thủ tục trước khi chào bán chứng khoán ra công chúng và hỗ trợ tổ chức phát hành trong việc phân phối chứng khoán ra công chúng;


    - Các hình thức khác trên cơ sở hợp đồng giữa tổ chức phát hành và tổ chức bảo lãnh phát hành. 


    10. Đại diện người sở hữu trái phiếu là thành viên của Trung tâm lưu ký chứng khoán được tổ chức phát hành chỉ định đại diện quyền lợi cho chủ sở hữu trái phiếu.


    11. Công ty đầu tư chứng khoán là quỹ đầu tư chứng khoán được tổ chức dưới hình thức công ty cổ phần. Công ty đầu tư chứng khoán có hai hình thức:


    a) Công ty đầu tư chứng khoán riêng lẻ là công ty đầu tư chứng khoán có tối đa 99 cổ đông, trong đó giá trị vốn góp đầu tư của cổ đông tổ chức tối thiểu phải là 03 tỷ đồng và của cá nhân tối thiểu phải là 01 tỷ đồng;


    b) Công ty đầu tư chứng khoán đại chúng là công ty đầu tư chứng khoán thực hiện việc chào bán cổ phiếu ra công chúng.


    12. Chào mua công khai là việc tổ chức, cá nhân công khai thực hiện việc mua một phần hoặc toàn bộ số cổ phiếu có quyền biểu quyết của một công ty đại chúng, chứng chỉ quỹ của một quỹ đóng nhằm mục đích nắm quyền kiểm soát trong công ty đại chúng, quỹ đóng theo các quy định của pháp luật nhằm đảm bảo công bằng cho các cổ đông của công ty mục tiêu.


    13. Tỷ lệ sở hữu nước ngoài tối đa là tỷ lệ sở hữu chứng khoán mà cá nhân, tổ chức nước ngoài được nắm giữ tối đa trong một doanh nghiệp theo quy định của pháp luật Việt Nam.


    14. Tổ chức tín dụng được phép là tổ chức tín dụng được phép thực hiện thu, chi ngoại tệ có liên quan đến việc phát hành chứng khoán theo quy định của pháp luật về quản lý ngoại hối.


    15. Ngày bắt đầu chào bán:


    a) Ngày bắt đầu chào bán chứng khoán ra công chúng là ngày tổ chức phát hành thông báo chào bán và công khai Bản cáo bạch chào bán trên các phương tiện thông tin đại chúng;


    b) Ngày bắt đầu chào bán chứng khoán riêng lẻ là ngày tổ chức phát hành xác định trong hồ sơ chào bán riêng lẻ, được cơ quan có thẩm quyền chấp thuận.


    16. Ngày hoàn thành đợt chào bán:


    a) Ngày hoàn thành đợt chào bán chứng khoán ra công chúng là ngày kết thúc việc thu tiền mua chứng khoán được chào bán từ các nhà đầu tư;


    b) Ngày hoàn thành đợt chào bán chứng khoán riêng lẻ là ngày kết thúc việc thu tiền mua chứng khoán được chào bán từ các nhà đầu tư trừ khi tổ chức phát hành có quy định khác.


    17. Nước sở tại là quốc gia hoặc vùng lãnh thổ nơi tổ chức phát hành của Việt Nam đăng ký chào bán và niêm yết chứng khoán.


    18. Ngân hàng giám sát là ngân hàng thương mại đáp ứng các điều kiện theo quy định tại Khoản 1 Điều 98 Luật chứng khoán.


    19. Đại lý chào mua công khai là công ty chứng khoán được tổ chức, cá nhân thực hiện chào mua công khai chỉ định làm đại diện thực hiện các thủ tục chào mua công khai trên cơ sở hợp đồng giữa tổ chức, cá nhân thực hiện chào mua công khai và công ty chứng khoán được chỉ định.
    http://vanban.chinhphu.vn/portal/page/portal/chinhphu/hethongvanban?class_id=1&mode=detail&document_id=162432

    ]]>     2020-04-10 02:55:12 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501488485     Cao Xuân An - Tn12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501488635 Điều 12. Điều kiện chào bán chứng khoán ra công chúng
    1. Điều kiện chào bán cổ phiếu ra công chúng bao gồm:
    a) Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;
    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán;
    c) Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.
    2. Điều kiện chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:
    a) Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;
    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán, không có các khoản nợ phải trả quá hạn trên một năm;
    c) Có phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán được Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua;
    d) Có cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác.
    Theo Điều 14 muốn được phát hành chứng khoán phải có Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu ra công chúng; (thông qua thủ tục đăng kí chào bán cổ phiếu và trái phiếu)


    >>> Luật sư tư vấn pháp luật trực tuyến qua tổng đài: 1900.6568

         Thông tư 73 của Bộ Tài chính hướng dẫn chi tiết một số điều về niêm yết chứng khoán tại Nghị định số 58/2012/NĐ – CP ngày 20/7/2012 qui định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của luật chứng khoán và luật sửa đổi bổ sung của luật chứng khoán, đã hướng dẫn về điều kiện niêm yết của công ty cổ phần hình thành sau hợp nhất và sáp nhập doanh nghiệp; trình tự thủ tục đăng kí niêm yết tại sàn giao dịch của công ty cổ phần hình thành sau hợp nhất và sáp nhập doanh nghiệp… Tuy nhiên vấn đề niêm yết của nhiều loại công ty cổ phần được hình thành không phải do sáp nhập và hợp nhất như công ty nhà nuớc cổ phần hóa lại không được qui định. Hơn nữa sự khác nhau giữa chứng khoán niêm yết và chưa niêm yết vẫn chưa được qui định rõ ràng, tách bạch.
    Đối với các chứng khoán chưa niêm yết thì giao dịch theo thoả thuận, tuân thủ quy định của Bộ Luật Dân sự và Luật Doanh nghiệp, còn đối với chứng khoán niêm yết trên Sàn giao dịch chứng khoán thì khi chuyển nhượng người sở hữu phải tuân thủ các nguyên tắc nhất định theo quy định của Luật Chứng khoán: về phương thức giao dịch chứng khoán, ví dụ phải thông qua trung gian trên Thị trường chứng khoán (hiện ở Việt Nam là các công ty chứng khoán).
    “Điều kiện phát hành cổ phiếu” như sau:
    1. CƠ SỞ PHÁP LÝ
    – Luật Doanh nghiệp năm 2014;
    – Luật Chứng khoán năm 2006, sửa đổi, bổ sung năm 2010;
    – Nghị định 58/2012/NĐ-CP ngày 20 tháng 07 năm 2012 hướng dẫn Luật chứng khoán và Luật chứng khoán sửa đổi;
    – Nghị định 60/2015/NĐ-CP ngày 26 tháng 06 năm 2015 sửa đổi Nghị định 58/2012/NĐ-CP hướng dẫn Luật Chứng khoán và Luật Chứng khoán sửa đổi;
    – Thông tư 162/2015/TT-BTC ngày 26 tháng 10 năm 2015 hướng dẫn việc chào bán chứng khoán ra công chúng,chào bán cổ phiếu để hoán đổi, phát hành thêm cổ phiếu, mua lại cổ phiếu, bán cổ phiếu quỹ và chào mua công khai cổ phiếu.
    1. NỘI DUNG TƯ VẤN
      2.1. Khái niệm và đặc điểm của cổ phiếu**
    a) Khái niệm
    – Cổ phiếu là chứng chỉ do công ty cổ phần phát hành, bút toán ghi sổ hoặc dữ liệu điện tử xác nhận quyền sở hữu một hoặc một số cổ phần của công ty đó.
    Theo Khoản 2 Điều 6 Luật Chứng khoán năm 2006, sửa đổi, bổ sung năm 2010 quy định:
    “2. Cổ phiếu là loại chứng khoán xác nhận quyền và lợi ích hợp pháp của người sở hữu đối với một phần vốn cổ phần của tổ chức phát hành.”
    – Người nắm giữ cổ phiếu được gọi là cổ đông; đồng thời là chủ sở hữu công ty phát hành tương đương với số cổ phiếu mình nắm giữ.
    – Khi công ty cần huy động vốn, vốn sẽ được chia thành các phần bằng nhau gọi là cổ phần. Người mua cổ phần sẽ trở thành cổ đông. Cổ đông sẽ được cấp một giấy xác nhận quyền sở hữu cổ phần gọi là cổ phiếu. Chỉ công ty cổ phần mới có quyền phát hành cổ phiếu.
    b) Đặc điểm
    – Cổ phiếu không có kỳ hạn và không hoàn vốn
    Cổ phiếu là chứng nhận góp vốn của các cổ đông vào công ty cổ phần. Trên cổ phiếu chỉ ghi nhận thông tin người góp vốn vào, số lượng cổ phần họ nắm giữ; không thể hiện kỳ hạn, thời hạn hoàn vốn.
    – Cổ tức không ổn định và phụ thuộc vào kết quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp
    Cổ tức là một phần lợi nhuận sau thuế được chia cho các cổ động của công ty cổ phần. Cổ tức không ổn định bởi lẽ nó phụ thuộc vào kết quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Doanh nghiệp kinh doanh tốt, thu về lợi nhuận cao thì phần cổ tức chia cho cổ động càng lớn và ngược lại.
    – Cổ đông là người cuối cùng được nhận phần giá trị còn lại khi công ty bị phá sản
    Khi công ty phá sản, sau khi thanh toán hết các khoản nợ, giá trị tài sản còn lại sẽ được chia cho các cổ đông trong công ty tương ứng với số cổ phiếu họ nắm giữ.
    – Giá cổ phiếu biến động phụ thuộc vào cung cầu thị trường, kết quả kinh doanh của công ty, …
    Giá cổ phiếu phụ thuộc vào chất lượng hoạt động của công ty và nhu cầu của nhà đầu tư.
    Dù là một loại cổ phiếu rất tốt, nhưng trên thị trường cung nhiều hơn cầu thì cổ phiếu đó cũng khó tăng giá; thậm chí có xu hướng giảm giá chung của thị trường. Còn nếu nguồn cổ phiếu trên thị trường đang khan hiếm, dù là một cổ phiếu có chất lượng kém hơn thì cũng có thể dễ dàng bán với mức giá cao.
    – Cổ phiếu có tính thanh khoản cao
    Tính thanh khoản cao của cổ phiếu thể hiện ở khả năng cổ phiếu có thể dễ dàng chuyển đổi thành tiền mặt, tuy nhiên, tính thanh khoản này lại phụ thuộc vào nhiều yếu tố như kết quả kinh doanh của cổ chức phát hành hay mối quan hệ cung cầu trên thị trường.
    – Cổ phiếu có tính rủi ro cao
    Cổ phiếu đã phát hành không đem lại rủi ro cho tổ chức phát hành mà cho chủ sở hữu cổ phiếu. Bởi lẽ cổ phiếu mang tính không ổn định, giá trị của nó thay đổi liên tục.
    Giá trị của cổ phiếu bị ảnh hưởng bởi các nguyên nhân khách quan như kết quả kinh doanh của tổ chức phát hành, tình hình chính trị, kinh tế, xã hội,… Việc nắm bắt thông tin không chính xác và sự thiếu hiểu biết của nhà đầu tư cũng khiến cổ phiếu rủi ro hơn. Tuy nhiên, rủi ro cao thường đi kèm kỳ vọng lợi nhuận lớn, tạo nên sự hấp dẫn đối với các nhà đầu tư.
    – Cổ phiếu có tính lưu thông
    Tính lưu thông khiến cổ phiếu có giá trị như một loại tài sản cụ thể. Tính lưu thông giúp chủ sở hữu cổ phiếu thực hiện được nhiều hoạt động như thừa kế, tặng, cho… để thực hiện nghĩa vụ tài sản của mình.
    2.2. Phân loại cổ phiếu
    a) Dựa vào cổ phiếu của công ty cổ phần, cổ phiếu được chia làm các loại sau:
    – Cổ phiếu được phép phát hành: là số lượng cổ phiếu tối đa có thể phát hành được từ lúc bắt đầu thành lập cũng như trong suốt quá trình hoạt động.
    – Cổ phiếu đã phát hành: là cổ phiếu mà công ty được bán ra cho các nhà đầu tư trên thị trường và công ty đã thu về được toàn bộ tiền bán số cổ phiếu đó, nó nhỏ hơn hoặc tối đa là bằng với số cổ phiếu được phép phát hành.
    – Cổ phiếu quỹ: là cổ phiếu đã được giao dịch trên thị trường và được chính tổ chức phát hành mua lại bằng nguồn vốn của mình.
    – Cổ phiếu đang lưu hành: là cổ phiếu đã phát hành, hiện đang lưu hành trên thị trường và do các cổ đông đang nắm giữ.
    b) Dựa vào hình thức cổ phiếu, cổ phiếu được chia làm 02 loại:
    – Cổ phiếu ghi danh: là cổ phiếu có ghi tên người sở hữu trên tờ cổ phiếu. Việc chuyển nhượng loại cổ phiếu này khá phức tạp; phải đăng ký tại cơ quan phát hành và phải được Hội đồng Quản trị của công ty cho phép.
    – Cổ phiếu vô danh: là cổ phiếu không ghi tên người sở hữu. Cổ phiếu này được tự do chuyển nhượng mà không cần thủ tục pháp lý.
    c) Dựa vào quyền lợi mà cổ phiếu đem lại cho người nắm giữ, cổ phiếu được chia thành:
    – Cổ phiếu phổ thông: là chứng chỉ xác nhận quyền sở hữu của cổ đông đối với công ty cho phép cổ đông được hưởng các quyền lợi thông thường của công ty.
    Các quyền lợi này gồm quyền tham gia cuộc họp Đại hội đồng cổ đông; quyền biểu quyết quyết định những vấn đề quan trọng của công ty; quyền bầu cử và ứng cử vào Hội đồng quản trị.
    Cổ phiếu phổ thông không có kì hạn hoàn trả. Cổ đông được hưởng cổ tức tùy thuộc vào tình hình hoạt động kinh doanh của công ty.
    Người nắm giữ cổ phiếu phổ thông là người gánh chịu rủi ro của công ty; được chia phần giá trị tài sản còn lại khi công ty thanh lý hoặc phá sản sau khi công ty đã thanh toán các khoản nợ và thanh toán cho cổ đông ưu đãi.
    – Cổ phiếu ưu đãi: là chứng chỉ xác nhận quyền sở hữu của cổ đông đối với công ty cho phép người nắm giữ được hưởng một số quyền lợi ưu tiên so với cổ phiếu phổ thông.
    Các quyền lợi ưu tiên có thể kể đến như: được chia cổ tức với lợi tức cố định và được xác định bằng tỉ lệ phần trăm in trên mỗi cổ phiếu; được quyền ưu tiên thanh toán trước khi công ty bị giải thể hay thanh lý.
    Tuy nhiên, người nắm giữ cổ phiếu ưu đãi không có quyền ứng cử, bầu cử Hội đồng quản trị; quyền quyết định những vấn đề quan trọng của công ty; chỉ được chia cổ tức khi công ty làm ăn có lợi nhuận.
    2.3. Điều kiện phát hành cổ phiếu
    a) Tổ chức muốn phát hành cổ phiếu cần đáp ứng các điều kiện sau:
    – Về vốn điều lệ: Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ 10 tỷ trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán.
    – Về tình hình kinh doanh: Năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán.
    – Về phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán: đã được Đại hội đồng cổ đông thông qua.
    – Điều kiện đăng ký chào bán chứng khoán của công ty đại chúng: phải cam kết đưa chứng khoán vào giao dịch trên thị trường có tổ chức trong thời hạn một năm, kể từ ngày kết thúc đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.
    Ngoài ra, tổ chức phát hành cổ phiếu cần tuân theo một số điều kiện nhất định khác phù hợp với bản chất của doanh nghiệp; lĩnh vực ngành nghề đầu tư kinh doanh.
    b) Lưu ý:
    – Tổ chức nộp hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng tới Uỷ ban chứng khoán Nhà nước để được nhận Giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày hồ sơ đăng ký hợp lệ.
    – Sau khi được cấp Giấy chứng nhận, tổ chức cần thực hiện nghĩa vụ công bố thông tin:
    • Trong thời hạn 07 ngày làm việc kể từ ngày được cấp Giấy chứng nhận, tổ chức thông báo về việc chào bán. Tổ chức công bố Bản thông báo phát hành trên một tờ báo điện tử hoặc báo viết có phạm vi phát hành toàn quốc trong ba số liên tiếp.
    • Trong thời hạn 10 ngày kể từ ngày hoàn thành đợt chào bán, tổ chức thực hiện thông báo về kết quả chào bán cho Ủy ban chứng khoán Nhà nước. Ủy ban chứng khoán Nhà nước sẽ xác nhận kết quả chào bán bằng văn bản. Khi đó, tổ chức phát hành được giải tỏa số tiền thu được.
    Trên đây là tư vấn của tôi về “ĐIỀU KIỆN PHÁT HÀNH CỔ PHIẾU“.
     Điều kiện phát hành trái phiếu?
    Dựa vào thông tin anh cung cấp, công ty của anh được thành lập và hoạt động theo loại hình công ty cổ phần. Loại hình này, pháp luật ghi nhận cho phép loại hình công ty này được phép phát hành trái phiếu.
    Tuy nhiên, để được phát hành trái phiếu công ty anh cần đáp ứng các điều kiện sau :
    Căn cứ tại Điều 13, Nghị định số 90/2011 về phát hành trái phiếu doanh nghiệp quy định về điều kiện phát hành trái phiếu như sau :
    "1. Đối với trái phiếu không chuyển đổi
    a) Doanh nghiệp có thời gian hoạt động tối thiểu là một (01) năm kể từ ngày doanh nghiệp chính thức đi vào hoạt động;
    b) Kết quả hoạt động sản xuất, kinh doanh của năm liền kề trước năm phát hành phải có lãi theo báo cáo tài chính được kiểm toán bởi Kiểm toán Nhà nước hoặc tổ chức kiểm toán độc lập được phép hoạt động hợp pháp tại ViệtNam. Báo cáo tài chính được kiểm toán của doanh nghiệp phát hành phải là báo cáo kiểm toán nêu ý kiến chấp nhận toàn phần. Trường hợp doanh nghiệp phát hành trái phiếu trước ngày 01 tháng 4 hàng năm chưa có báo cáo tài chính năm của năm liền kề được kiểm toán thì phải có:
    – Báo cáo tài chính được kiểm toán của năm trước năm liền kề với kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh có lãi;
    – Báo cáo tài chính quý gần nhất với kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh có lãi được kiểm toán (nếu có);
    – Báo cáo tài chính của năm liền kề với kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh có lãi được Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên hoặc Chủ tịch công ty phê duyệt theo Điều lệ hoạt động của công ty.
    c) Đáp ứng yêu cầu về tỷ lệ an toàn vốn và các hạn chế khác về đảm bảo an toàn trong hoạt động đối với các ngành nghề kinh doanh có điều kiện quy định tại pháp luật chuyên ngành;
    d) Có phương án phát hành trái phiếu được cơ quan có thẩm quyền phê duyệt và chấp thuận quy định tại Điều 14, Điều 15 Nghị định này.
    2. Đối với phát hành trái phiếu chuyển đổi hoặc trái phiếu kèm chứng quyền, doanh nghiệp phát hành ngoài việc đáp ứng các điều kiện quy định tại khoản 1 Điều này còn phải đáp ứng các điều kiện sau:
    a) Thuộc đối tượng được phát hành trái phiếu chuyển đổi hoặc trái phiếu kèm theo chứng quyền;
    b) Đảm bảo tỷ lệ tham gia của bên nước ngoài trong các doanh nghiệp Việt Nam theo quy định của pháp luật hiện hành;
    c) Các đợt phát hành trái phiếu chuyển đổi phải cách nhau ít nhất sáu (06) tháng”.
    Từ căn cứ trên, xét thấy: Công ty anh được phát hành trái phiếu khi:
    * Đối với trái phiếu không chuyển đổi cần đáp ứng các điều kiện:
    – Thời gian hoạt động của công ty: tối thiểu là một (01) năm kể từ ngày doanh nghiệp chính thức đi vào hoạt động;
    – Kết quả hoạt động sản xuất, kinh doanh của năm liền kề trước năm phát hành phải có lãi theo báo cáo tài chính. Trường hợp doanh nghiệp phát hành trái phiếu trước ngày 01 tháng 4 hàng năm chưa có báo cáo tài chính năm của năm liền kề được kiểm toán thì phải có:
    +, Báo cáo tài chính được kiểm toán của năm trước năm liền kề với kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh có lãi;
    +, Báo cáo tài chính quý gần nhất với kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh có lãi được kiểm toán (nếu có);
    +, Báo cáo tài chính của năm liền kề với kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh có lãi được Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên hoặc Chủ tịch công ty phê duyệt theo Điều lệ hoạt động của công ty.
    – Về tỷ lệ an toàn vốn : Đáp ứng yêu cầu và các hạn chế khác về đảm bảo an toàn trong hoạt động đối với các ngành nghề kinh doanh có điều kiện quy định tại pháp luật chuyên ngành;
    – Có phương án phát hành trái phiếu được Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị phê duyệt phương án phát hành trái phiếu căn cứ quy định tại Điều lệ doanh nghiệp. Ngoài ra, nếu công ty là doanh nghiệp nhà nước còn cần sự đồng ý từ phía cơ quan nhà nước.
    * Đối với phát hành trái phiếu chuyển đổi hoặc trái phiếu kèm chứng quyền, doanh nghiệp phát hành ngoài việc đáp ứng các điều kiện trên còn phải đáp ứng các điều kiện sau:
    – Thuộc đối tượng được phát hành trái phiếu chuyển đổi hoặc trái phiếu kèm theo chứng quyền;
    – Đảm bảo tỷ lệ tham gia của bên nước ngoài trong các doanh nghiệp Việt Nam theo quy định của pháp luật hiện hành;
    – Các đợt phát hành trái phiếu chuyển đổi phải cách nhau ít nhất sáu (06) tháng.
    Tuy nhiên, đối với phương án phát hành trái phiếu: khác với Phát hành trái phiếu không chuyển đổi, loại trái phiếu này phải do Đại hội đồng cổ đông công ty phê duyệt phương án phát hành trái phiếu.
    Như vậy, nếu công ty anh thỏa mãn các điều kiện trên, khi đó, công ty anh có thể phát hành trái phiếu nhằm tăng vốn phục vụ hoạt động kinh doanh của công ty.
    Trên đây là tư vấn của công ty Luật Việt Phong về điều kiện phát hành trái phiếu? Chúng tôi hi vọng rằng quý khách có thể vận dụng các kiến thức kể trên để sử dụng trong công việc và cuộc sống. Nếu có vấn đề pháp lý nào khác cần tư vấn quý khách vui lòng gọi điện tới tổng đài tư vấn pháp luật trực tuyến 24/7 của công ty Luật Việt Phong để gặp luật sư tư vấn và chuyên viên pháp lý.


    ]]>     2020-04-10 02:55:38 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501488635     Trương Thị Cẩm Tú - TN12T1 ttct1102 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501488636  Hồ sơ phát hành cổ phiếu lần đầu ra công chúng 
      - Đơn đăng ký phát hành
       - Giấy chứng nhận ĐKKD
       - Điều lệ công ty 
       - Quyết định của ĐHCĐ thông qua việc phát hành và phương án sử dụng vốn thu được 
       - Bản cáo bạch
        - Danh sách và SYLL thành viên HĐQT, BGĐ, BKSH 
      - Các báo cáo tài chính 
       - Cam kết BLPH
    * Hồ sơ đăng ký phát hành trái phiếu cơ bản như trên, ngoài ra phải có Hợp đồng với Đại diện người sở hữu trái phiếu; Cam kết thực hiện nghĩa vụ với người đầu tư; Bản liệt kê tài sản bảo đảm, Biên bản xác định giá trị tài sản bảo đảm, Giấy chấp thuận BLTT (trường hợp phát hành trái phiếu có bảo đảm) Hồ sơ phát hành thêm cổ phiếu ra công chúng • Phát hành thêm cổ phiếu hoặc cổ phiếu có kèm theo quyền mua, hồ sơ gồm:
     - Đơn đăng ký phát hành thêm
     - Quyết định của ĐHCĐ về phát hành thêm và thông qua phương án phân phối, phương án sử dụng số tiền thu được
     - Tài liệu bổ sung Bản cáo bạch
     • Phát hành cổ phiếu để trả cổ tức hoặc cổ phiếu thưởng, hồ sơ gồm:
     - Đơn và quyết định của ĐHCĐ như quy định trên 
      - Tài liệu chứng minh nguồn vốn hợp pháp dùng để phát hành thêm • Hồ sơ chung cho nhiều đợt: bổ sung về tình hình tài chính và tiến độ thực hiện dự án nếu các đợt phát hành cách nhau trên 6 tháng. Sau 30 ngày kể từ ngày nhận đủ hồ sơ, UBCK cấp GCNĐKPH. Trường hợp từ chối, UBCK có văn bản giải thích lý do. ]]>     2020-04-10 02:55:38 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501488636     Nguyễn Huyền Anh - TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501488806 - Gửi Hồ sơ đăng ký chào bán cho UBCKNN trực tiếp tại bộ phận một cửa hoặc theo đường bưu điện gồm 01 bộ gốc và 05 bộ sao y bản chính, kèm theo file điện tử theo địa chỉ do UBCKNN quy định;
    - Sửa đổi, bổ sung hồ sơ nếu phát hiện thông tin không chính xác hoặc bỏ sót nội dung quan trọng theo quy định phải có trong hồ sơ hoặc thấy cần thiết phải giải trình về vấn đề có thể gây hiểu nhầm hoặc theo yêu cầu của UBCKNN;
    - Sau khi được chấp thuận về nguyên tắc, tổ chức phát hành gửi UBCKNN 06 bộ hồ sơ đã được chấp thuận trước khi UBCKNN cấp giấy chứng nhận chào bán chứng khoán ra công chúng.
    ]]>     2020-04-10 02:56:02 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501488806     Nguyễn Thị Huyền Trang - TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501488955 Hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng

    Tại khoản 6 Điều 14 Luật chứng khoán 2006 có quy định như sau: “Các thông tin trong hồ sơ phải chính xác, trung thực, không gây hiểu nhầm và có đầy đủ những nội dung quan trọng ảnh hưởng đến việc quyết định của nhà đầu tư”. Đây chính là tiêu chuẩn chung đối với các thông tin trong hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng. Về cơ bản, các tài liệu trong hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng và trái phiếu ra công chúng không có sự khác biệt quá nhiều. Đối với hoạt động chào bán trái phiếu ra công chúng thì hồ sơ bao gồm thêm một số tài liệu liên quan đến cam kết thực hiện nghĩa vụ của công ty phát hành. Có thể lấy ví dụ như trường hợp tiền thu được từ việc phát hành trái phiếu được dùng để tài trợ một dự án bất động sản, hồ sơ chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm tài liệu liên quan đến dự án bất động sản đó để chủ sở hữu trái phiếu biết thông tin về dự án bất động sản đó để chủ sở hữu trái phiếu biết thông tin về dự án bất động sản mà họ tài trợ.

    *Tài liệu chào bán cổ phiếu ra công chúng

    Theo khoản 1 Điều 4 Luật chứng khoán 2006:

    “1. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng gồm có:

    a) Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng;

    b) Bản cáo bạch;

    c) Điều lệ của tổ chức phát hành;

    d) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu ra công chúng;

    đ) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).”

    Căn cứ theo điều luật này thì các tài liệu gửi Ủy ban chứng khoán nhà nước để đăng ký đợt chào bán cổ phiếu ra công chúng chủ yếu gồm sáu tài liệu:

    Giấy đăng ký chào bán công chúng: Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng phải được lập theo mẫu theo quy định của pháp luật.
    Chấp thuận của đại hội đồng cổ đông công ty
    Các văn bản sau phải có sự chấp thuận của đại hội đồng cổ đông công ty:

    Phương án phát hành;
    Phương án sử dụng vốn thu được;
    Cam kết đưa cổ phiếu vào niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán.
    Việc chuẩn  bị các phương án và tài liệu trình cho đại hội đồng cổ đông được đánh giá là khá phức tạp. Riêng đối với giao dịch chào bán cổ phiếu ra công chúng, phương án phát hành cần phải đạt được các điều kiện sau:

    Có đề cập rõ ràng về nguyên tắc xác định giá phát hành có so sánh với giá trị sổ sách hoặc giá thị trường và đánh giá mức độ pha loãng cổ phần cổ phần dự kiến sau khi phát hành;
    Nêu rõ tiêu chí xác định các đối tượng ngoài cổ đông hiện hữu được mua với giá ưu đãi thấp hơn giá trị sổ sách hoặc giá thị trường;
    Xác định rõ số tiền tối thiểu cần thu được đợt chào bán trong trường hợp đợt chào bán nhằm mục đích thực hiện các dự án cụ thể của công ty phát hành và phương án xử lý về nguồn vốn cho dự án trong trường hợp chào bán không thu đủ số tiền tối thiểu như dự kiến
    Điều lệ của công ty phát hành: điều lệ của công ty phát hành phải đáp ứng được các yêu cầu của điều lệ công ty.
    Bản cáo bạch: bản cáo bạch của công ty phát hành là tài liệu công bố thông tin chủ yếu về đợt chào bán hoặc niêm yết chứng khoán của công ty phát hành cho Ủy ban chứng khoán nhà nước và các nhà đầu tư. Bản cáo bạch tương đối phức tạp và cần chuẩn bị theo các quy định cụ thể của luật nhằm cung cấp thông tin chính xác, trung thực, không gây nhầm lẫn và có đầy đủ các nội dung quan trọng liên quan đến quyết định của nhà đầu tư.
    Báo cáo tài chính của công ty trong 02 năm gần nhất: Báo cáo tài chính của công ty phát hành phải là tài liệu công bố thông tin chủ yếu về tình hình của công ty phát hành cho Ủy ban chứng khoán nhà nước và các nhà đầu tư. Báo cáo tài chính phải được chuẩn bị tuân thủ các quy định về việc lập và chuẩn bị báo cáo tài chính.
    Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có): Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có) phải được lập theo mẫu theo quy định của pháp luật.
    *Tài liệu chào bán trái phiếu ra công chúng

    Tương tự với tài liệu chào bán cổ phiếu ra công chúng, tài liệu chào bán trái phiếu ra công chúng, bên cạnh đó yêu cầu áp dụng với bản báo cáo bạch cho việc phát hành cổ phiếu  ra công chúng và trái phiếu ra công chúng tương tự như nhau. Ngoài ra, khoản 2 Điều 14 Luật Chứng khoán 2006 quy định:

    “2. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng gồm có:

    a) Giấy đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng;

    b) Bản cáo bạch;

    c) Điều lệ của tổ chức phát hành;

    d) Quyết định của Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu ra công chúng;

    đ) Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;

    e) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).”

    Như vậy, so với các tài liệu chào bán cổ phiếu ra công chúng thì tài liệu chào bán trái phiếu ra công chúng cần chuẩn bị thêm hai loại tài cơ bản sau:

    Cam kết thực hiện nghĩa vụ của công ty phát hành: tài liệu này chỉ áp dụng với việc phát hành trái phiếu. Cam kết nộp cho Ủy ban chứng khoán nhà nước thông thường có tóm tắt các điều kiện chính của trái phiếu.
    Tài liệu liên quan đến dự án bất động sản: với trường hợp tiền thu được từ việc phát hành trái phiếu được sử dụng cho mục đích đầu tư, kinh doanh, hoặc phát triển dự án bất động sản, các tài liệu liên quan đến quyền sử dụng đất, giấy chứng nhận đầu tư, các thông tin liên quan đến việc đền bù, giải phóng mặt bằng, quyết định phê duyệt phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và kế hoạch chi tiết về việc sử dụng vốn cũng cần được nộp hco Ủy ban chứng khoán nhà nước.]]>     2020-04-10 02:56:18 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501488955     Nguyễn Thị Huyền Trang - TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501489446 - Gửi Hồ sơ đăng ký chào bán cho UBCKNN trực tiếp tại bộ phận một cửa hoặc theo đường bưu điện gồm 01 bộ gốc và 05 bộ sao y bản chính, kèm theo file điện tử theo địa chỉ do UBCKNN quy định;
    - Sửa đổi, bổ sung hồ sơ nếu phát hiện thông tin không chính xác hoặc bỏ sót nội dung quan trọng theo quy định phải có trong hồ sơ hoặc thấy cần thiết phải giải trình về vấn đề có thể gây hiểu nhầm hoặc theo yêu cầu của UBCKNN;
    - Sau khi được chấp thuận về nguyên tắc, tổ chức phát hành gửi UBCKNN 06 bộ hồ sơ đã được chấp thuận trước khi UBCKNN cấp giấy chứng nhận chào bán chứng khoán ra công chúng.
    ]]>     2020-04-10 02:57:26 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501489446     VU VĂN THOẢI-TN12T3-174D4020724 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501489588 Bước 1: Chuẩn bị hồ sơ xin phép phát hành

     Trước khi chuẩn bị hồ sơ xin phép phát hành, tổ chức phát hành phải  thông qua nội dung phát hành ra công chúng tại đại hội thành viên hoặc đại  hội cổ đông. Sau đó, lựa chọn nhà bảo lãnh phát hành (nếu cần) và ký kết  hợp đồng bảo lãnh. Tổ chức bảo lãnh phát hành sẽ cùng TCPH lập hồ sơ xin  phép phát hành, hồ sơ bao gồm các tài liệu cơ bản sau:


    + Đơn xin phép phát hành chứng khoán;

    + Bản sao có công chúng các tài liệu liên quan đến việc thành lập, đăng  ký kinh doanh của TCPH

    + Điều lệ hoạt động của TCPH;

    + Nghị quyết của Đại hội cổ đông chấp thuận việc phát hành cổ phiếu

    + Bản cáo bạch;

    + Danh sách và sơ yếu lý lịch thành viên Hội đồng quản trị và Ban giám  đốc;

    + Các báo cáo tài chính liên tục trong 2 năm liên tục gần nhất tính tới  thời điểm nộp hồ sơ đã được kiểm toán;

    + Hợp đồng bảo lãnh phát hành được ký kết giữa tổ chức bảo lãnh chính  và TCPH;

    + Các tài liệu giải trình về khả năng lợi nhuận, thanh toán cổ tức và  chấp hành các nghĩa vụ đối với Nhà nước.

    Sau khi hoàn thành việc chuẩn bị hồ sơ, tổ chức bảo lãnh chuyển hồ sơ  xin phép phát hành cho công ty tưvấn luật để xem xét về mặt pháp lý liên  quan tới đợt phát hành. Công ty tưvấn chịu trách nhiệm xem xét và đảm bảo  hồ sơ đầy đủ và hợp lệ theo đúng quy định của UBCK. Cuối cùng, TCPH,  TCBL và các công ty tưvấn sẽ nhóm họp để xác định rõ trách nhiệm của  mỗi bên tham gia.

    Bước 2: Nộp hồ sơ xin phép phát hành lên cơ quan quản lý phát hành

    Sau khi chuẩn bị xong các tài liệu trong hồ sơ xin phép phát hành, tổ  chức bảo lãnh hoàn chỉnh hồ sơ được gửi trực tiếp đến Uỷ ban Chứng khoán.  ở Việt Nam, các TCBL chưa phát triển nên luật pháp quy định công ty phát  hành là người nộp hồ sơ xin phép phát hành lên UBCKNN.  Trong thời gian xét duyệt hồ sơ xin phép phát hành, tổ chức bảo lãnh  cùng với TCPH phải thực hiện tất cả việc sửa đổi, bổ sung theo yêu cầu của  UBCK. Các sửa đổi hoặc bổ sung này phải được lập bằng văn bản và gửi đến  UBCK.

    Trong thời gian này, tổ chức bảo lãnh không được phép mời chào,  quảng cáo cũng nhưtiết lộ các thông tin về giá cả của cổ phiếu hoặc triển  vọng của TCPH. Tuy nhiên, có thể sử dụng một cách trung thực và chính xác  các thông tin trong bản cáo bạch đã gửi UBCK để thăm dò nhu cầu của các  nhà đầu tư.

    Bước 3: Công bố phát hành  

    Trong thời hạn nhất định sau khi nhận được giấy phép phát hành, TCPH  phải công bố công khai việc phát hành trên các phương tiện thông tin theo  quy định của pháp luật.  ởViệt Nam, theo điều 13 Nghị định 48/1998 NĐưCP của Chính phủ  ban hành ngày 11/07/1998, việc công bố phát hành được quy định như sau:

    Trong vòng 5 ngày sau khi nhận được Giấy phép phát hành do UBCKNN  cấp, TCPH có nghĩa vụ công bố việc phát hành trên 5 số báo liên tiếp của  một tờ báo Trung ương và một tờ báo địa phương nơi TCPH đặc trụ sở chính.  Tổ chức phát hành, tổ chức bảo lãnh phát hành hoặc đại diện chỉ được sử  dụng thông tin trong hồ sơ xin cấp giấy phép phát hành đã được UBCK Nhà  nước chấp thuận để phát hành.

     Bước 4: Chào bán và phân phối chứng khoán ra công chúng  

    Ngay sau khi nhận được Giấy phép phát hành, TCPH phải gửi cho  UBCKNN các tài liệu phục vụ cho việc phân phối, bao gồm:

    + Bản cáo bạch tóm tắt;

    + Nội dung thông cáo phát hành;

    + Các tài liệu khác (nếu có).  Sau một thời gian quy định, nếu Uỷ ban chứng khoán không có ý kiến  gì khác, TCPH hay TCBL có thể tổ chức chào bán chứng khoán ra công  chúng.  ở Việt Nam, việc phân phối chứng khoán được quy định như sau:

    – TCPH hoặc TCBL yêu cầu các nhà đầu tưđiền vào phiếu đăng ký  mua, trong đó ghi rõ tên, địa chỉ liên lạc, số lượng chứng khoán đăng ký, số  tiền ký quỹ.  ư Yêu cầu nhà đầu tưđặt cọc một khoản tiền, nhưng không quá 10% trị  giá chứng khoán đăng ký mua. Việc ký quỹ có thể được thực hiện bằng tiền  mặt hoặc séc chuyển khoản của ngân hàng

    – Thời hạn đăng ký mua chứng khoán phải đảm bảo kéo dài tối thiểu 30  ngày. Hết thời hạn đăng ký mua, TCPH, tổ chức bảo lãnh phải thông báo cho  người đầu tư biết số lượng chứng khoán được mua.  Để đảm bảo sự công bằng và minh bạch trong phân phối, tổ chức bảo  lãnh cần nêu rõ phương thức ưu tiên phân phối, có thể dùng hoặc một số  phương thức như:

    – Ưu tiên về thời gian

    -Ưu tiên về số lượng

    – Các ưu tiên khác theo thoả thuận (cần được ghi rõ trong phiếu đăng ký  mua chứng khoán).

    Nếu số lượng chứng khoán đặt mua của các nhà đầu tưcá nhân vượt  quá 20% số lượng chứng khoán phát hành, tổ chức bảo lãnh phải dành ít  nhất 20% số lượng chứng khoán phát hành ra công chúng để phân phối cho  các nhà đầu tưcá nhân theo quy định của pháp luật hiện hành.  Tại Việt Nam, các TCPH, tổ chức bảo lãnh phải chuyển giao chứng  khoán cho người mua trong thời hạn 30 ngày, kể từ ngày kết thúc đợt phát  hành. Tiền thu được từ việc phân phối chứng khoán phải được chuyển giao  vào tài khoản phong toả tại một ngân hàng được UBCKNN chấp thuận.  Trong thời hạn 10 ngày sau khi kết thúc đợt phát hành, TCPH phối hợp  với tổ chức bảo lãnh lập báo cáo kết quả phân phối chứng khoán theo mẫu  quy định tại Thông tư01/1998/TTưUBCK và đệ trình lên UBCKNN.

    ]]>     2020-04-10 02:57:49 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501489588     Lục Minh Phương TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501489604 2020-04-10 02:57:52 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501489604 Lục Minh Phương TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501490572 Thủ tục chào bán cổ phiếu ra công chúng

    Bước 1: Doanh nghiệp gửi hồ sơ đăng ký chào bán cho Ủy ban chứng khoán Nhà nước trực tiếp tại bộ phận một cửa hoặc theo đường bưu điện gồm 01 bộ gốc và 05 bộ sao y bản chính, kèm theo file điện tử theo địa chỉ do Uỷ ban chứng khoán Nhà nước quy định.

    Bước 2: Trong thời hạn bảy (07) ngày làm việc kể từ ngày nhận được hồ sơ, trường hợp hồ sơ cần sửa đổi, bổ sung, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có văn bản gửi tổ chức phát hành nêu rõ nội dung yêu cầu sửa đổi, bổ sung.

    Bước 3: Trong thời hạn ba mươi (30) ngày kể từ ngày nhận được hồ sơ đầy đủ, hợp lệ, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước xem xét và cấp giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng. Trường hợp từ chối, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có văn bản trả lời và nêu rõ lý do. 



    Read more: https://luatsu1900.com/doanh-nghiep/thu-tuc-phat-hanh-co-phieu-ra-cong-chung-duoc-thuc-hien-the-nao.html#ixzz6JAu9TWhj
    ]]>     2020-04-10 02:59:06 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501490572     Phạm Quốc Trung - TN12T3 phamquoctrung https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501490590 Theo quy định tại Điều 12 Luật Chứng khoán 2006 thì điều kiện chào bán ra công chúng đối với từng loại chứng khoán trên được quy định cụ thể như sau:

    1. Điều kiện chào bán cổ phiếu ra công chúng bao gồm:

    - Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    - Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán;

    - Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.

    - Công ty đại chúng đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng phải cam kết đưa chứng khoán vào giao dịch trên thị trường có tổ chức trong thời hạn một năm, kể từ ngày kết thúc đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.

    2. Điều kiện chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:

    - Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    - Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán, không có các khoản nợ phải trả quá hạn trên một năm;

    - Có phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán được Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua;

    - Có cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác.

    3. Điều kiện chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng bao gồm:

    - Tổng giá trị chứng chỉ quỹ đăng ký chào bán tối thiểu năm mươi tỷ đồng Việt Nam;

    - Có phương án phát hành và phương án đầu tư số vốn thu được từ đợt chào bán chứng chỉ quỹ phù hợp với quy định của Luật Chứng khoán 2006.

    ]]>     2020-04-10 02:59:09 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501490590     V https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501500514 2020-04-10 03:12:19 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501500514 VU VĂN THOAI-TN12T3-174D4020724 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501500585 + Đơn xin phép phát hành chứng khoán;

    + Bản sao có công chúng các tài liệu liên quan đến việc thành lập, đăng  ký kinh doanh của TCPH

    + Điều lệ hoạt động của TCPH;

    + Nghị quyết của Đại hội cổ đông chấp thuận việc phát hành cổ phiếu

    + Bản cáo bạch;

    + Danh sách và sơ yếu lý lịch thành viên Hội đồng quản trị và Ban giám  đốc;

    + Các báo cáo tài chính liên tục trong 2 năm liên tục gần nhất tính tới  thời điểm nộp hồ sơ đã được kiểm toán;

    + Hợp đồng bảo lãnh phát hành được ký kết giữa tổ chức bảo lãnh chính  và TCPH;

    + Các tài liệu giải trình về khả năng lợi nhuận, thanh toán cổ tức và  chấp hành các nghĩa vụ đối với Nhà nước.

    ]]>     2020-04-10 03:12:31 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501500585     Cao Xuân An - Tn12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501504368 Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng bao gồm:
    - Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng;
    - Bản cáo bạch theo mẫu kèm theo Báo cáo tài chính;
    - Điều lệ công ty;
    - Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được;
    - Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có);
    - Quyết định của Hội đồng quản trị công ty thông qua hồ sơ. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Ngân hàng nhà nước Việt Nam;
    - Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó cho Ủy ban chứng khoán Nhà nước (UBCKNN);
    - Tài liệu pháp lý liên quan đến quyền sử dụng đất, quyết định phê duyệt dự án hoặc ý kiến thẩm định chuyên môn đối với các dự án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán (nếu cần) và kế hoạch chi tiết về việc sử dụng vốn;
    - Hợp đồng tư vấn hồ sơ chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán (trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán);
    - Tài liệu báo cáo tình hình sử dụng vốn của đợt chào bán chứng khoán ra công chúng gần nhất đã đăng ký với UBCKNN (nếu có).
    ]]>     2020-04-10 03:21:35 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501504368     Cao Xuân An - Tn12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501505010 Trình tự, thủ tục,:
    - Gửi Hồ sơ đăng ký chào bán cho UBCKNN trực tiếp tại bộ phận một cửa hoặc theo đường bưu điện gồm 01 bộ gốc và 05 bộ sao y bản chính, kèm theo file điện tử theo địa chỉ do UBCKNN quy định;
    - Sửa đổi, bổ sung hồ sơ nếu phát hiện thông tin không chính xác hoặc bỏ sót nội dung quan trọng theo quy định phải có trong hồ sơ hoặc thấy cần thiết phải giải trình về vấn đề có thể gây hiểu nhầm hoặc theo yêu cầu của UBCKNN;
    - Sau khi được chấp thuận về nguyên tắc, tổ chức phát hành gửi UBCKNN 06 bộ hồ sơ đã được chấp thuận trước khi UBCKNN cấp giấy chứng nhận chào bán chứng khoán ra công chúng.
    ]]>     2020-04-10 03:23:16 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501505010     Lê Bích Ngọc-TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501505165 2020-04-10 03:23:37 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501505165 Dương Thị Diễm Quỳnh TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501505289 2020-04-10 03:23:54 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501505289 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501506251 2020-04-10 03:26:20 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501506251 Hoàng Thị Nhung TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501507161 C1=16500

    ]]>     2020-04-10 03:28:46 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501507161     uon https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501507396 2020-04-10 03:29:23 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501507396 C1 = 16500 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501507852 2020-04-10 03:30:38 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501507852 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501508178 Nguyễn Thị Thu Hà - Tn12T3 - 164d4020465 ]]> 2020-04-10 03:31:36 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501508178 Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng bao gồm:- Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng;- Bản cáo bạch theo mẫu kèm theo Báo cáo tài chính;- Điều lệ công ty;- Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được;- Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có);- Quyết định của Hội đồng quản trị công ty thông qua hồ sơ. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Ngân hàng nhà nước Việt Nam;- Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó cho Ủy ban chứng khoán Nhà nước (UBCKNN);- Tài liệu pháp lý liên quan đến quyền sử dụng đất, quyết định phê duyệt dự án hoặc ý kiến thẩm định chuyên môn đối với các dự án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán (nếu cần) và kế hoạch chi tiết về việc sử dụng vốn;- Hợp đồng tư vấn hồ sơ chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán (trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán);- Tài liệu báo cáo tình hình sử dụng vốn của đợt chào bán chứng khoán ra công chúng gần nhất đã đăng ký với UBCKNN (nếu có). duonghuyhoang091299 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501508191 2020-04-10 03:31:40 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501508191 Tạ Ngọc Khánh - TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501508307 C1 = 16500

    Qm = 22000 – 16500 = 5500


    ]]>     2020-04-10 03:31:56 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501508307     Dương huy hoàng tn12t2 duonghuyhoang091299 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501508723 C1 =16500

    ]]>     2020-04-10 03:33:02 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501508723     Lê Bích Ngọc-TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501508737 C1= 16500
    Qm= 5500

    ]]>     2020-04-10 03:33:04 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501508737     Dương Thị Diễm Quỳnh https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501508924 2020-04-10 03:33:33 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501508924 đỗ minh phương tn12t2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501508982 2020-04-10 03:33:40 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501508982 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501509003 Nguyễn Mai Hương TN12T2
    C1= 16500
    Qm= 22000 - 16500 = 5500]]>     2020-04-10 03:33:43 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501509003     Nguyễn Như Phương TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501509252 C1=16500
    Qm= 22000-16500= 5500]]>     2020-04-10 03:34:21 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501509252     Bùi Thị Th]]]]]]]]]]] https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501509319 2020-04-10 03:34:29 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501509319 Vũ Trung Kiên https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501509347 C1 = 16500

    Qm = 22000 – 16500 = 5500

    ]]>     2020-04-10 03:34:35 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501509347     dương thị thảo - tn12t3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501509413 c1=15750
    Qm=2250]]>     2020-04-10 03:34:47 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501509413     nguyễn thị phương anh-tn12t3 phuongyenanh1999 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501509938 c1=16500
    qm=5500

    ]]>     2020-04-10 03:36:08 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501509938     Đỗ Thị Thanh Thúy - TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501509947 c1=16500
    Qm = 5500]]>     2020-04-10 03:36:10 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501509947     Vũ thị doan https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501509958 2020-04-10 03:36:11 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501509958 Nguyễn Lan Anh TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501509979 C1=16500
    Mq=5500]]>     2020-04-10 03:36:14 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501509979     Hoàng Thị Nhung TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501510090 C1= 16500

    ]]>     2020-04-10 03:36:31 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501510090     Hoàng Thị Dung - TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501510287 C1 = 18000
    Qm = 4000]]>     2020-04-10 03:36:46 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501510287     Lê Hồng Yến - TN12T3 - 174D4020526 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501510398 c1= 16500 
    Qm=5500]]>     2020-04-10 03:37:03 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501510398     https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501510416 Nguyễn Hồng Vân-TN12T1 
    C1=16500]]>     2020-04-10 03:37:06 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501510416     huyen6819991 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501510430 2020-04-10 03:37:09 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501510430 tran thi huong https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501510440 c1=15750
    Qm=2250]]>     2020-04-10 03:37:12 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501510440     nguyễn phương thảo=tn12t3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501510527 c1=16500,qm=5500

    ]]>     2020-04-10 03:37:27 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501510527     Vũ Tuấn Lộc Tn12t2 haphuongtb410 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501510558 C1=16500 Mq=5500]]> 2020-04-10 03:37:31 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501510558 Phạm Quốc Huy TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501510677 2020-04-10 03:37:50 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501510677 Trần Thị Hồng Lý- Tn12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501511045 C1=  16500
    Qm= 22000-16500= 5500]]>     2020-04-10 03:38:46 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501511045     tramngocloan10 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501511760 2020-04-10 03:40:35 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501511760 dương thị thảo-tn12t3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501511862 c1=15750
    Qm=2250]]>     2020-04-10 03:40:49 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501511862     chudingdongdyz https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501511973 c1=  18000
    Qm= 4000]]>     2020-04-10 03:41:09 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501511973     c1= https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501512173 2020-04-10 03:41:42 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501512173 Nguyễn Thị Huyền Trang - TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501512185 c1 = 18000
    Qm = 4000

    ]]>     2020-04-10 03:41:45 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501512185     Hoàng Thị Nhung TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501512296 C1= 18000
    Qm= 4000]]>     2020-04-10 03:41:52 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501512296     nguyễn thị phương anh-tn12t3 phuongyenanh1999 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501512375 c1=18000
    qm=4000

    ]]>     2020-04-10 03:42:03 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501512375     Nguyễn Thị Thu Hồng https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501512458 2020-04-10 03:42:13 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501512458 VU VĂN THOẢI-TN12T3-174D4020724 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501512506 C1=180000 qm=4000







    ]]>     2020-04-10 03:42:20 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501512506     cau 1 hiepnguyenduc99 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501512658 c1=18000
    Qm=4000

    ]]>     2020-04-10 03:42:44 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501512658     nguyễn phương thảo-tn12t3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501512698 c1=18000,Qm=4000


    ]]>     2020-04-10 03:42:51 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501512698     dương thị thư tn12t2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501512791 C1= 18000
    Qm = 4000]]>     2020-04-10 03:43:05 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501512791     Đỗ Thị Thanh Thúy - TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501512807 C1 = 18000đ
    Qm = 4000đ]]>     2020-04-10 03:43:08 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501512807     nguyễn thị thảo TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501512856 N= 1200000,n=800000.c 1 = 18000. cm =4000

    ]]>     2020-04-10 03:43:16 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501512856     Thu Hồng - TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501512965 P]]> 2020-04-10 03:43:33 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501512965 tạ ngọc khánh - Tn12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513008 C1 = 18000

    Qm = 4000



    ]]>     2020-04-10 03:43:38 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513008     Trương Thị Cẩm Tú - TN12T1 ttct1102 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513023 c1=18000
    qm=4000

    ]]>     2020-04-10 03:43:40 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513023     tramngocloan10 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513028 C1= 18000
    Qm= Co - C1 =22000 - 18000 
    = 4000]]>     2020-04-10 03:43:41 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513028     Ng Thị Hồng Nhung(01/04)-tn12t1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513030 C1=18000
    Qm=4000]]>     2020-04-10 03:43:41 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513030     https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513033 Bùi Thị Bích Ngọc tn12t1]]> 2020-04-10 03:43:41 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513033 nguyễn thị hồng nhung (23/1)t1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513058 qm=4000, c1=18000



    ]]>     2020-04-10 03:43:45 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513058     c1=15750 qm=6250 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513149 Mai Ph­uong Anh]]> 2020-04-10 03:43:59 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513149 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513181

    ]]>     2020-04-10 03:44:04 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513181     Dương Minh Ánh tn12t1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513272 C1 = 18000
    Qm = 4000]]>     2020-04-10 03:44:17 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513272     Dương Thị Diễm Quỳnh TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513355 C1 = 18000
    Qm = 4000]]>     2020-04-10 03:44:30 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513355     c1 linhhdan1208 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513378 2020-04-10 03:44:32 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513378 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513415 C]]> 2020-04-10 03:44:37 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513415 Phùng Thị Phương Thanh TN12T2 phungthanh924 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513444 c1=18000
    qm=4000]]>     2020-04-10 03:44:42 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513444     https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513449 Qm 4000400]]> 2020-04-10 03:44:44 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513449 Trần Minh Anh TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513461 C1= 18000 
    Qm=4000

    ]]>     2020-04-10 03:44:45 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513461     Dương Thùy Linh TN12T2 duongthuylinh1708 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513483 C1 = 18000
    Qm = 4000]]>     2020-04-10 03:44:48 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513483     https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513631 C1= 16500]]> 2020-04-10 03:45:12 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513631 Nguyễn Hồng ngọc https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513698 2020-04-10 03:45:23 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513698 Nguyễn Như Phương TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513777 c1= 18000 qm=4000]]> 2020-04-10 03:45:35 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513777 ngodieuvi21 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513921 2020-04-10 03:45:57 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513921 Dương Cẩm Tú TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513947 C1=18000
    Qm=4000]]>     2020-04-10 03:46:01 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513947     dieulinhhnguyen78 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513990 Nguyễn Diệu Linh TN12T1  174D4020517
    C1=16500
    Qm=22000-16500= 5500]]>     2020-04-10 03:46:07 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501513990     Nguyễn Vân Anh tn12t2 174d4020684 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501514005 2020-04-10 03:46:09 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501514005 chinhnguyen03041969 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501514125 2020-04-10 03:46:26 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501514125 hiepnguyenduc99 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501515669 A=2000
    B=4000
    C=1000]]>     2020-04-10 03:50:33 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501515669     https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501516890 Nguyễn Thị Thu Hà Tn12T3 164d4020465 ]]> 2020-04-10 03:53:26 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501516890 Ngô Thị Minh Phương TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501517097 2020-04-10 03:53:58 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501517097 Hoàng Thị Nhung TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501517389 A=2000
    B=4000
    C=1000]]>     2020-04-10 03:54:45 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501517389     N https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501525798 2020-04-10 04:16:26 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501525798 Tạ Ngọc Khánh - TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501575693 Trình tự:

    Theo quy định Thông tư số 204/2012/TT-BTC, để chào bán chứng khoán ra công chúng thực hiện theo thủ tục sau:

    – Gửi Hồ sơ đăng ký chào bán cho ủy ban chứng khoán Nhà nước (UBCKNN) trực tiếp hoặc theo đường bưu điện tại bộ phận một cửa, số lượng hồ sơ bao gồm 01 bộ gốc và 05 bộ sao y bản chính, kèm theo file điện tử theo địa chỉ do UBCKNN quy định; (Điều 20).

    – Xử lý, sửa đổi, bổ sung hồ sơ nếu phát hiện thông tin không chính xác hoặc bỏ sót nội dung quan trọng theo quy định phải có trong hồ sơ hoặc thấy cần thiết phải giải trình về vấn đề có thể gây hiểu nhầm hoặc theo yêu cầu của UBCKNN được quy định chi tiết tại Điều 22.

    Trong thời hạn bảy ngày làm việc kể từ ngày nhận được hồ sơ, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có văn bản gửi tổ chức phát hành nêu rõ nội dung, yêu cầu sửa đổi, bổ sung (nếu cần sửa đổi, bổ sung). Thời gian tổ chức phát hành sửa đổi, bổ sung hồ sơ không tính vào thời hạn xem xét, giải quyết hồ sơ;

    – Hoàn tất thủ tục theo quy định Điều 23: “Sau khi được chấp thuận về nguyên tắc, tổ chức phát hành gửi UBCKNN 06 bộ hồ sơ đã được chấp thuận trước khi UBCKNN cấp giấy chứng nhận chào bán chứng khoán ra công chúng.”
    https://luatduonggia.vn/trinh-tu-thu-tuc-chao-ban-chung-khoan-ra-cong-chung/
    ]]>     2020-04-10 06:25:43 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501575693     Tạ Ngọc Khánh - TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501577561 https://luatduonggia.vn/trinh-tu-thu-tuc-chao-ban-chung-khoan-ra-cong-chung/Điều 14 Luật chứng khoán và Thông tư số 204/2012/TT-BTC hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng gồm: Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng gồm có:

    + Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng; Bản cáo bạch; Điều lệ của tổ chức phát hành; +Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được và cam kết đưachứng khoán vào giao  dịch trên thị trường giao dịch chứng khoán có tổ chức; ” ;

    + Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng gồm có:

    + Giấy đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng;

    + Bản cáo bạch;  

    + Điều lệ của tổ chức phát hành;

    + Quyết định của Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu ra công chúng;

    + Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;

    + Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    Dịch vụ tham khảo: Công ty luật, văn phòng luật sư tư vấn pháp luật uy tín toàn quốc

    Hồ sơ đăng ký chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng gồm có: Giấy đăng ký chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng; Bản cáo bạch; Dự thảo Điều lệ quỹ đầu tư chứng khoán; Hợp đồng giám sát giữa ngân hàng giám sát và công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán; Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu, trái phiếu ra công chúng phải kèm theo quyết định của Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua hồ sơ. Đối với việc chào bán chứng khoán ra công chúng của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Ngân hàng nhà nước Việt Nam.

    Hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng đối với doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài chuyển đổi thành công ty cổ phần, doanh nghiệp thành lập mới thuộc lĩnh vực cơ sở hạ tầng hoặc công nghệ cao; chào bán chứng khoán ra nước ngoài và các trường hợp cụ thể khác được Bộ tài chính qui định cụ thể từ Điều 1 đến Điều 19 Thông tư số 204/2012/TT-BTC

    ]]>     2020-04-10 06:28:58 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501577561     Phan Ngọc Thùy Dương - TN12T3 - 174D4020663 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501635853 THEO : Nghị định 163/2018/NĐ-CP quy định về phát hành trái phiếu doanh nghiệp

    *** CHƯƠNG II : PHÁT HÀNH TRÁI PHIẾU TẠI THỊ TRƯỜNG TRONG NƯỚC.
    Điều 10. Điều kiện phát hành trái phiếu


    1. Đối với trái phiếu không chuyển đổi hoặc trái phiếu không kèm theo chứng quyền:


    a) Doanh nghiệp phát hành là công ty cổ phần hoặc công ty trách nhiệm hữu hạn được thành lập và hoạt động theo pháp luật Việt Nam;


    b) Có thời gian hoạt động tối thiểu từ 01 năm kể từ ngày được cấp lần đầu Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp hoặc Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh hoặc Giấy phép có giá trị tương đương theo quy định của pháp luật. Đối với doanh nghiệp được tổ chức lại hoặc chuyển đổi, thời gian hoạt động được tính là thời gian hoạt động của doanh nghiệp bị chia (trong trường hợp chia doanh nghiệp), thời gian hoạt động của doanh nghiệp bị tách (trong trường hợp tách doanh nghiệp), thời gian hoạt động dài nhất trong số các doanh nghiệp bị hợp nhất (trong trường hợp hợp nhất doanh nghiệp), thời gian hoạt động của doanh nghiệp nhận sáp nhập (trong trường hợp sáp nhập công ty), thời gian hoạt động của doanh nghiệp trước và sau khi chuyển đổi (trong trường hợp chuyển đổi công ty);


    c) Có báo cáo tài chính năm trước liền kề của năm phát hành được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán đủ điều kiện theo quy định tại khoản 7 Điều 4 Nghị định này;


    d) Đảm bảo tuân thủ giới hạn về số lượng nhà đầu tư khi phát hành, giao dịch trái phiếu theo quy định tại khoản 2 Điều 4 và khoản 8 Điều 6 Nghị định này;


    đ) Có phương án phát hành trái phiếu được cấp có thẩm quyền phê duyệt và chấp thuận theo quy định tại Điều 14 Nghị định này;


    e) Thanh toán đầy đủ cả gốc và lãi của trái phiếu đã phát hành trong 03 năm liên tiếp trước đợt phát hành trái phiếu (nếu có);


    g) Đáp ứng các tỷ lệ an toàn tài chính, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động theo quy định của pháp luật chuyên ngành.


    2. Đối với phát hành trái phiếu chuyển đổi hoặc trái phiếu kèm chứng quyền:


    a) Doanh nghiệp phát hành là công ty cổ phần;


    b) Đáp ứng các điều kiện phát hành quy định tại điểm b, điểm c, điểm d, điểm đ, điểm e, điểm g khoản 1 Điều này;


    c) Đáp ứng quy định về tỷ lệ sở hữu của nhà đầu tư nước ngoài theo quy định của pháp luật trong trường hợp thực hiện chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu hoặc thực hiện quyền mua của chứng quyền;


    d) Các đợt phát hành trái phiếu chuyển đổi phải cách nhau ít nhất sáu tháng;


    đ) Trái phiếu chuyển đổi, chứng quyền phát hành kèm theo trái phiếu không được chuyển nhượng trong tối thiểu 01 năm kể từ ngày hoàn thành đợt phát hành, trừ trường hợp chuyển nhượng cho hoặc chuyển nhượng giữa các nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp hoặc theo quyết định của Tòa án hoặc thừa kế theo quy định của pháp luật.


    3. Doanh nghiệp phát hành là công ty đại chúng ngoài việc đáp ứng điều kiện phát hành theo quy định tại khoản 1, khoản 2 Điều này còn phải đáp ứng điều kiện chào bán chứng khoán riêng lẻ của công ty đại chúng theo quy định tại Điều 10a của Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật chứng khoán .


    Điều 11. Điều kiện phát hành trái phiếu thành nhiều đợt phát hành


    1. Doanh nghiệp phát hành trái phiếu thành nhiều đợt phát hành phải đáp ứng các điều kiện sau:


    a) Các điều kiện phát hành quy định tại Điều 10 Nghị định này;


    b) Có nhu cầu huy động vốn làm nhiều đợt phù hợp với mục đích phát hành trái phiếu được cấp có thẩm quyền phê duyệt;


    c) Có phương án phát hành trái phiếu trong đó nêu rõ số lượng đợt phát hành; dự kiến khối lượng, thời điểm phát hành và kế hoạch sử dụng vốn của từng đợt phát hành. Đảm bảo thời gian phát hành của từng đợt không được kéo dài quá 90 ngày;


    d) Thực hiện công bố thông tin về đợt phát hành trái phiếu theo quy định tại khoản 2 Điều 22 của Nghị định này.


    2. Doanh nghiệp phát hành trái phiếu đáp ứng điều kiện quy định tại khoản 1 Điều này được phát hành trái phiếu làm nhiều đợt, nhưng tối đa không quá 12 tháng kể từ ngày phát hành đầu tiên của đợt phát hành đầu tiên.


    *** CHƯƠNG III: PHÁT HÀNH TRÁI PHIẾU RA THỊ TRƯỜNG QUỐC TẾ
    Điều 18. Điều kiện phát hành trái phiếu


    1. Đối với trái phiếu không chuyển đổi hoặc trái phiếu không kèm theo chứng quyền:


    a) Doanh nghiệp phát hành là công ty cổ phần hoặc công ty trách nhiệm hữu hạn được thành lập và hoạt động theo pháp luật Việt Nam;


    b) Đáp ứng điều kiện phát hành trái phiếu theo quy định tại thị trường phát hành;


    c) Phương án phát hành trái phiếu ra thị trường quốc tế được cấp có thẩm quyền phê duyệt và chấp thuận theo quy định tại Điều 19 Nghị định này;


    d) Đáp ứng quy định về quản lý ngoại hối và quy định của pháp luật về quản lý vay, trả nợ nước ngoài của doanh nghiệp;


    đ) Đáp ứng tỷ lệ an toàn tài chính, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động theo quy định của pháp luật chuyên ngành.


    2. Đối với trái phiếu chuyển đổi hoặc trái phiếu kèm chứng quyền:


    a) Doanh nghiệp phát hành là công ty cổ phần đáp ứng các điều kiện phát hành quy định tại khoản 1 Điều này;


    b) Đáp ứng quy định về tỷ lệ sở hữu của nhà đầu tư nước ngoài theo quy định hiện hành của pháp luật;


    c) Các đợt phát hành trái phiếu chuyển đổi phải cách nhau ít nhất sáu tháng.



    ]]>     2020-04-10 07:43:30 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501635853     Phan Ngọc Thùy Dương -TN12T3 -174D4020663 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501639143 THEO :Nghị định 163/2018/NĐ-CP quy định về phát hành trái phiếu doanh nghiệp

    Điều 13. Hồ sơ phát hành trái phiếu


    1. Hồ sơ phát hành trái phiếu do doanh nghiệp phát hành chuẩn bị, bao gồm:


    a) Phương án phát hành trái phiếu theo quy định tại khoản 1 Điều 14 Nghị định này;


    b) Bản công bố thông tin về đợt phát hành trái phiếu theo Phụ lục I ban hành kèm theo Nghị định này;


    c) Hợp đồng ký kết giữa doanh nghiệp phát hành với các tổ chức cung cấp dịch vụ liên quan đến đợt phát hành trái phiếu (nếu có);


    d) Báo cáo tài chính năm trước liền kề của năm phát hành được kiểm toán;


    đ) Kết quả xếp hạng tín nhiệm của tổ chức xếp hạng tín nhiệm đối với doanh nghiệp phát hành trái phiếu và loại trái phiếu phát hành (nếu có).


    2. Hồ sơ phát hành trái phiếu thành nhiều đợt ngoài các tài liệu quy định tại khoản 1 Điều này bao gồm:


    a) Dự án hoặc kế hoạch sử dụng vốn làm nhiều đợt;


    b) Cập nhật về tình hình tài chính của doanh nghiệp phát hành, tình hình sử dụng số tiền thu được từ các đợt phát hành trước nếu đợt phát hành sau cách đợt phát hành trước từ 06 tháng trở lên.


    3. Báo cáo tài chính năm trước liền kề của năm phát hành trong hồ sơ phát hành trái phiếu quy định tại điểm d khoản 1 Điều này phải được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán đủ điều kiện theo quy định tại khoản 7 Điều 4 Nghị định này. Báo cáo tài chính được kiểm toán là báo cáo chấp thuận toàn phần hoặc có ý kiến ngoại trừ. Trường hợp ý kiến kiểm toán là ý kiến ngoại trừ, doanh nghiệp phải giải thích về yếu tố ngoại trừ và ảnh hưởng của yếu tố này đến khả năng trả nợ gốc, lãi trái phiếu của doanh nghiệp.


    a) Trường hợp doanh nghiệp phát hành trái phiếu trong vòng 90 ngày kể từ ngày kết thúc năm tài chính mà chưa có báo cáo tài chính được kiểm toán năm trước liền kề của năm phát hành, hoặc chưa có báo cáo tài chính hợp nhất được kiểm toán năm trước liền kề của năm phát hành, doanh nghiệp sử dụng báo cáo tài chính bán niên hoặc báo cáo tài chánh 09 tháng của năm tài chính trước liền kề được kiểm toán bởi Kiểm toán Nhà nước hoặc công ty kiểm toán đủ điều kiện theo quy định tại khoản 7 Điều 4 Nghị định này. Chậm nhất là 20 ngày kể từ ngày có kết quả kiểm toán báo cáo tài chính năm, doanh nghiệp phát hành phải công bố thông tin cho nhà đầu tư sở hữu trái phiếu;


    b) Trường hợp doanh nghiệp phát hành trái phiếu là công ty mẹ, báo cáo tài chính được kiểm toán gồm báo cáo tài chính hợp nhất được kiểm toán của năm trước liền kề năm phát hành và báo cáo tài chính được kiểm toán của công ty mẹ năm trước liền kề năm phát hành.


    ]]>     2020-04-10 07:47:15 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501639143     phan ngọc thùy dương - tn12t3 - 174d4020663 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501654898 THEO LUẬT CHỨNG KHOÁN
     Luật số :54/2019/QH14
    Điều 15. Điều kiện chào bán chứng khoán ra công chúng


    1. Điều kiện chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của công ty cổ phần bao gồm:


    a) Mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ 30 tỷ đồng trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;


    b) Hoạt động kinh doanh của 02 năm liên tục liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán;


    c) Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu được Đại hội đồng cổ đông thông qua;


    d) Tối thiểu là 15% số cổ phiếu có quyền biểu quyết của tổ chức phát hành phải được bán cho ít nhất 100 nhà đầu tư không phải là cổ đông lớn; trường hợp vốn điều lệ của tổ chức phát hành từ 1.000 tỷ đồng trở lên, tỷ lệ tối thiểu là 10% số cổ phiếu có quyền biểu quyết của tổ chức phát hành;


    đ) Cổ đông lớn trước thời điểm chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của tổ chức phát hành phải cam kết cùng nhau nắm giữ ít nhất 20% vốn điều lệ của tổ chức phát hành tối thiểu là 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán;


    e) Tổ chức phát hành không thuộc trường hợp đang bị truy cứu trách nhiệm hình sự hoặc đã bị kết án về một trong các tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế mà chưa được xóa án tích;


    g) Có công ty chứng khoán tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng, trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán;


    h) Có cam kết và phải thực hiện niêm yết hoặc đăng ký giao dịch cổ phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán sau khi kết thúc đợt chào bán;


    i) Tổ chức phát hành phải mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán.


    2. Điều kiện chào bán thêm cổ phiếu ra công chúng của công ty đại chúng bao gồm:


    a) Đáp ứng quy định tại các điểm a, c, e, g, h và i khoản 1 Điều này;


    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán;


    c) Giá trị cổ phiếu phát hành thêm theo mệnh giá không lớn hơn tổng giá trị cổ phiếu đang lưu hành tính theo mệnh giá, trừ trường hợp có bảo lãnh phát hành với cam kết nhận mua toàn bộ cổ phiếu của tổ chức phát hành để bán lại hoặc mua số cổ phiếu còn lại chưa được phân phối hết của tổ chức phát hành, phát hành tăng vốn từ nguồn vốn chủ sở hữu, phát hành để hoán đổi, hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp;


    d) Đối với đợt chào bán ra công chúng nhằm mục đích huy động phần vốn để thực hiện dự án của tổ chức phát hành, cổ phiếu được bán cho các nhà đầu tư phải đạt tối thiểu là 70% số cổ phiếu dự kiến chào bán. Tổ chức phát hành phải có phương án bù đắp phần thiếu hụt vốn dự kiến huy động từ đợt chào bán để thực hiện dự án.


    3. Điều kiện chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:


    a) Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ 30 tỷ đồng trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;


    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán; không có các khoản nợ phải trả quá hạn trên 01 năm;


    c) Có phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua;


    d) Có cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;


    đ) Có công ty chứng khoán tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng, trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán;


    e) Đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều này;


    g) Có kết quả xếp hạng tín nhiệm đối với tổ chức phát hành trái phiếu theo quy định của Chính phủ về các trường hợp phải xếp hạng tín nhiệm và thời điểm áp dụng;


    h) Tổ chức phát hành phải mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua trái phiếu của đợt chào bán;


    i) Tổ chức phát hành có cam kết và phải thực hiện niêm yết trái phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán sau khi kết thúc đợt chào bán.


    4. Điều kiện chào bán trái phiếu chuyển đổi ra công chúng áp dụng theo quy định tại khoản 2 và điểm d khoản 3 Điều này.


    5. Điều kiện chào bán chứng chỉ quỹ lần đầu ra công chúng bao gồm:


    a) Tổng giá trị chứng chỉ quỹ đăng ký chào bán tối thiểu là 50 tỷ đồng;


    b) Có phương án phát hành và phương án đầu tư vốn thu được từ đợt chào bán chứng chỉ quỹ phù hợp với quy định của Luật này;


    c) Phải được giám sát bởi ngân hàng giám sát theo quy định của Luật này;


    d) Chứng chỉ quỹ chào bán ra công chúng phải được niêm yết trên hệ thống giao dịch chứng khoán sau khi kết thúc đợt chào bán, trừ trường hợp chào bán chứng chỉ quỹ mở.


    6. Chính phủ quy định điều kiện, hồ sơ chào bán chứng khoán ra công chúng để chuyển doanh nghiệp nhà nước, công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên do doanh nghiệp nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ, đơn vị sự nghiệp công lập thành công ty cổ phần; chào bán cổ phiếu với giá thấp hơn mệnh giá; chào bán chứng khoán ra công chúng của cổ đông công ty đại chúng; chào bán chứng khoán ra công chúng của tổ chức tín dụng được kiểm soát đặc biệt; chào bán chứng khoán ra nước ngoài và các trường hợp chào bán, phát hành khác.

    ]]>     2020-04-10 08:03:13 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501654898     Phan Ngọc Thùy Dương - TN12T3- 174D4020663 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501660260 THEO LUẬT CHỨNG KHOÁN
    Luật số 54/2019/QH14 |

    Điều 18. Hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng


    1. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của công ty cổ phần bao gồm:


    a) Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng;


    b) Bản cáo bạch;


    c) Điều lệ của tổ chức phát hành;


    d) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và văn bản cam kết niêm yết hoặc đăng ký giao dịch cổ phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán;


    đ) Văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm d và điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;


    e) Văn bản cam kết của các cổ đông lớn trước thời điểm chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của tổ chức phát hành về việc cùng nhau nắm giữ ít nhất 20% vốn điều lệ của tổ chức phát hành tối thiểu là 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán;


    g) Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán;


    h) Văn bản xác nhận của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán;


    i) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).


    2. Hồ sơ đăng ký chào bán thêm cổ phiếu ra công chúng của công ty đại chúng bao gồm:


    a) Giấy đăng ký chào bán thêm cổ phiếu ra công chúng;


    b) Tài liệu quy định tại các điểm b, c, d, g, h và i khoản 1 Điều này và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;


    c) Quyết định của cơ quan có thẩm quyền phê duyệt dự án, phương án bù đắp phần thiếu hụt vốn dự kiến huy động từ đợt chào bán để thực hiện dự án đối với trường hợp quy định tại điểm d khoản 2 Điều 15 của Luật này;


    d) Báo cáo sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán gần nhất được kiểm toán trong 02 năm tính đến thời điểm nộp hồ sơ, trừ trường hợp báo cáo tài chính được kiểm toán đã có thuyết minh chi tiết việc sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán gần nhất.


    3. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:


    a) Giấy đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng;


    b) Tài liệu quy định tại điểm b và điểm c khoản 1 Điều này và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;


    c) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu ra công chúng và văn bản cam kết niêm yết trái phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán;


    d) Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;


    đ) Báo cáo kết quả xếp hạng tín nhiệm theo quy định tại điểm g khoản 3 Điều 15 của Luật này;


    e) Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán;


    g) Văn bản xác nhận của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua trái phiếu của đợt chào bán;


    h) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).


    4. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi ra công chúng bao gồm:


    a) Giấy đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi ra công chúng;


    b) Tài liệu quy định tại các điểm b, c, g và h khoản 1, điểm d khoản 2 Điều này và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;


    c) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và văn bản cam kết niêm yết hoặc đăng ký giao dịch chứng khoán trên hệ thống giao dịch chứng khoán;


    d) Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;


    đ) Các tài liệu khác liên quan đến việc chuyển đổi thành cổ phiếu;


    e) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).


    5. Hồ sơ đăng ký chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng bao gồm:


    a) Giấy đăng ký chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng;


    b) Bản cáo bạch;


    c) Dự thảo Điều lệ quỹ đầu tư chứng khoán;


    d) Hợp đồng nguyên tắc về việc giám sát giữa ngân hàng giám sát và công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán; hợp đồng nguyên tắc về việc phân phối; hợp đồng nguyên tắc ký với các tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan (nếu có);


    đ) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).


    6. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu, trái phiếu ra công chúng phải kèm theo quyết định của Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua hồ sơ. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về thay đổi vốn điều lệ. Đối với việc chào bán chứng khoán ra công chúng của tổ chức kinh doanh bảo hiểm làm thay đổi vốn điều lệ, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Bộ Tài chính về thay đổi vốn điều lệ.


    7. Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.


    8. Các thông tin trong hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng phải chính xác, trung thực, không gây hiểu nhầm và có đầy đủ những nội dung quan trọng ảnh hưởng đến việc quyết định của nhà đầu tư.


    9. Tổ chức phát hành khi nộp hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước thì đồng thời phải nộp hồ sơ đăng ký niêm yết hoặc đăng ký giao dịch chứng khoán theo quy định tại khoản 4 Điều 48 của Luật này, trừ trường hợp chào bán chứng chỉ quỹ mở.



    ]]>     2020-04-10 08:08:29 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501660260     Phan Ngọc Thùy Dương - TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501667580 Số: 162/2015/TT-BTC |
     Hà Nội, ngày 26 tháng 10 năm 2015

    THÔNG TƯ
    HƯỚNG DẪN VIỆC CHÀO BÁN CHỨNG KHOÁN RA CÔNG CHÚNG, CHÀO BÁN CỔ PHIẾU ĐỂ HOÁN ĐỔI, PHÁT HÀNH THÊM CỔ PHIẾU, MUA LẠI CỔ PHIẾU, BÁN CỔ PHIẾU QUỸ VÀ CHÀO MUA CÔNG KHAI CỔ PHIẾU


    Chương II
    CHÀO BÁN CHỨNG KHOÁN RA CÔNG CHÚNG


    Mục 1. ĐIỀU KIỆN, HỒ SƠ ĐĂNG KÝ CHÀO BÁN CHỨNG KHOÁN RA CÔNG CHÚNG


    Điều 4. Điều kiện chào bán cổ phiếu ra công chúng


    1. Việc chào bán cổ phiếu ra công chúng phải đáp ứng các điều kiện quy định tại Điều 11 Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20 tháng 7 năm 2012 của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Chứng khoán và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khoán (sau đây gọi tắt là Nghị định số 58/2012/NĐ-CP).


    2. Việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của doanh nghiệp thành lập mới thuộc lĩnh vực cơ sở hạ tầng phải đáp ứng điều kiện quy định tại Điều 12 Nghị định số 58/2012/NĐ-CP.


    3. Việc chào bán cổ phiếu ra công chúng để thành lập mới doanh nghiệp thuộc lĩnh vực công nghệ cao phải đáp ứng điều kiện quy định tại Điều 13 Nghị định số 58/2012/NĐ-CP.


    4. Việc chào bán cổ phiếu ra công chúng để thành lập tổ chức tín dụng cổ phần phải đáp ứng các điều kiện quy định tại Điều 14 Nghị định số 58/2012/NĐ- CP.


    5. Việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của công ty cổ phần hình thành sau quá trình hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp phải đáp ứng các điều kiện quy định tại Điều 18 Nghị định số 58/2012/NĐ-CP và khoản 8 Điều 1 Nghị định số 60/2015/NĐ-CP ngày 26 tháng 6 năm 2015 của Chính phủ sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20 tháng 7 năm 2012 của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Chứng khoán và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khoán (sau đây gọi tắt là Nghị định số 60/2015/NĐ-CP).


    6. Việc chào bán cổ phiếu ra công chúng tại Việt Nam của doanh nghiệp thành lập và hoạt động theo pháp luật nước ngoài phải đáp ứng các điều kiện quy định tại Điều 19 Nghị định số 58/2012/NĐ-CP.


    7. Việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của cổ đông lớn phải đáp ứng các điều kiện quy định tại Điều 21 Nghị định số 58/2012/NĐ-CP.


    8. Việc chào bán cổ phiếu ra công chúng chung cho nhiều đợt phải đáp ứng các điều kiện quy định tại Điều 17 Nghị định số 58/2012/NĐ-CP.


    9. Việc chào bán chứng khoán của doanh nghiệp nhà nước chuyển đổi thành công ty cổ phần kết hợp chào bán cổ phiếu ra công chúng phải đáp ứng các điều kiện quy định tại Điều 22 Nghị định số 58/2012/NĐ-CP.


    10. Điều kiện về hạn chế chuyển nhượng theo quy định tại khoản 3 Điều 9 của Nghị định số 58/2012/NĐ-CP đã được sửa đổi, bổ sung bởi khoản 7 Điều 1 của Nghị định số 60/2015/NĐ-CP không áp dụng đối với cổ phiếu được bảo lãnh phát hành và cổ phiếu lẻ phát sinh do làm tròn từ việc phân phối cho cổ đông hiện hữu.



    ]]>     2020-04-10 08:14:46 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501667580     Phan Ngọc Thùy Dương - TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501674659 Số: 162/2015/TT-BTC |
    Hà Nội, ngày 26 tháng 10 năm 2015

     
    THÔNG TƯ
    HƯỚNG DẪN VIỆC CHÀO BÁN CHỨNG KHOÁN RA CÔNG CHÚNG, CHÀO BÁN CỔ PHIẾU ĐỂ HOÁN ĐỔI, PHÁT HÀNH THÊM CỔ PHIẾU, MUA LẠI CỔ PHIẾU, BÁN CỔ PHIẾU QUỸ VÀ CHÀO MUA CÔNG KHAI CỔ PHIẾU


    Điều 5. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng


    Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng bao gồm:


    1. Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng lập theo mẫu tại Phụ lục số 01 ban hành kèm theo Thông tư này;


    2. Bản cáo bạch lập theo mẫu tại Phụ lục số 02 ban hành kèm theo Thông tư này, bao gồm các nội dung sau đây:


    a) Thông tin tóm tắt về tổ chức phát hành bao gồm: mô hình tổ chức bộ máy, hoạt động kinh doanh, tài sản, tình hình tài chính, Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty, Giám đốc hoặc Tổng Giám đốc, Phó Giám đốc hoặc Phó Tổng Giám đốc và cơ cấu cổ đông (nếu có);


    b) Thông tin về đợt chào bán chứng khoán bao gồm: điều kiện chào bán, các yếu tố rủi ro, dự kiến kế hoạch lợi nhuận và cổ tức của năm gần nhất sau khi phát hành chứng khoán, phương án phát hành và phương án sử dụng tiền thu được từ đợt chào bán. Trường hợp chào bán cổ phiếu để tăng vốn, phương án phát hành cần phân tích rõ mức độ pha loãng giá và thu nhập trên cổ phiếu do ảnh hưởng của việc chào bán cổ phiếu.


    Trường hợp tổ chức phát hành đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng trước thời điểm đáo hạn của trái phiếu chuyển đổi hoặc thời điểm chuyển đổi của chứng quyền đã phát hành trước đó, Bản cáo bạch phải nêu rõ ảnh hưởng đối với quyền lợi của nhà đầu tư mua trái phiếu hoặc chứng quyền kèm theo phương án đảm bảo quyền lợi cho nhà đầu tư (nếu có);


    c) Thông tin về tình hình hoạt động kinh doanh, các chỉ tiêu tài chính của công ty;


    d) Bản cáo bạch phải có chữ ký của Chủ tịch Hội đồng quản trị, Giám đốc hoặc Tổng Giám đốc, Giám đốc tài chính hoặc Kế toán trưởng của tổ chức phát hành và người đại diện theo pháp luật của tổ chức tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng và tổ chức bảo lãnh phát hành hoặc tổ chức bảo lãnh phát hành chính (nếu có). Trường hợp ký thay phải có giấy ủy quyền theo quy định của pháp luật;


    3. Điều lệ công ty có nội dung phù hợp với các quy định của pháp luật;


    4. Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu ra công chúng và cam kết đưa cổ phiếu vào giao dịch trên thị trường giao dịch chứng khoán có tổ chức trong thời hạn một năm (đối với cổ phiếu chưa niêm yết, đăng ký giao dịch) kể từ ngày kết thúc đợt chào bán, trong đó:


    a) Phương án phát hành lấy ý kiến Đại hội đồng cổ đông phải nêu rõ loại cổ phiếu chào bán, số lượng cổ phiếu từng loại chào bán, đặc tính của cổ phiếu (trong trường hợp cổ phiếu chào bán không phải cổ phiếu phổ thông), nguyên tắc xác định giá phát hành có so sánh với giá trị sổ sách, giá thị trường (nếu có), đánh giá mức độ pha loãng cổ phần dự kiến sau khi phát hành.


    Giá phát hành phải được xác định theo quy định tại Điều 125 Luật Doanh nghiệp. Trường hợp Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành với giá ưu đãi cho các đối tượng ngoài cổ đông hiện hữu, phương án phát hành cần nêu rõ tiêu chí xác định các đối tượng được mua với giá ưu đãi;


    b) Trường hợp đợt chào bán là nhằm mục đích thực hiện dự án, trong phương án sử dụng vốn thu được trình Đại hội đồng cổ đông thông qua, tổ chức phát hành cần xác định rõ tỷ lệ chào bán thành công hoặc số tiền tối thiểu cần thu được trong đợt chào bán và phương án xử lý trong trường hợp chào bán không đạt tỷ lệ chào bán thành công hoặc không thu đủ số tiền tối thiểu như dự kiến;


    5. Báo cáo tài chính của tổ chức phát hành trong hai năm gần nhất phải đáp ứng các yêu cầu sau:


    a) Báo cáo tài chính phải bao gồm bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả hoạt động sản xuất, kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ và thuyết minh báo cáo tài chính đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật hiện hành về kế toán và kiểm toán;


    b) Trường hợp tổ chức phát hành là công ty mẹ thì tổ chức phát hành phải nộp báo cáo tài chính hợp nhất theo quy định của pháp luật về kế toán kèm theo báo cáo tài chính của công ty mẹ. Báo cáo tài chính hợp nhất là căn cứ để xem xét điều kiện về chào bán chứng khoán;


    c) Báo cáo tài chính năm phải được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận thực hiện kiểm toán cho đơn vị có lợi ích công chúng thuộc lĩnh vực chứng khoán. Ý kiến kiểm toán đối với các báo cáo tài chính là ý kiến chấp nhận toàn phần. Trường hợp ý kiến kiểm toán là ý kiến ngoại trừ thì khoản ngoại trừ phải không ảnh hưởng đến điều kiện chào bán và không phải là các khoản ngoại trừ trọng yếu. Đối với báo cáo tài chính hợp nhất, nếu ý kiến kiểm toán là ý kiến ngoại trừ thì khoản ngoại trừ ngoài việc đáp ứng quy định nêu trên còn không phải là khoản ngoại trừ do không hợp nhất báo cáo tài chính của công ty con. Tổ chức phát hành phải có tài liệu giải thích hợp lý và có xác nhận của tổ chức kiểm toán về ảnh hưởng của việc ngoại trừ;


    d) Báo cáo tài chính năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi;


    đ) Trường hợp hồ sơ được nộp trước ngày 01 tháng 3 hàng năm đối với tổ chức phát hành có năm tài chính theo năm dương lịch hoặc trước ngày đầu tiên của tháng thứ ba kể từ ngày kết thúc năm tài chính đối với tổ chức phát hành có năm tài chính không kết thúc vào ngày 31 tháng 12, báo cáo tài chính năm của năm trước đó trong hồ sơ ban đầu có thể là báo cáo chưa được kiểm toán, nhưng phải có báo cáo tài chính được kiểm toán của hai năm trước liền kề;


    e) Trường hợp ngày kết thúc kỳ kế toán của báo cáo tài chính gần nhất cách thời điểm gửi hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng đầy đủ và hợp lệ cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước quá chín mươi (90) ngày, tổ chức phát hành phải nộp báo cáo tài chính bổ sung đến tháng hoặc quý gần nhất theo quy định của pháp luật về kế toán. Trường hợp có những biến động bất thường sau thời điểm kết thúc niên độ của báo cáo tài chính gần nhất, tổ chức phát hành cần nộp báo cáo tài chính bổ sung đến tháng hoặc quý gần nhất;


    g) Trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán thì báo cáo tài chính của tổ chức phát hành phải đáp ứng quy định tại điểm b, c, d, đ, e khoản này và tuân thủ các quy định về kế toán áp dụng đối với công ty chứng khoán;


    6. Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có) theo mẫu tại Phụ lục số 03 ban hành kèm theo Thông tư này. Trường hợp có tổ hợp bảo lãnh phát hành, cam kết bảo lãnh phát hành của tổ chức bảo lãnh phát hành chính phải kèm theo hợp đồng giữa các tổ chức bảo lãnh phát hành. Các tài liệu về cam kết bảo lãnh phát hành có thể được gửi sau các tài liệu khác, nhưng chậm nhất phải trước ngày Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp giấy chứng nhận đăng ký chào bán;


    7. Quyết định của Hội đồng quản trị thông qua hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức phát hành thuộc ngành nghề kinh doanh có điều kiện mà pháp luật chuyên ngành quy định phải có chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền về việc phát hành thì hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền;


    8. Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước;


    9. Trường hợp sử dụng vốn cho mục đích đầu tư, kinh doanh, phát triển dự án bất động sản, hồ sơ phải có tài liệu pháp lý về quyền sử dụng đất (công nhận quyền sử dụng đất hoặc quyết định giao đất hoặc quyết định cho thuê đất của cơ quan nhà nước có thẩm quyền), giấy chứng nhận đầu tư, các thông tin liên quan đến việc đền bù, giải phóng mặt bằng, quyết định phê duyệt phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và kế hoạch chi tiết về việc sử dụng vốn. Trường hợp sử dụng vốn cho mục đích đầu tư dự án khai thác khoáng sản, xây dựng cơ sở hạ tầng, hồ sơ phải có quyết định chấp thuận của cơ quan nhà nước có thẩm quyền phê duyệt dự án;


    10. Báo cáo tình hình sử dụng vốn thu được của đợt chào bán gần nhất được xác nhận bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận thực hiện kiểm toán cho đơn vị có lợi ích công chúng thuộc lĩnh vực chứng khoán;


    11. Văn bản xác nhận của ngân hàng về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán. Tài khoản phong tỏa không được trùng với tài khoản thanh toán của tổ chức phát hành. Trường hợp tổ chức phát hành là ngân hàng thương mại thì phải lựa chọn một ngân hàng thương mại khác để mở tài khoản phong tỏa;


    12. Tài liệu trích dẫn địa chỉ và thông tin đăng tải trên Cổng thông tin đăng ký doanh nghiệp quốc gia, Cổng thông tin quốc gia về đầu tư nước ngoài hoặc trang thông tin điện tử của cơ quan nhà nước có thẩm quyền hoặc tài liệu khác theo hướng dẫn của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước xác minh lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh của công ty và tỷ lệ sở hữu nước ngoài (nếu có) áp dụng đối với ngành nghề đầu tư kinh doanh mà công ty đang hoạt động theo quy định pháp luật đầu tư, pháp luật liên quan và điều ước quốc tế;


    13. Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán, ngoại trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán hoặc trường hợp đợt chào bán có cam kết bảo lãnh phát hành.

    ]]>     2020-04-10 08:20:54 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501674659     Phan Ngọc Thùy Dương - TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501690579 thủ tục phát hành cổ phiếu ra công chúng]]> 2020-04-10 08:34:58 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501690579 Phan Ngọc Thùy Dương - TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501694312 thủ tục phát hành trái phiếu]]> 2020-04-10 08:38:16 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501694312 Phan Ngọc Thùy Dương - TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501698913 điều kiện phát hành chứng chỉ quỹ]]> 2020-04-10 08:42:21 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501698913 Phan NGọc Thùy Dương - Tn12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501704213 hồ sơ Ph chứng chỉ quỹ đầu tư BĐS]]> 2020-04-10 08:46:49 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501704213 Đỗ Thị Thanh Thúy - TN12T3 - 174D4020603 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501821239 * CHÀO BÁN CHỨNG KHOÁN RA CÔNG CHÚNG
    Điều 15. Điều kiện chào bán chứng khoán ra công chúng

    1. Điều kiện chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của công ty cổ phần bao gồm:

    a) Mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ 30 tỷ đồng trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    b) Hoạt động kinh doanh của 02 năm liên tục liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán;

    c) Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu được Đại hội đồng cổ đông thông qua;

    d) Tối thiểu là 15% số cổ phiếu có quyền biểu quyết của tổ chức phát hành phải được bán cho ít nhất 100 nhà đầu tư không phải là cổ đông lớn; trường hợp vốn điều lệ của tổ chức phát hành từ 1.000 tỷ đồng trở lên, tỷ lệ tối thiểu là 10% số cổ phiếu có quyền biểu quyết của tổ chức phát hành;

    đ) Cổ đông lớn trước thời điểm chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của tổ chức phát hành phải cam kết cùng nhau nắm giữ ít nhất 20% vốn điều lệ của tổ chức phát hành tối thiểu là 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán;

    e) Tổ chức phát hành không thuộc trường hợp đang bị truy cứu trách nhiệm hình sự hoặc đã bị kết án về một trong các tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế mà chưa được xóa án tích;

    g) Có công ty chứng khoán tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng, trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán;

    h) Có cam kết và phải thực hiện niêm yết hoặc đăng ký giao dịch cổ phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán sau khi kết thúc đợt chào bán;

    i) Tổ chức phát hành phải mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán.

    2. Điều kiện chào bán thêm cổ phiếu ra công chúng của công ty đại chúng bao gồm:

    a) Đáp ứng quy định tại các điểm a, c, e, g, h và i khoản 1 Điều này;

    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán;

    c) Giá trị cổ phiếu phát hành thêm theo mệnh giá không lớn hơn tổng giá trị cổ phiếu đang lưu hành tính theo mệnh giá, trừ trường hợp có bảo lãnh phát hành với cam kết nhận mua toàn bộ cổ phiếu của tổ chức phát hành để bán lại hoặc mua số cổ phiếu còn lại chưa được phân phối hết của tổ chức phát hành, phát hành tăng vốn từ nguồn vốn chủ sở hữu, phát hành để hoán đổi, hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp;

    d) Đối với đợt chào bán ra công chúng nhằm mục đích huy động phần vốn để thực hiện dự án của tổ chức phát hành, cổ phiếu được bán cho các nhà đầu tư phải đạt tối thiểu là 70% số cổ phiếu dự kiến chào bán. Tổ chức phát hành phải có phương án bù đắp phần thiếu hụt vốn dự kiến huy động từ đợt chào bán để thực hiện dự án.

    3. Điều kiện chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:

    a) Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ 30 tỷ đồng trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán; không có các khoản nợ phải trả quá hạn trên 01 năm;

    c) Có phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua;

    d) Có cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;

    đ) Có công ty chứng khoán tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng, trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán;

    e) Đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều này;

    g) Có kết quả xếp hạng tín nhiệm đối với tổ chức phát hành trái phiếu theo quy định của Chính phủ về các trường hợp phải xếp hạng tín nhiệm và thời điểm áp dụng;

    h) Tổ chức phát hành phải mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua trái phiếu của đợt chào bán;

    i) Tổ chức phát hành có cam kết và phải thực hiện niêm yết trái phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán sau khi kết thúc đợt chào bán.

    4. Điều kiện chào bán trái phiếu chuyển đổi ra công chúng áp dụng theo quy định tại khoản 2 và điểm d khoản 3 Điều này.

    5. Điều kiện chào bán chứng chỉ quỹ lần đầu ra công chúng bao gồm:

    a) Tổng giá trị chứng chỉ quỹ đăng ký chào bán tối thiểu là 50 tỷ đồng;

    b) Có phương án phát hành và phương án đầu tư vốn thu được từ đợt chào bán chứng chỉ quỹ phù hợp với quy định của Luật này;

    c) Phải được giám sát bởi ngân hàng giám sát theo quy định của Luật này;

    d) Chứng chỉ quỹ chào bán ra công chúng phải được niêm yết trên hệ thống giao dịch chứng khoán sau khi kết thúc đợt chào bán, trừ trường hợp chào bán chứng chỉ quỹ mở.

    6. Chính phủ quy định điều kiện, hồ sơ chào bán chứng khoán ra công chúng để chuyển doanh nghiệp nhà nước, công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên do doanh nghiệp nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ, đơn vị sự nghiệp công lập thành công ty cổ phần; chào bán cổ phiếu với giá thấp hơn mệnh giá; chào bán chứng khoán ra công chúng của cổ đông công ty đại chúng; chào bán chứng khoán ra công chúng của tổ chức tín dụng được kiểm soát đặc biệt; chào bán chứng khoán ra nước ngoài và các trường hợp chào bán, phát hành khác.

    * CHÀO BÁN CHỨNG KHOÁN RIÊNG LẺ
    Điều 31. Chào bán chứng khoán riêng lẻ của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán

    1. Điều kiện chào bán cổ phiếu riêng lẻ, trái phiếu chuyển đổi riêng lẻ, trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ của công ty đại chúng bao gồm:

    a) Có quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành và sử dụng số tiền thu được từ đợt chào bán; xác định rõ tiêu chí, số lượng nhà đầu tư;

    b) Đối tượng tham gia đợt chào bán chỉ bao gồm nhà đầu tư chiến lược, nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp;

    c) Việc chuyển nhượng cổ phiếu chào bán riêng lẻ, trái phiếu chuyển đổi chào bán riêng lẻ, trái phiếu kèm chứng quyền chào bán riêng lẻ bị hạn chế tối thiểu là 03 năm đối với nhà đầu tư chiến lược và tối thiểu là 01 năm đối với nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp kể từ ngày hoàn thành đợt chào bán, trừ trường hợp chuyển nhượng giữa các nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp hoặc thực hiện theo bản án, quyết định của Tòa án đã có hiệu lực pháp luật, quyết định của Trọng tài hoặc thừa kế theo quy định của pháp luật;

    d) Các đợt chào bán cổ phiếu riêng lẻ, trái phiếu chuyển đổi riêng lẻ, trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ phải cách nhau ít nhất 06 tháng kể từ ngày kết thúc đợt chào bán gần nhất;

    đ) Việc chào bán cổ phiếu, chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu, thực hiện chứng quyền phải đáp ứng quy định về tỷ lệ sở hữu của nhà đầu tư nước ngoài theo quy định của pháp luật.

    2. Điều kiện chào bán trái phiếu riêng lẻ của công ty đại chúng không thuộc trường hợp quy định tại khoản 1 Điều này bao gồm:

    a) Có quyết định của Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị thông qua phương án phát hành và sử dụng số tiền thu được từ đợt chào bán; xác định rõ tiêu chí, số lượng nhà đầu tư;

    b) Đối tượng tham gia đợt chào bán chỉ bao gồm nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp;

    c) Việc chuyển nhượng trái phiếu chào bán riêng lẻ chỉ được thực hiện giữa các nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp, trừ trường hợp thực hiện theo bản án, quyết định của Tòa án đã có hiệu lực pháp luật, quyết định của Trọng tài hoặc thừa kế theo quy định của pháp luật;

    d) Thanh toán đủ cả gốc và lãi của trái phiếu đã chào bán hoặc thanh toán đủ các khoản nợ đến hạn trong 03 năm liên tiếp trước đợt chào bán trái phiếu (nếu có), trừ trường hợp chào bán trái phiếu cho các chủ nợ là tổ chức tài chính được lựa chọn;

    đ) Có báo cáo tài chính năm trước liền kề của năm phát hành được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận;

    e) Đáp ứng các tỷ lệ an toàn tài chính, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động theo quy định của pháp luật (nếu có).

    3. Công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán không phải là công ty đại chúng chào bán cổ phiếu riêng lẻ, trái phiếu chuyển đổi riêng lẻ, trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ phải đáp ứng quy định tại khoản 1 Điều này.

    4. Điều kiện chào bán trái phiếu riêng lẻ của công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán không phải là công ty đại chúng và không thuộc trường hợp quy định tại khoản 3 Điều này bao gồm:

    a) Có quyết định của Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua phương án phát hành và sử dụng số tiền thu được từ đợt chào bán; xác định rõ tiêu chí, số lượng nhà đầu tư;

    b) Đáp ứng quy định tại các điểm b, c, đ và e khoản 2 Điều này.

    5. Công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán không phải là công ty đại chúng chào bán cổ phiếu cho cổ đông hiện hữu theo tỷ lệ sở hữu hiện có phải đáp ứng điều kiện quy định tại điểm a và điểm d khoản 1 Điều này.

    6. Chính phủ quy định chi tiết việc chào bán chứng khoán riêng lẻ của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán quy định tại Điều này và các trường hợp chào bán, phát hành chứng khoán riêng lẻ khác của công ty đại chúng.
    ]]>     2020-04-10 10:23:46 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501821239     Đỗ Thị Thanh Thúy - TN12T3 - 174D4020603 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501844460
    NGHỊ ĐỊNH

    Quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật chứng khoán và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật chứng khoán

    * CHÀO BÁN CỔ PHIẾU RIÊNG LẺ
    Điều 5. Hồ sơ chào bán cổ phiếu riêng lẻ

    1. Hồ sơ chào bán cổ phiếu riêng lẻ của công ty cổ phần chưa đại chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu riêng lẻ theo mẫu số 01 Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định này;

    b) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án chào bán và phương án sử dụng số tiền thu được từ đợt chào bán;

    c) Quyết định của Hội đồng quản trị thông qua tiêu chí và danh sách lựa chọn đối tượng được chào bán trong trường hợp được Đại hội đồng cổ đông uỷ quyền;

    d) Tài liệu cung cấp thông tin về đợt chào bán cho nhà đầu tư (nếu có);

    đ) Tài liệu chứng minh đáp ứng tỷ lệ tham gia của nhà đầu tư nước ngoài và tuân thủ quy định về hình thức đầu tư trong trường hợp chào bán cho nhà đầu tư nước ngoài.

    2. Hồ sơ chào bán cổ phiếu riêng lẻ của công ty đại chúng bao gồm:

    a) Các tài liệu quy định tại Khoản 1 Điều này;

    b) Văn bản chấp thuận của cơ quan nhà nước có thẩm quyền đối với các doanh nghiệp thuộc lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh có điều kiện (nếu có).

    3. Hồ sơ, thủ tục đăng ký chào bán cổ phiếu riêng lẻ để chuyển đổi từ công ty trách nhiệm hữu hạn thành công ty cổ phần được thực hiện theo quy định của pháp luật về chuyển đổi doanh nghiệp.

    LUẬT CHỨNG KHOÁN NĂM 2019

    * CHÀO BÁN CHỨNG KHOÁN RA CÔNG CHÚNG
    Điều 18. Hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng

    1. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của công ty cổ phần bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng;

    b) Bản cáo bạch;

    c) Điều lệ của tổ chức phát hành;

    d) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và văn bản cam kết niêm yết hoặc đăng ký giao dịch cổ phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán;

    đ) Văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm d và điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    e) Văn bản cam kết của các cổ đông lớn trước thời điểm chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của tổ chức phát hành về việc cùng nhau nắm giữ ít nhất 20% vốn điều lệ của tổ chức phát hành tối thiểu là 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán;

    g) Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán;

    h) Văn bản xác nhận của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán;

    i) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    2. Hồ sơ đăng ký chào bán thêm cổ phiếu ra công chúng của công ty đại chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán thêm cổ phiếu ra công chúng;

    b) Tài liệu quy định tại các điểm b, c, d, g, h và i khoản 1 Điều này và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    c) Quyết định của cơ quan có thẩm quyền phê duyệt dự án, phương án bù đắp phần thiếu hụt vốn dự kiến huy động từ đợt chào bán để thực hiện dự án đối với trường hợp quy định tại điểm d khoản 2 Điều 15 của Luật này;

    d) Báo cáo sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán gần nhất được kiểm toán trong 02 năm tính đến thời điểm nộp hồ sơ, trừ trường hợp báo cáo tài chính được kiểm toán đã có thuyết minh chi tiết việc sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán gần nhất.

    3. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng;

    b) Tài liệu quy định tại điểm b và điểm c khoản 1 Điều này và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    c) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu ra công chúng và văn bản cam kết niêm yết trái phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán;

    d) Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;

    đ) Báo cáo kết quả xếp hạng tín nhiệm theo quy định tại điểm g khoản 3 Điều 15 của Luật này;

    e) Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán;

    g) Văn bản xác nhận của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua trái phiếu của đợt chào bán;

    h) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    4. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi ra công chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi ra công chúng;

    b) Tài liệu quy định tại các điểm b, c, g và h khoản 1, điểm d khoản 2 Điều này và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    c) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và văn bản cam kết niêm yết hoặc đăng ký giao dịch chứng khoán trên hệ thống giao dịch chứng khoán;

    d) Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;

    đ) Các tài liệu khác liên quan đến việc chuyển đổi thành cổ phiếu;

    e) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    5. Hồ sơ đăng ký chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng;

    b) Bản cáo bạch;

    c) Dự thảo Điều lệ quỹ đầu tư chứng khoán chứng khoán;

    d) Hợp đồng nguyên tắc về việc giám sát giữa ngân hàng giám sát và công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán; hợp đồng nguyên tắc về việc phân phối; hợp đồng nguyên tắc ký với các tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan (nếu có);

    đ) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    6. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu, trái phiếu ra công chúng phải kèm theo quyết định của Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua hồ sơ. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về thay đổi vốn điều lệ. Đối với việc chào bán chứng khoán ra công chúng của tổ chức kinh doanh bảo hiểm làm thay đổi vốn điều lệ, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Bộ Tài chính về thay đổi vốn điều lệ.

    7. Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.

    8. Các thông tin trong hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng phải chính xác, trung thực, không gây hiểu nhầm và có đầy đủ những nội dung quan trọng ảnh hưởng đến việc quyết định của nhà đầu tư.

    9. Tổ chức phát hành khi nộp hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước thì đồng thời phải nộp hồ sơ đăng ký niêm yết hoặc đăng ký giao dịch chứng khoán theo quy định tại khoản 4 Điều 48 của Luật này, trừ trường hợp chào bán chứng chỉ quỹ mở.

    ]]>     2020-04-10 10:46:45 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501844460     Đỗ Thị Thanh Thúy - TN12T3 - 174D4020603 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501872240 * LUẬT CHỨNG KHOÁN NĂM 2019

    Điều 16. Đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng

    1. Tổ chức phát hành, cổ đông công ty đại chúng trước khi chào bán chứng khoán ra công chúng phải đăng ký với Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, trừ trường hợp quy định tại khoản 2 Điều này.

    2. Các trường hợp sau đây không phải đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng:

    a) Chào bán công cụ nợ của Chính phủ, trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh do ngân hàng chính sách phát hành, trái phiếu chính quyền địa phương;

    b) Chào bán trái phiếu của tổ chức tài chính quốc tế được Chính phủ Việt Nam chấp thuận;

    c) Chào bán cổ phiếu ra công chúng để chuyển doanh nghiệp nhà nước, công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên do doanh nghiệp nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ, đơn vị sự nghiệp công lập thành công ty cổ phần;

    d) Việc bán chứng khoán theo bản án, quyết định của Tòa án đã có hiệu lực pháp luật, quyết định của Trọng tài hoặc việc bán chứng khoán của người quản lý hoặc người được nhận tài sản trong trường hợp phá sản hoặc mất khả năng thanh toán.

    ]]>     2020-04-10 11:20:53 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/501872240     Nguyễn Lan Anh TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/502292780 Theo khoản 1 Điều 4 Luật chứng khoán 2006:

    1. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng gồm có:
    a) Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng;
    b) Bản cáo bạch;
    c) Điều lệ của tổ chức phát hành;
    d) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu ra công chúng;
    e) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    Căn cứ theo điều luật này thì các tài liệu gửi Ủy ban chứng khoán nhà nước để đăng ký đợt chào bán cổ phiếu ra công chúng chủ yếu gồm sáu tài liệu:
    1. Giấy đăng ký chào bán công chúng: Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng phải được lập theo mẫu theo quy định của pháp luật.
    2. Chấp thuận của đại hội đồng cổ đông công ty
    Các văn bản sau phải có sự chấp thuận của đại hội đồng cổ đông công ty:
    * Phương án phát hành;
    * Phương án sử dụng vốn thu được;
    * Cam kết đưa cổ phiếu vào niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán.
    Việc chuẩn  bị các phương án và tài liệu trình cho đại hội đồng cổ đông được đánh giá là khá phức tạp. Riêng đối với giao dịch chào bán cổ phiếu ra công chúng, phương án phát hành cần phải đạt được các điều kiện sau:
    * Có đề cập rõ ràng về nguyên tắc xác định giá phát hành có so sánh với giá trị sổ sách hoặc giá thị trường và đánh giá mức độ pha loãng cổ phần cổ phần dự kiến sau khi phát hành;
    * Nêu rõ tiêu chí xác định các đối tượng ngoài cổ đông hiện hữu được mua với giá ưu đãi thấp hơn giá trị sổ sách hoặc giá thị trường;
    * Xác định rõ số tiền tối thiểu cần thu được đợt chào bán trong trường hợp đợt chào bán nhằm mục đích thực hiện các dự án cụ thể của công ty phát hành và phương án xử lý về nguồn vốn cho dự án trong trường hợp chào bán không thu đủ số tiền tối thiểu như dự kiến
    3. Điều lệ của công ty phát hành: điều lệ của công ty phát hành phải đáp ứng được các yêu cầu của điều lệ công ty.
    4. Bản cáo bạch: bản cáo bạch của công ty phát hành là tài liệu công bố thông tin chủ yếu về đợt chào bán hoặc niêm yết chứng khoán của công ty phát hành cho Ủy ban chứng khoán nhà nước và các nhà đầu tư. Bản cáo bạch tương đối phức tạp và cần chuẩn bị theo các quy định cụ thể của luật nhằm cung cấp thông tin chính xác, trung thực, không gây nhầm lẫn và có đầy đủ các nội dung quan trọng liên quan đến quyết định của nhà đầu tư.
    5. Báo cáo tài chính của công ty trong 02 năm gần nhất: Báo cáo tài chính của công ty phát hành phải là tài liệu công bố thông tin chủ yếu về tình hình của công ty phát hành cho Ủy ban chứng khoán nhà nước và các nhà đầu tư. Báo cáo tài chính phải được chuẩn bị tuân thủ các quy định về việc lập và chuẩn bị báo cáo tài chính.
    6. Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có): Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có) phải được lập theo mẫu theo quy định của pháp luật.

    2. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng gồm có:
    a) Giấy đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng;
    b) Bản cáo bạch;
    c) Điều lệ của tổ chức phát hành;
    d) Quyết định của Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu ra công chúng;
    đ) Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;
    e) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    Như vậy, so với các tài liệu chào bán cổ phiếu ra công chúng thì tài liệu chào bán trái phiếu ra công chúng cần chuẩn bị thêm hai loại tài cơ bản sau:
    * Cam kết thực hiện nghĩa vụ của công ty phát hành: tài liệu này chỉ áp dụng với việc phát hành trái phiếu. Cam kết nộp cho Ủy ban chứng khoán nhà nước thông thường có tóm tắt các điều kiện chính của trái phiếu.
    * Tài liệu liên quan đến dự án bất động sản: với trường hợp tiền thu được từ việc phát hành trái phiếu được sử dụng cho mục đích đầu tư, kinh doanh, hoặc phát triển dự án bất động sản, các tài liệu liên quan đến quyền sử dụng đất, giấy chứng nhận đầu tư, các thông tin liên quan đến việc đền bù, giải phóng mặt bằng, quyết định phê duyệt phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và kế hoạch chi tiết về việc sử dụng vốn cũng cần được nộp cho Ủy ban chứng khoán nhà nước.

    ]]>     2020-04-10 17:04:30 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/502292780     Trần Thị Hương Tn12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/502914948

    Điều 15. Điều kiện chào bán chứng khoán ra công chúng


    1. Điều kiện chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của công ty cổ phần bao gồm:


    a) Mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ 30 tỷ đồng trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;


    b) Hoạt động kinh doanh của 02 năm liên tục liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán;


    c) Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu được Đại hội đồng cổ đông thông qua;


    d) Tối thiểu là 15% số cổ phiếu có quyền biểu quyết của tổ chức phát hành phải được bán cho ít nhất 100 nhà đầu tư không phải là cổ đông lớn; trường hợp vốn điều lệ của tổ chức phát hành từ 1.000 tỷ đồng trở lên, tỷ lệ tối thiểu là 10% số cổ phiếu có quyền biểu quyết của tổ chức phát hành;


    đ) Cổ đông lớn trước thời điểm chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của tổ chức phát hành phải cam kết cùng nhau nắm giữ ít nhất 20% vốn điều lệ của tổ chức phát hành tối thiểu là 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán;


    e) Tổ chức phát hành không thuộc trường hợp đang bị truy cứu trách nhiệm hình sự hoặc đã bị kết án về một trong các tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế mà chưa được xóa án tích;


    g) Có công ty chứng khoán tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng, trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán;


    h) Có cam kết và phải thực hiện niêm yết hoặc đăng ký giao dịch cổ phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán sau khi kết thúc đợt chào bán;


    i) Tổ chức phát hành phải mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán.


    2. Điều kiện chào bán thêm cổ phiếu ra công chúng của công ty đại chúng bao gồm:


    a) Đáp ứng quy định tại các điểm a, c, e, g, h và i khoản 1 Điều này;


    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán;


    c) Giá trị cổ phiếu phát hành thêm theo mệnh giá không lớn hơn tổng giá trị cổ phiếu đang lưu hành tính theo mệnh giá, trừ trường hợp có bảo lãnh phát hành với cam kết nhận mua toàn bộ cổ phiếu của tổ chức phát hành để bán lại hoặc mua số cổ phiếu còn lại chưa được phân phối hết của tổ chức phát hành, phát hành tăng vốn từ nguồn vốn chủ sở hữu, phát hành để hoán đổi, hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp;


    d) Đối với đợt chào bán ra công chúng nhằm mục đích huy động phần vốn để thực hiện dự án của tổ chức phát hành, cổ phiếu được bán cho các nhà đầu tư phải đạt tối thiểu là 70% số cổ phiếu dự kiến chào bán. Tổ chức phát hành phải có phương án bù đắp phần thiếu hụt vốn dự kiến huy động từ đợt chào bán để thực hiện dự án.


    3. Điều kiện chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:


    a) Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ 30 tỷ đồng trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;


    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán; không có các khoản nợ phải trả quá hạn trên 01 năm;


    c) Có phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua;


    d) Có cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;


    đ) Có công ty chứng khoán tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng, trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán;


    e) Đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều này;


    g) Có kết quả xếp hạng tín nhiệm đối với tổ chức phát hành trái phiếu theo quy định của Chính phủ về các trường hợp phải xếp hạng tín nhiệm và thời điểm áp dụng;


    h) Tổ chức phát hành phải mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua trái phiếu của đợt chào bán;


    i) Tổ chức phát hành có cam kết và phải thực hiện niêm yết trái phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán sau khi kết thúc đợt chào bán.


    4. Điều kiện chào bán trái phiếu chuyển đổi ra công chúng áp dụng theo quy định tại khoản 2 và điểm d khoản 3 Điều này.


    5. Điều kiện chào bán chứng chỉ quỹ lần đầu ra công chúng bao gồm:


    a) Tổng giá trị chứng chỉ quỹ đăng ký chào bán tối thiểu là 50 tỷ đồng;


    b) Có phương án phát hành và phương án đầu tư vốn thu được từ đợt chào bán chứng chỉ quỹ phù hợp với quy định của Luật này;


    c) Phải được giám sát bởi ngân hàng giám sát theo quy định của Luật này;


    d) Chứng chỉ quỹ chào bán ra công chúng phải được niêm yết trên hệ thống giao dịch chứng khoán sau khi kết thúc đợt chào bán, trừ trường hợp chào bán chứng chỉ quỹ mở.


    6. Chính phủ quy định điều kiện, hồ sơ chào bán chứng khoán ra công chúng để chuyển doanh nghiệp nhà nước, công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên do doanh nghiệp nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ, đơn vị sự nghiệp công lập thành công ty cổ phần; chào bán cổ phiếu với giá thấp hơn mệnh giá; chào bán chứng khoán ra công chúng của cổ đông công ty đại chúng; chào bán chứng khoán ra công chúng của tổ chức tín dụng được kiểm soát đặc biệt; chào bán chứng khoán ra nước ngoài và các trường hợp chào bán, phát hành khác

    Điều 31. Chào bán chứng khoán riêng lẻ của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán


    1. Điều kiện chào bán cổ phiếu riêng lẻ, trái phiếu chuyển đổi riêng lẻ, trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ của công ty đại chúng bao gồm:


    a) Có quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành và sử dụng số tiền thu được từ đợt chào bán; xác định rõ tiêu chí, số lượng nhà đầu tư;


    b) Đối tượng tham gia đợt chào bán chỉ bao gồm nhà đầu tư chiến lược, nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp;


    c) Việc chuyển nhượng cổ phiếu chào bán riêng lẻ, trái phiếu chuyển đổi chào bán riêng lẻ, trái phiếu kèm chứng quyền chào bán riêng lẻ bị hạn chế tối thiểu là 03 năm đối với nhà đầu tư chiến lược và tối thiểu là 01 năm đối với nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp kể từ ngày hoàn thành đợt chào bán, trừ trường hợp chuyển nhượng giữa các nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp hoặc thực hiện theo bản án, quyết định của Tòa án đã có hiệu lực pháp luật, quyết định của Trọng tài hoặc thừa kế theo quy định của pháp luật;


    d) Các đợt chào bán cổ phiếu riêng lẻ, trái phiếu chuyển đổi riêng lẻ, trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ phải cách nhau ít nhất 06 tháng kể từ ngày kết thúc đợt chào bán gần nhất;


    đ) Việc chào bán cổ phiếu, chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu, thực hiện chứng quyền phải đáp ứng quy định về tỷ lệ sở hữu của nhà đầu tư nước ngoài theo quy định của pháp luật.


    2. Điều kiện chào bán trái phiếu riêng lẻ của công ty đại chúng không thuộc trường hợp quy định tại khoản 1 Điều này bao gồm:


    a) Có quyết định của Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị thông qua phương án phát hành và sử dụng số tiền thu được từ đợt chào bán; xác định rõ tiêu chí, số lượng, nhà đầu tư;


    b) Đối tượng tham gia đợt chào bán chỉ bao gồm nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp;


    c) Việc chuyển nhượng trái phiếu chào bán riêng lẻ chỉ được thực hiện giữa các nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp, trừ trường hợp thực hiện theo bản án, quyết định của Tòa án đã có hiệu lực pháp luật, quyết định của Trọng tài hoặc thừa kế theo quy định của pháp luật;


    d) Thanh toán đủ cả gốc và lãi của trái phiếu đã chào bán hoặc thanh toán đủ các khoản nợ đến hạn trong 03 năm liên tiếp trước đợt chào bán trái phiếu (nếu có), trừ trường hợp chào bán trái phiếu cho các chủ nợ là tổ chức tài chính được lựa chọn;


    đ) Có báo cáo tài chính năm trước liền kề của năm phát hành được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận;


    e) Đáp ứng các tỷ lệ an toàn tài chính, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động theo quy định của pháp luật (nếu có).


    3. Công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán không phải là công ty đại chúng chào bán cổ phiếu riêng lẻ, trái phiếu chuyển đổi riêng lẻ, trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ phải đáp ứng quy định tại khoản 1 Điều này.


    4. Điều kiện chào bán trái phiếu riêng lẻ của công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán không phải là công ty đại chúng và không thuộc trường hợp quy định tại khoản 3 Điều này bao gồm:


    a) Có quyết định của Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua phương án phát hành và sử dụng số tiền thu được từ đợt chào bán; xác định rõ tiêu chí, số lượng nhà đầu tư;


    b) Đáp ứng quy định tại các điểm b, c, đ và e khoản 2 Điều này.


    5. Công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán không phải là công ty đại chúng chào bán cổ phiếu cho cổ đông hiện hữu theo tỷ lệ sở hữu hiện có phải đáp ứng điều kiện quy định tại điểm a và điểm d khoản 1 Điều này.


    6. Chính phủ quy định chi tiết việc chào bán chứng khoán riêng lẻ của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán quy định tại Điều này và các trường hợp chào bán, phát hành chứng khoán riêng lẻ khác của công ty đại chúng.



    ]]>     2020-04-11 14:13:18 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/502914948     Thân Thị Đan - TN12T1 linhhdan1208 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/503259696 ·         Về quy mô vốn: tổ chức phát hành phải đáp ứng được yêu cầu về vốn điều lệ tối thiểu ban đầu và sau khi phát hành phải đạt được một tỷ lệ phần trăm nhất địnhvề vốn cổ phần do công chúng nắm giữ và do số lượng công chúng tham gia.
    ·         Về tính liên tục của hoạt động sản xuất kinh doanh: Công ty được thành lập và hoạt động trong vòng một thời gian nhất định( thường khoản từ 3-5 năm).
    ·         Về đội ngũ quản lý công ty: Công ty phải có đội ngũ quản lý tốt, có đủ năng lực và trình độ quản lý các hoạt động sản xuất, kinh doanh của công ty.
    ·         Về hiệu quả sản xuất kinh doanh: công ty phải làm ăn có lãi với mức lợi nhuận không thấp hơn mức quy định và trong một số năm liên tục nhất định ( thường từ 2- 3 năm).·         Về quy mô vốn: tổ chức phát hành phải đáp ứng được yêu cầu về vốn điều lệ tối thiểu ban đầu và sau khi phát hành phải đạt được một tỷ lệ phần trăm nhất địnhvề vốn cổ phần do công chúng nắm giữ và do số lượng công chúng tham gia.
    ·         Về tính liên tục của hoạt động sản xuất kinh doanh: Công ty được thành lập và hoạt động trong vòng một thời gian nhất định( thường khoản từ 3-5 năm).
    ·         Về đội ngũ quản lý công ty: Công ty phải có đội ngũ quản lý tốt, có đủ năng lực và trình độ quản lý các hoạt động sản xuất, kinh doanh của công ty.
    ·         Về hiệu quả sản xuất kinh doanh: công ty phải làm ăn có lãi với mức lợi nhuận không thấp hơn mức quy định và trong một số năm liên tục nhất định ( thường từ 2- 3 năm).
    Về tính khả thi của dự án: công ty phải có dự án khả thi trong việc sử dụng nguồn vốn huy động được 
     tính khả thi của dự án: công ty phải có dự án khả thi trong việc sử dụng nguồn vốn huy động được 
    ]]>     2020-04-12 03:27:03 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/503259696     Thân Thị Đan - TN12T1 linhhdan1208 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/503261187  Trình tự, thủ tục,:
        - Gửi Hồ sơ đăng ký chào bán cho UBCKNN trực tiếp tại bộ phận một cửa hoặc theo đường bưu điện gồm 01 bộ gốc và 05 bộ sao y bản chính, kèm theo file điện tử theo địa chỉ do UBCKNN quy định;
         - Sửa đổi, bổ sung hồ sơ nếu phát hiện thông tin không chính xác hoặc bỏ sót nội dung quan trọng theo quy định phải có trong hồ sơ hoặc thấy cần thiết phải giải trình về vấn đề có thể gây hiểu nhầm hoặc theo yêu cầu của UBCKNN;
         - Sau khi được chấp thuận về nguyên tắc, tổ chức phát hành gửi UBCKNN 06 bộ hồ sơ đã được chấp thuận trước khi UBCKNN cấp giấy chứng nhận chào bán chứng khoán ra công chúng.

    ]]>     2020-04-12 03:33:18 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/503261187     Thân Thị Đan - TN12T1 linhhdan1208 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/503262810 - Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng;
    - Bản cáo bạch theo mẫu kèm theo Báo cáo tài chính;
    - Điều lệ công ty;
    - Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được;
     - Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có);
    - Quyết định của Hội đồng quản trị công ty thông qua hồ sơ. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Ngân hàng nhà nước Việt Nam;
    - Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó cho Ủy ban chứng khoán Nhà nước (UBCKNN);
    - Tài liệu pháp lý liên quan đến quyền sử dụng đất, quyết định phê duyệt dự án hoặc ý kiến thẩm định chuyên môn đối với các dự án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán (nếu cần) và kế hoạch chi tiết về việc sử dụng vốn;
    - Hợp đồng tư vấn hồ sơ chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán (trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán);
     

    - Tài liệu báo cáo tình hình sử dụng vốn của đợt chào bán chứng khoán ra công chúng gần nhất đã đăng ký với UBCKNN (nếu có).
    ]]>     2020-04-12 03:36:29 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/503262810     Nguyễn Thị Hồng Nhung(01/04)-tn12t1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/503957911 Hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng

    1. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của công ty cổ phần bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng;

    b) Bản cáo bạch;

    c) Điều lệ của tổ chức phát hành;

    d) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và văn bản cam kết niêm yết hoặc đăng ký giao dịch cổ phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán;

    đ) Văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm d và điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    e) Văn bản cam kết của các cổ đông lớn trước thời điểm chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của tổ chức phát hành về việc cùng nhau nắm giữ ít nhất 20% vốn điều lệ của tổ chức phát hành tối thiểu là 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán;

    g) Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán;

    h) Văn bản xác nhận của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán;

    i) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    2. Hồ sơ đăng ký chào bán thêm cổ phiếu ra công chúng của công ty đại chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán thêm cổ phiếu ra công chúng;

    b) Tài liệu quy định tại các điểm b, c, d, g, h và i khoản 1 Điều này và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    c) Quyết định của cơ quan có thẩm quyền phê duyệt dự án, phương án bù đắp phần thiếu hụt vốn dự kiến huy động từ đợt chào bán để thực hiện dự án đối với trường hợp quy định tại điểm d khoản 2 Điều 15 của Luật này;

    d) Báo cáo sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán gần nhất được kiểm toán trong 02 năm tính đến thời điểm nộp hồ sơ, trừ trường hợp báo cáo tài chính được kiểm toán đã có thuyết minh chi tiết việc sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán gần nhất.

    3. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng;

    b) Tài liệu quy định tại điểm b và điểm c khoản 1 Điều này và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    c) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu ra công chúng và văn bản cam kết niêm yết trái phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán;

    d) Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;

    đ) Báo cáo kết quả xếp hạng tín nhiệm theo quy định tại điểm g khoản 3 Điều 15 của Luật này;

    e) Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán;

    g) Văn bản xác nhận của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua trái phiếu của đợt chào bán;

    h) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    4. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi ra công chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi ra công chúng;

    b) Tài liệu quy định tại các điểm b, c, g và h khoản 1, điểm d khoản 2 Điều này và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    c) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và văn bản cam kết niêm yết hoặc đăng ký giao dịch chứng khoán trên hệ thống giao dịch chứng khoán;

    d) Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;

    đ) Các tài liệu khác liên quan đến việc chuyển đổi thành cổ phiếu;

    e) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    5. Hồ sơ đăng ký chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng;

    b) Bản cáo bạch;

    c) Dự thảo Điều lệ quỹ đầu tư chứng khoán chứng khoán;

    d) Hợp đồng nguyên tắc về việc giám sát giữa ngân hàng giám sát và công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán; hợp đồng nguyên tắc về việc phân phối; hợp đồng nguyên tắc ký với các tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan (nếu có);

    đ) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    6. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu, trái phiếu ra công chúng phải kèm theo quyết định của Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua hồ sơ. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về thay đổi vốn điều lệ. Đối với việc chào bán chứng khoán ra công chúng của tổ chức kinh doanh bảo hiểm làm thay đổi vốn điều lệ, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Bộ Tài chính về thay đổi vốn điều lệ.

    7. Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.

    8. Các thông tin trong hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng phải chính xác, trung thực, không gây hiểu nhầm và có đầy đủ những nội dung quan trọng ảnh hưởng đến việc quyết định của nhà đầu tư.

    9. Tổ chức phát hành khi nộp hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước thì đồng thời phải nộp hồ sơ đăng ký niêm yết hoặc đăng ký giao dịch chứng khoán theo quy định tại khoản 4 Điều 48 của Luật này, trừ trường hợp chào bán chứng chỉ quỹ mở.
    ]]>     2020-04-13 02:33:47 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/503957911     Ngô Thị Minh Phương - TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/506922634 2020-04-14 17:15:07 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/506922634 Nguyễn Như Phương Tn12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/507650069
    Mỗi nước có những quy định riêng cho việc phát hành chứng khoán lần đầu ra công chúng. Tuy nhiên, để phát hành chứng khoán ra công chúng thông thường tổ chức phát hành phải đảm bảo năm điều kiện cơ bản sau

    • Về quy mô vốn: tổ chức phát hành phải đáp ứng được yêu cầu về vốn điều lệ tối thiểu ban đầu và sau khi phát hành phải đạt được một tỷ lệ phần trăm nhất địnhvề vốn cổ phần do công chúng nắm giữ và do số lượng công chúng tham gia.
    • Về tính liên tục của hoạt động sản xuất kinh doanh: Công ty được thành lập và hoạt động trong vòng một thời gian nhất định( thường khoản từ 3-5 năm).
    • Về đội ngũ quản lý công ty: Công ty phải có đội ngũ quản lý tốt, có đủ năng lực và trình độ quản lý các hoạt động sản xuất, kinh doanh của công ty.
    • Về hiệu quả sản xuất kinh doanh: công ty phải làm ăn có lãi với mức lợi nhuận không thấp hơn mức quy định và trong một số năm liên tục nhất định ( thường từ 2- 3 năm).
    • Về tính khả thi của dự án: công ty phải có dự án khả thi trong việc sử dụng nguồn vốn huy động được.

    Tuy nhiên, các nước đang phát triển thường cho phép một số trường hợp ngoại lệ, tức là có những doanh nghiệp sẽ được miễn giảm một số điều kiện nêu trên, Ví dụ: Doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực công ích, hạ tầng cơ sở có thể được miễn giảm về hoạt động sản xuất kinh doanh. Ở Việt Nam, theo quy định của Nghị định 48/1998/-NĐ-CP về chứng khoán và thị trường chứng khoán và thông tư 01/1998/TT-UBCK hướng dẫn Nghị định 48/1998/-NĐ-CP, tổ chức phát hành cổ phiếu, Trái phiếu lần đầu ra công chúng phải đáp ứng được các điều kiện sau

    • Mức vốn điều lệ tối thiểu là 10 tỷ đồng Việt Nam
    • Hoạt động kinh doanh có lãi trong 2 năm liên tục gần nhất
    • Thành viên Hội đồng quản trị và Giám đốc (Tổng giám đốc) có kinh nghiệm quản lý kinh doanh
    • Có phương án khả thi về việc sử dụng vốn thu được từ đợt phát hành cổ phiếu, trái phiếu.
    • Tối thiểu 20% vốn cổ phần của tổ chức phát hành phải được bán cho trên 100 người đầu tư ngoài tổ chức phát hành; trường hợp vốn cổ phần của tổ chức phát hành; trường hợp vốn cổ phần của tổ chức phát hành từ 100 tỷ đồng trở lên thì tỷ lệ tối thiểu này là 15% vốn cổ phần của tổ chức phát hành.
    • Cổ đông sáng lập phải nắm giữ ít nhất 20% vốn cổ phần của tổ chức phát hành và phải nắm giữ mức này tối thiểu 3 năm kể từ ngày kết thúc đợt phát hành.
    • Trường hợp cổ phiếu phát hành có tổng giá trị theo mệnh giá vượt 10 tỷ đồng thì phải có tổ chức bảo lãnh phát hành.
    ]]>     2020-04-15 03:22:25 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/507650069     Nguyễn Như Phương Tn12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/507653316 Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;
    - Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán;
    Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.
    - Công ty đại chúng đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng phải cam kết đưa chứng khoán vào giao dịch trên thị trường có tổ chức trong thời hạn một năm, kể từ ngày kết thúc đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.
    Tài liệu pháp lý liên quan đến quyền sử dụng đất, quyết định phê duyệt dự án hoặc ý kiến thẩm định chuyên môn đối với các dự án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán (nếu cần) và kế hoạch chi tiết về việc sử dụng vốn;
    - Hợp đồng tư vấn hồ sơ chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán (trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán);
    - Tài liệu báo cáo tình hình sử dụng vốn của đợt chào bán chứng khoán ra công chúng gần nhất đã đăng ký với UBCKNN (nếu có).
    Trình tự, thủ tục,:
    - Gửi Hồ sơ đăng ký chào bán cho UBCKNN trực tiếp tại bộ phận một cửa hoặc theo đường bưu điện gồm 01 bộ gốc và 05 bộ sao y bản chính, kèm theo file điện tử theo địa chỉ do UBCKNN quy định;
    - Sửa đổi, bổ sung hồ sơ nếu phát hiện thông tin không chính xác hoặc bỏ sót nội dung quan trọng theo quy định phải có trong hồ sơ hoặc thấy cần thiết phải giải trình về vấn đề có thể gây hiểu nhầm hoặc theo yêu cầu của UBCKNN;
    - Sau khi được chấp thuận về nguyên tắc, tổ chức phát hành gửi UBCKNN 06 bộ hồ sơ đã được chấp thuận trước khi UBCKNN cấp giấy chứng nhận chào bán chứng khoán ra công chúng.
    ]]>     2020-04-15 03:26:33 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/507653316     Nguyễn Như Phương TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/507654985 Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;
    - Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán;
    Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.
    - Công ty đại chúng đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng phải cam kết đưa chứng khoán vào giao dịch trên thị trường có tổ chức trong thời hạn một năm, kể từ ngày kết thúc đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.

    ]]>     2020-04-15 03:28:54 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/507654985     Nguyễn Như Phương Tn12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/507657554 Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng bao gồm:
    - Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng;
    - Bản cáo bạch theo mẫu kèm theo Báo cáo tài chính;
    - Điều lệ công ty;
    - Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được;
    - Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có);
    - Quyết định của Hội đồng quản trị công ty thông qua hồ sơ. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Ngân hàng nhà nước Việt Nam;
    - Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó cho Ủy ban chứng khoán Nhà nước (UBCKNN);
    - Tài liệu pháp lý liên quan đến quyền sử dụng đất, quyết định phê duyệt dự án hoặc ý kiến thẩm định chuyên môn đối với các dự án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán (nếu cần) và kế hoạch chi tiết về việc sử dụng vốn;
    - Hợp đồng tư vấn hồ sơ chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán (trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán);
    - Tài liệu báo cáo tình hình sử dụng vốn của đợt chào bán chứng khoán ra công chúng gần nhất đã đăng ký với UBCKNN (nếu có).
    Trình tự, thủ tục,:
    - Gửi Hồ sơ đăng ký chào bán cho UBCKNN trực tiếp tại bộ phận một cửa hoặc theo đường bưu điện gồm 01 bộ gốc và 05 bộ sao y bản chính, kèm theo file điện tử theo địa chỉ do UBCKNN quy định;
    - Sửa đổi, bổ sung hồ sơ nếu phát hiện thông tin không chính xác hoặc bỏ sót nội dung quan trọng theo quy định phải có trong hồ sơ hoặc thấy cần thiết phải giải trình về vấn đề có thể gây hiểu nhầm hoặc theo yêu cầu của UBCKNN;
    - Sau khi được chấp thuận về nguyên tắc, tổ chức phát hành gửi UBCKNN 06 bộ hồ sơ đã được chấp thuận trước khi UBCKNN cấp giấy chứng nhận chào bán chứng khoán ra công chúng.

    ]]>     2020-04-15 03:32:21 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/507657554     Nguyễn Như Phương Tn12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/507661342 Theo Luật Chứng khoán 2006
    Điều 12. Điều kiện chào bán chứng khoán ra công chúng
    1. Điều kiện chào bán cổ phiếu ra công chúng bao gồm:
    a) Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;
    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán;
    c) Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.
    2. Điều kiện chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:
    a) Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;
    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán, không có các khoản nợ phải trả quá hạn trên một năm;
    c) Có phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán được Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua;
    d) Có cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác.
    Theo Điều 14 muốn được phát hành chứng khoán phải có Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu ra công chúng; (thông qua thủ tục đăng kí chào bán cổ phiếu và trái phiếu)



    ]]>     2020-04-15 03:37:18 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/507661342     Nguyễn Như Phương TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/507664109 Theo quy định Thông tư số 204/2012/TT-BTC, để chào bán chứng khoán ra công chúng thực hiện theo thủ tục sau:

    – Gửi Hồ sơ đăng ký chào bán cho ủy ban chứng khoán Nhà nước (UBCKNN) trực tiếp hoặc theo đường bưu điện tại bộ phận một cửa, số lượng hồ sơ bao gồm 01 bộ gốc và 05 bộ sao y bản chính, kèm theo file điện tử theo địa chỉ do UBCKNN quy định; (Điều 20).

    – Xử lý, sửa đổi, bổ sung hồ sơ nếu phát hiện thông tin không chính xác hoặc bỏ sót nội dung quan trọng theo quy định phải có trong hồ sơ hoặc thấy cần thiết phải giải trình về vấn đề có thể gây hiểu nhầm hoặc theo yêu cầu của UBCKNN được quy định chi tiết tại Điều 22.

    Trong thời hạn bảy ngày làm việc kể từ ngày nhận được hồ sơ, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có văn bản gửi tổ chức phát hành nêu rõ nội dung, yêu cầu sửa đổi, bổ sung (nếu cần sửa đổi, bổ sung). Thời gian tổ chức phát hành sửa đổi, bổ sung hồ sơ không tính vào thời hạn xem xét, giải quyết hồ sơ;

    – Hoàn tất thủ tục theo quy định Điều 23: “Sau khi được chấp thuận về nguyên tắc, tổ chức phát hành gửi UBCKNN 06 bộ hồ sơ đã được chấp thuận trước khi UBCKNN cấp giấy chứng nhận chào bán chứng khoán ra công chúng.”


    ]]>     2020-04-15 03:40:46 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/507664109     Nguyễn Như Phương TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/507667652 Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng gồm có:

    – Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng;

    – Bản cáo bạch;

    – Điều lệ của tổ chức phát hành;

    – Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được và cam kết đưa chứng khoán vào giao dịch trên thị trường giao dịch chứng khoán có tổ chức;

    – Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng gồm có:

    – Giấy đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng;

    – Bản cáo bạch;

    Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng gồm có:

    – Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng;

    – Bản cáo bạch;

    – Điều lệ của tổ chức phát hành;

    – Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được và cam kết đưa chứng khoán vào giao dịch trên thị trường giao dịch chứng khoán có tổ chức;

    – Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng gồm có:

    – Giấy đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng;

    – Bản cáo bạch;
     Điều lệ của tổ chức phát hành;

    – Quyết định của Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu ra công chúng;

    – Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;

    – Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    Hồ sơ đăng ký chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng gồm có:

    – Giấy đăng ký chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng;

    – Bản cáo bạch;

    – Dự thảo Điều lệ quỹ đầu tư chứng khoán;

    – Hợp đồng giám sát giữa ngân hàng giám sát và công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán;

    – Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).
    Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng gồm có:

    – Giấy đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng;

    – Bản cáo bạch;

    ]]>     2020-04-15 03:45:06 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/507667652     Ngô Thị Minh Phương - TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/508093801 2020-04-15 09:34:16 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/508093801 Ngô Thị Minh Phương TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/508098999 Bước 1:  Tổ chức phát hành gửi hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu, trái phiếu ra công chúng chung cho nhiều đợt đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN).

    Bước 2:  UBCKNN (Bộ phận một cửa) tiếp nhận và kiểm tra danh mục hồ sơ. Trường hợp danh mục chưa đầy đủ UBCKNN hướng dẫn tổ chức phát hành bổ sung hồ sơ theo quy định.

    Bước 3: UBCKNN thẩm định tính đầy đủ, hợp lệ của nội dung hồ sơđăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng. Trường hợp nội dung hồ sơ chưa đầy đủ và hợp lệ, UBCKNN có ý kiến bằng văn bản yêu cầu tổ chức phát hành bổ sung, sửa đổi hồ sơ.

    Bước 4: Tổ chức phát hành hoàn chỉnh hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng theo yêu cầu, gửi UBCKNN.
    Lưu ý: Sau thời hạn 60 ngày kể từ ngày có công văn yêu cầu, tổ chức phát hành không thực hiện bổ sung, sửa đổi hồ sơ, UBCKNN sẽ dừng việc xem xét hồ sơ đăng ký chào bán.

    Bước 5:  Tổ chức phát hành gửi UBCKNN 06 bản cáo bạch chính thức để hoàn thành thủ tục cấp Giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng.
    ​ Lưu ý: Thời hạn nộp 06 bản cáo bạch: 03 ngày làm việc kể từ ngày nhận được thông báo từ UBCKNN.

    Bước 6:  UBCKNN cấp Giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng cho tổ chức phát hành, thu tiền lệ phí cấp Giấy chứng nhận. Trường hợp hồ sơ không hợp lệ, UBCKNN gửi tổ chức phát hành công văn từ chối và nêu rõ lý do.]]>     2020-04-15 09:37:14 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/508098999     Dương Thị Thảo - TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/509727430
    Điều 15. Điều kiện chào bán chứng khoán ra công chúng


    1. Điều kiện chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của công ty cổ phần bao gồm:


    a) Mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ 30 tỷ đồng trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;


    b) Hoạt động kinh doanh của 02 năm liên tục liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán;


    c) Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu được Đại hội đồng cổ đông thông qua;


    d) Tối thiểu là 15% số cổ phiếu có quyền biểu quyết của tổ chức phát hành phải được bán cho ít nhất 100 nhà đầu tư không phải là cổ đông lớn; trường hợp vốn điều lệ của tổ chức phát hành từ 1.000 tỷ đồng trở lên, tỷ lệ tối thiểu là 10% số cổ phiếu có quyền biểu quyết của tổ chức phát hành;


    đ) Cổ đông lớn trước thời điểm chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của tổ chức phát hành phải cam kết cùng nhau nắm giữ ít nhất 20% vốn điều lệ của tổ chức phát hành tối thiểu là 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán;


    e) Tổ chức phát hành không thuộc trường hợp đang bị truy cứu trách nhiệm hình sự hoặc đã bị kết án về một trong các tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế mà chưa được xóa án tích;


    g) Có công ty chứng khoán tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng, trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán;


    h) Có cam kết và phải thực hiện niêm yết hoặc đăng ký giao dịch cổ phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán sau khi kết thúc đợt chào bán;


    i) Tổ chức phát hành phải mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán.


    2. Điều kiện chào bán thêm cổ phiếu ra công chúng của công ty đại chúng bao gồm:


    a) Đáp ứng quy định tại các điểm a, c, e, g, h và i khoản 1 Điều này;


    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán;


    c) Giá trị cổ phiếu phát hành thêm theo mệnh giá không lớn hơn tổng giá trị cổ phiếu đang lưu hành tính theo mệnh giá, trừ trường hợp có bảo lãnh phát hành với cam kết nhận mua toàn bộ cổ phiếu của tổ chức phát hành để bán lại hoặc mua số cổ phiếu còn lại chưa được phân phối hết của tổ chức phát hành, phát hành tăng vốn từ nguồn vốn chủ sở hữu, phát hành để hoán đổi, hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp;


    d) Đối với đợt chào bán ra công chúng nhằm mục đích huy động phần vốn để thực hiện dự án của tổ chức phát hành, cổ phiếu được bán cho các nhà đầu tư phải đạt tối thiểu là 70% số cổ phiếu dự kiến chào bán. Tổ chức phát hành phải có phương án bù đắp phần thiếu hụt vốn dự kiến huy động từ đợt chào bán để thực hiện dự án.


    3. Điều kiện chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:


    a) Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ 30 tỷ đồng trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;


    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán; không có các khoản nợ phải trả quá hạn trên 01 năm;


    c) Có phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua;


    d) Có cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;


    đ) Có công ty chứng khoán tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng, trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán;


    e) Đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều này;


    g) Có kết quả xếp hạng tín nhiệm đối với tổ chức phát hành trái phiếu theo quy định của Chính phủ về các trường hợp phải xếp hạng tín nhiệm và thời điểm áp dụng;


    h) Tổ chức phát hành phải mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua trái phiếu của đợt chào bán;


    i) Tổ chức phát hành có cam kết và phải thực hiện niêm yết trái phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán sau khi kết thúc đợt chào bán.

    4. Điều kiện chào bán trái phiếu chuyển đổi ra công chúng áp dụng theo quy định tại khoản 2 và điểm d khoản 3 Điều này.


    5. Điều kiện chào bán chứng chỉ quỹ lần đầu ra công chúng bao gồm:


    a) Tổng giá trị chứng chỉ quỹ đăng ký chào bán tối thiểu là 50 tỷ đồng;


    b) Có phương án phát hành và phương án đầu tư vốn thu được từ đợt chào bán chứng chỉ quỹ phù hợp với quy định của Luật này;


    c) Phải được giám sát bởi ngân hàng giám sát theo quy định của Luật này;


    d) Chứng chỉ quỹ chào bán ra công chúng phải được niêm yết trên hệ thống giao dịch chứng khoán sau khi kết thúc đợt chào bán, trừ trường hợp chào bán chứng chỉ quỹ mở.


    6. Chính phủ quy định điều kiện, hồ sơ chào bán chứng khoán ra công chúng để chuyển doanh nghiệp nhà nước, công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên do doanh nghiệp nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ, đơn vị sự nghiệp công lập thành công ty cổ phần; chào bán cổ phiếu với giá thấp hơn mệnh giá; chào bán chứng khoán ra công chúng của cổ đông công ty đại chúng; chào bán chứng khoán ra công chúng của tổ chức tín dụng được kiểm soát đặc biệt; chào bán chứng khoán ra nước ngoài và các trường hợp chào bán, phát hành khác.
    (Trích: Điều 15 - Mục 1 - chương 2 của Luật Chứng Khoán)




    ]]>     2020-04-16 02:09:12 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/509727430     Dương Thị Thảo-TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/509764790 Thủ tục chào bán chứng khoán ra công chúng:
    B1: Nộp hồ sơ đăng kí chào bán chứng khoán ra công chúng
    B2: Công bố việc phát hành
    B3: Phân phối chứng khoán ra công chúng
    B4: Báo cáo kết quả đợt phát hành

    *)  Chuẩn bị hồ sơ xin phép phát hành

     Trước khi chuẩn bị hồ sơ xin phép phát hành, tổ chức phát hành phải  thông qua nội dung phát hành ra công chúng tại đại hội thành viên hoặc đại  hội cổ đông. Sau đó, lựa chọn nhà bảo lãnh phát hành (nếu cần) và ký kết  hợp đồng bảo lãnh. Tổ chức bảo lãnh phát hành sẽ cùng TCPH lập hồ sơ xin  phép phát hành, hồ sơ bao gồm các tài liệu cơ bản sau:
    + Đơn xin phép phát hành chứng khoán;
    + Bản sao có công chúng các tài liệu liên quan đến việc thành lập, đăng  ký kinh doanh của TCPH
    + Điều lệ hoạt động của TCPH;
    + Nghị quyết của Đại hội cổ đông chấp thuận việc phát hành cổ phiếu
    + Bản cáo bạch;
    + Danh sách và sơ yếu lý lịch thành viên Hội đồng quản trị và Ban giám  đốc;
    + Các báo cáo tài chính liên tục trong 2 năm liên tục gần nhất tính tới  thời điểm nộp hồ sơ đã được kiểm toán;
    + Hợp đồng bảo lãnh phát hành được ký kết giữa tổ chức bảo lãnh chính  và TCPH;
    + Các tài liệu giải trình về khả năng lợi nhuận, thanh toán cổ tức và  chấp hành các nghĩa vụ đối với Nhà nước.
    Sau khi hoàn thành việc chuẩn bị hồ sơ, tổ chức bảo lãnh chuyển hồ sơ  xin phép phát hành cho công ty tưvấn luật để xem xét về mặt pháp lý liên  quan tới đợt phát hành. Công ty tưvấn chịu trách nhiệm xem xét và đảm bảo  hồ sơ đầy đủ và hợp lệ theo đúng quy định của UBCK. Cuối cùng, TCPH,  TCBL và các công ty tưvấn sẽ nhóm họp để xác định rõ trách nhiệm của  mỗi bên tham gia.
    Bước 1: Nộp hồ sơ xin phép phát hành lên cơ quan quản lý phát hành

    Sau khi chuẩn bị xong các tài liệu trong hồ sơ xin phép phát hành, tổ  chức bảo lãnh hoàn chỉnh hồ sơ được gửi trực tiếp đến Uỷ ban Chứng khoán.  ở Việt Nam, các TCBL chưa phát triển nên luật pháp quy định công ty phát  hành là người nộp hồ sơ xin phép phát hành lên UBCKNN.  Trong thời gian xét duyệt hồ sơ xin phép phát hành, tổ chức bảo lãnh  cùng với TCPH phải thực hiện tất cả việc sửa đổi, bổ sung theo yêu cầu của  UBCK. Các sửa đổi hoặc bổ sung này phải được lập bằng văn bản và gửi đến  UBCK.
    Trong thời gian này, tổ chức bảo lãnh không được phép mời chào,  quảng cáo cũng nhưtiết lộ các thông tin về giá cả của cổ phiếu hoặc triển  vọng của TCPH. Tuy nhiên, có thể sử dụng một cách trung thực và chính xác  các thông tin trong bản cáo bạch đã gửi UBCK để thăm dò nhu cầu của các  nhà đầu tư.

    Bước 2: Công bố phát hành  

    Trong thời hạn nhất định sau khi nhận được giấy phép phát hành, TCPH  phải công bố công khai việc phát hành trên các phương tiện thông tin theo  quy định của pháp luật.  ở Việt Nam, theo điều 13 Nghị định 48/1998 NĐCP của Chính phủ  ban hành ngày 11/07/1998, việc công bố phát hành được quy định như sau:

    Trong vòng 5 ngày sau khi nhận được Giấy phép phát hành do UBCKNN  cấp, TCPH có nghĩa vụ công bố việc phát hành trên 5 số báo liên tiếp của  một tờ báo Trung ương và một tờ báo địa phương nơi TCPH đặc trụ sở chính.  Tổ chức phát hành, tổ chức bảo lãnh phát hành hoặc đại diện chỉ được sử  dụng thông tin trong hồ sơ xin cấp giấy phép phát hành đã được UBCK Nhà  nước chấp thuận để phát hành.
     Bước 3: Chào bán và phân phối chứng khoán ra công chúng  

    Ngay sau khi nhận được Giấy phép phát hành, TCPH phải gửi cho  UBCKNN các tài liệu phục vụ cho việc phân phối, bao gồm:

    + Bản cáo bạch tóm tắt;

    + Nội dung thông cáo phát hành;

    + Các tài liệu khác (nếu có).  Sau một thời gian quy định, nếu Uỷ ban chứng khoán không có ý kiến  gì khác, TCPH hay TCBL có thể tổ chức chào bán chứng khoán ra công  chúng.  ở Việt Nam, việc phân phối chứng khoán được quy định như sau:

    – TCPH hoặc TCBL yêu cầu các nhà đầu tưđiền vào phiếu đăng ký  mua, trong đó ghi rõ tên, địa chỉ liên lạc, số lượng chứng khoán đăng ký, số  tiền ký quỹ.  ư Yêu cầu nhà đầu tưđặt cọc một khoản tiền, nhưng không quá 10% trị  giá chứng khoán đăng ký mua. Việc ký quỹ có thể được thực hiện bằng tiền  mặt hoặc séc chuyển khoản của ngân hàng

    – Thời hạn đăng ký mua chứng khoán phải đảm bảo kéo dài tối thiểu 30  ngày. Hết thời hạn đăng ký mua, TCPH, tổ chức bảo lãnh phải thông báo cho  người đầu tư biết số lượng chứng khoán được mua.  Để đảm bảo sự công bằng và minh bạch trong phân phối, tổ chức bảo  lãnh cần nêu rõ phương thức ưu tiên phân phối, có thể dùng hoặc một số  phương thức như:

    – Ưu tiên về thời gian

    -Ưu tiên về số lượng

    – Các ưu tiên khác theo thoả thuận (cần được ghi rõ trong phiếu đăng ký  mua chứng khoán).

    B4:  Báo cáo kết quả đợt phát hành

    http://www.ssc.gov.vn/ubck/faces/oracle/webcenter/portalapp/pages/vi/chitietTTHC.jspx;jsessionid=2SLLpXBYX2KsTYp2TZvQWmwqc4SCfpcHdY1gTTGVqn72X1y4MyQy!-1041677789!1924215837?id=737&_adf.ctrl-state=ye5uwbkzs_4&_afrLoop=254580219293000&_afrWindowMode=0&_afrWindowId=null#%40%3F_afrWindowId%3Dnull%26_afrLoop%3D254580219293000%26id%3D737%26_afrWindowMode%3D0%26_adf.ctrl-state%3Dc96c19cwk_4
    ]]>     2020-04-16 02:48:41 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/509764790     Trần Thị Hương Tn12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/509770693 Thủ tục phát hành chứng khoán gồm các bước sau
    Bước 1: Chuẩn bị hồ sơ xin phép phát hành

     Trước khi chuẩn bị hồ sơ xin phép phát hành, tổ chức phát hành phải  thông qua nội dung phát hành ra công chúng tại đại hội thành viên hoặc đại  hội cổ đông. Sau đó, lựa chọn nhà bảo lãnh phát hành (nếu cần) và ký kết  hợp đồng bảo lãnh. Tổ chức bảo lãnh phát hành sẽ cùng TCPH lập hồ sơ xin  phép phát hành, hồ sơ bao gồm các tài liệu cơ bản sau:


    + Đơn xin phép phát hành chứng khoán;

    + Bản sao có công chúng các tài liệu liên quan đến việc thành lập, đăng  ký kinh doanh của TCPH

    + Điều lệ hoạt động của TCPH;

    + Nghị quyết của Đại hội cổ đông chấp thuận việc phát hành cổ phiếu

    + Bản cáo bạch;

    + Danh sách và sơ yếu lý lịch thành viên Hội đồng quản trị và Ban giám  đốc;

    + Các báo cáo tài chính liên tục trong 2 năm liên tục gần nhất tính tới  thời điểm nộp hồ sơ đã được kiểm toán;

    + Hợp đồng bảo lãnh phát hành được ký kết giữa tổ chức bảo lãnh chính  và TCPH;

    + Các tài liệu giải trình về khả năng lợi nhuận, thanh toán cổ tức và  chấp hành các nghĩa vụ đối với Nhà nước.

    Sau khi hoàn thành việc chuẩn bị hồ sơ, tổ chức bảo lãnh chuyển hồ sơ  xin phép phát hành cho công ty tưvấn luật để xem xét về mặt pháp lý liên  quan tới đợt phát hành. Công ty tưvấn chịu trách nhiệm xem xét và đảm bảo  hồ sơ đầy đủ và hợp lệ theo đúng quy định của UBCK. Cuối cùng, TCPH,  TCBL và các công ty tưvấn sẽ nhóm họp để xác định rõ trách nhiệm của  mỗi bên tham gia.

    Bước 2: Nộp hồ sơ xin phép phát hành lên cơ quan quản lý phát hành

    Sau khi chuẩn bị xong các tài liệu trong hồ sơ xin phép phát hành, tổ  chức bảo lãnh hoàn chỉnh hồ sơ được gửi trực tiếp đến Uỷ ban Chứng khoán.  ở Việt Nam, các TCBL chưa phát triển nên luật pháp quy định công ty phát  hành là người nộp hồ sơ xin phép phát hành lên UBCKNN.  Trong thời gian xét duyệt hồ sơ xin phép phát hành, tổ chức bảo lãnh  cùng với TCPH phải thực hiện tất cả việc sửa đổi, bổ sung theo yêu cầu của  UBCK. Các sửa đổi hoặc bổ sung này phải được lập bằng văn bản và gửi đến  UBCK.

    Trong thời gian này, tổ chức bảo lãnh không được phép mời chào,  quảng cáo cũng nhưtiết lộ các thông tin về giá cả của cổ phiếu hoặc triển  vọng của TCPH. Tuy nhiên, có thể sử dụng một cách trung thực và chính xác  các thông tin trong bản cáo bạch đã gửi UBCK để thăm dò nhu cầu của các  nhà đầu tư.
    Bước 3: Công bố phát hành  

    Trong thời hạn nhất định sau khi nhận được giấy phép phát hành, TCPH  phải công bố công khai việc phát hành trên các phương tiện thông tin theo  quy định của pháp luật.  ởViệt Nam, theo điều 13 Nghị định 48/1998 NĐưCP của Chính phủ  ban hành ngày 11/07/1998, việc công bố phát hành được quy định như sau:

    Trong vòng 5 ngày sau khi nhận được Giấy phép phát hành do UBCKNN  cấp, TCPH có nghĩa vụ công bố việc phát hành trên 5 số báo liên tiếp của  một tờ báo Trung ương và một tờ báo địa phương nơi TCPH đặc trụ sở chính.  Tổ chức phát hành, tổ chức bảo lãnh phát hành hoặc đại diện chỉ được sử  dụng thông tin trong hồ sơ xin cấp giấy phép phát hành đã được UBCK Nhà  nước chấp thuận để phát hành.

     Bước 4: Chào bán và phân phối chứng khoán ra công chúng  

    Ngay sau khi nhận được Giấy phép phát hành, TCPH phải gửi cho  UBCKNN các tài liệu phục vụ cho việc phân phối, bao gồm:

    + Bản cáo bạch tóm tắt;

    + Nội dung thông cáo phát hành;

    + Các tài liệu khác (nếu có).  Sau một thời gian quy định, nếu Uỷ ban chứng khoán không có ý kiến  gì khác, TCPH hay TCBL có thể tổ chức chào bán chứng khoán ra công  chúng.  ở Việt Nam, việc phân phối chứng khoán được quy định như sau:

    – TCPH hoặc TCBL yêu cầu các nhà đầu tưđiền vào phiếu đăng ký  mua, trong đó ghi rõ tên, địa chỉ liên lạc, số lượng chứng khoán đăng ký, số  tiền ký quỹ.  ư Yêu cầu nhà đầu tưđặt cọc một khoản tiền, nhưng không quá 10% trị  giá chứng khoán đăng ký mua. Việc ký quỹ có thể được thực hiện bằng tiền  mặt hoặc séc chuyển khoản của ngân hàng

    – Thời hạn đăng ký mua chứng khoán phải đảm bảo kéo dài tối thiểu 30  ngày. Hết thời hạn đăng ký mua, TCPH, tổ chức bảo lãnh phải thông báo cho  người đầu tư biết số lượng chứng khoán được mua.  Để đảm bảo sự công bằng và minh bạch trong phân phối, tổ chức bảo  lãnh cần nêu rõ phương thức ưu tiên phân phối, có thể dùng hoặc một số  phương thức như:

    – Ưu tiên về thời gian

    -Ưu tiên về số lượng

    – Các ưu tiên khác theo thoả thuận (cần được ghi rõ trong phiếu đăng ký  mua chứng khoán).
    Nếu số lượng chứng khoán đặt mua của các nhà đầu tưcá nhân vượt  quá 20% số lượng chứng khoán phát hành, tổ chức bảo lãnh phải dành ít  nhất 20% số lượng chứng khoán phát hành ra công chúng để phân phối cho  các nhà đầu tưcá nhân theo quy định của pháp luật hiện hành.  Tại Việt Nam, các TCPH, tổ chức bảo lãnh phải chuyển giao chứng  khoán cho người mua trong thời hạn 30 ngày, kể từ ngày kết thúc đợt phát  hành. Tiền thu được từ việc phân phối chứng khoán phải được chuyển giao  vào tài khoản phong toả tại một ngân hàng được UBCKNN chấp thuận.  Trong thời hạn 10 ngày sau khi kết thúc đợt phát hành, TCPH phối hợp  với tổ chức bảo lãnh lập báo cáo kết quả phân phối chứng khoán theo mẫu  quy định tại Thông tư01/1998/TTưUBCK và đệ trình lên UBCKNN.
    http://www.ssc.gov.vn/ubck/faces/oracle/webcenter/portalapp/pages/vi/chitietTTHC.jspx?id=737&_adf.ctrl-state=ye5uwbkzs_4&_afrLoop=745336822075000&_afrWindowMode=0&_afrWindowId=null#%40%3F_afrWindowId%3Dnull%26_afrLoop%3D745336822075000%26id%3D737%26_afrWindowMode%3D0%26_adf.ctrl-state%3Dhjz1k218f_4]]>     2020-04-16 02:55:04 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/509770693     Dương Thị Thảo- TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/509778050 Điều 18. Hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng

    1. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của công ty cổ phần bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng;

    b) Bản cáo bạch;

    c) Điều lệ của tổ chức phát hành;

    d) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và văn bản cam kết niêm yết hoặc đăng ký giao dịch cổ phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán;

    đ) Văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm d và điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    e) Văn bản cam kết của các cổ đông lớn trước thời điểm chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của tổ chức phát hành về việc cùng nhau nắm giữ ít nhất 20% vốn điều lệ của tổ chức phát hành tối thiểu là 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán;

    g) Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán;

    h) Văn bản xác nhận của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán;

    i) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    2. Hồ sơ đăng ký chào bán thêm cổ phiếu ra công chúng của công ty đại chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán thêm cổ phiếu ra công chúng;

    b) Tài liệu quy định tại các điểm b, c, d, g, h và i khoản 1 Điều này và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    c) Quyết định của cơ quan có thẩm quyền phê duyệt dự án, phương án bù đắp phần thiếu hụt vốn dự kiến huy động từ đợt chào bán để thực hiện dự án đối với trường hợp quy định tại điểm d khoản 2 Điều 15 của Luật này;

    d) Báo cáo sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán gần nhất được kiểm toán trong 02 năm tính đến thời điểm nộp hồ sơ, trừ trường hợp báo cáo tài chính được kiểm toán đã có thuyết minh chi tiết việc sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán gần nhất.

    3. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng;

    b) Tài liệu quy định tại điểm b và điểm c khoản 1 Điều này và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    c) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu ra công chúng và văn bản cam kết niêm yết trái phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán;

    d) Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;

    đ) Báo cáo kết quả xếp hạng tín nhiệm theo quy định tại điểm g khoản 3 Điều 15 của Luật này;

    e) Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán;

    g) Văn bản xác nhận của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua trái phiếu của đợt chào bán;

    h) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    4. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi ra công chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi ra công chúng;

    b) Tài liệu quy định tại các điểm b, c, g và h khoản 1, điểm d khoản 2 Điều này và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    c) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và văn bản cam kết niêm yết hoặc đăng ký giao dịch chứng khoán trên hệ thống giao dịch chứng khoán;

    d) Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;

    đ) Các tài liệu khác liên quan đến việc chuyển đổi thành cổ phiếu;

    e) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    5. Hồ sơ đăng ký chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng;

    b) Bản cáo bạch;

    c) Dự thảo Điều lệ quỹ đầu tư chứng khoán chứng khoán;

    d) Hợp đồng nguyên tắc về việc giám sát giữa ngân hàng giám sát và công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán; hợp đồng nguyên tắc về việc phân phối; hợp đồng nguyên tắc ký với các tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan (nếu có);

    đ) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    6. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu, trái phiếu ra công chúng phải kèm theo quyết định của Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua hồ sơ. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về thay đổi vốn điều lệ. Đối với việc chào bán chứng khoán ra công chúng của tổ chức kinh doanh bảo hiểm làm thay đổi vốn điều lệ, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Bộ Tài chính về thay đổi vốn điều lệ.

    7. Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.

    8. Các thông tin trong hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng phải chính xác, trung thực, không gây hiểu nhầm và có đầy đủ những nội dung quan trọng ảnh hưởng đến việc quyết định của nhà đầu tư.

    9. Tổ chức phát hành khi nộp hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước thì đồng thời phải nộp hồ sơ đăng ký niêm yết hoặc đăng ký giao dịch chứng khoán theo quy định tại khoản 4 Điều 48 của Luật này, trừ trường hợp chào bán chứng chỉ quỹ mở.
    (Trích dẫn: Điều 18 mục 1 chương 2 Luật Chứng Khoán)
    ]]>     2020-04-16 03:02:44 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/509778050     Trần Thị Hương Tn12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/509783104
    Điều 18. (LUẬT CK 2019)Hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng

    1. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của công ty cổ phần bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng;

    b) Bản cáo bạch;

    c) Điều lệ của tổ chức phát hành;

    d) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và văn bản cam kết niêm yết hoặc đăng ký giao dịch cổ phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán;

    đ) Văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm d và điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    e) Văn bản cam kết của các cổ đông lớn trước thời điểm chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của tổ chức phát hành về việc cùng nhau nắm giữ ít nhất 20% vốn điều lệ của tổ chức phát hành tối thiểu là 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán;

    g) Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán;

    h) Văn bản xác nhận của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán;

    i) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    2. Hồ sơ đăng ký chào bán thêm cổ phiếu ra công chúng của công ty đại chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán thêm cổ phiếu ra công chúng;

    b) Tài liệu quy định tại các điểm b, c, d, g, h và i khoản 1 Điều này và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    c) Quyết định của cơ quan có thẩm quyền phê duyệt dự án, phương án bù đắp phần thiếu hụt vốn dự kiến huy động từ đợt chào bán để thực hiện dự án đối với trường hợp quy định tại điểm d khoản 2 Điều 15 của Luật này;

    d) Báo cáo sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán gần nhất được kiểm toán trong 02 năm tính đến thời điểm nộp hồ sơ, trừ trường hợp báo cáo tài chính được kiểm toán đã có thuyết minh chi tiết việc sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán gần nhất.

    3. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng;

    b) Tài liệu quy định tại điểm b và điểm c khoản 1 Điều này và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    c) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu ra công chúng và văn bản cam kết niêm yết trái phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán;

    d) Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;

    đ) Báo cáo kết quả xếp hạng tín nhiệm theo quy định tại điểm g khoản 3 Điều 15 của Luật này;

    e) Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán;

    g) Văn bản xác nhận của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua trái phiếu của đợt chào bán;

    h) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    4. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi ra công chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi ra công chúng;

    b) Tài liệu quy định tại các điểm b, c, g và h khoản 1, điểm d khoản 2 Điều này và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    c) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và văn bản cam kết niêm yết hoặc đăng ký giao dịch chứng khoán trên hệ thống giao dịch chứng khoán;

    d) Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;

    đ) Các tài liệu khác liên quan đến việc chuyển đổi thành cổ phiếu;

    e) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    5. Hồ sơ đăng ký chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng;

    b) Bản cáo bạch;

    c) Dự thảo Điều lệ quỹ đầu tư chứng khoán chứng khoán;

    d) Hợp đồng nguyên tắc về việc giám sát giữa ngân hàng giám sát và công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán; hợp đồng nguyên tắc về việc phân phối; hợp đồng nguyên tắc ký với các tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan (nếu có);

    đ) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    6. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu, trái phiếu ra công chúng phải kèm theo quyết định của Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua hồ sơ. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về thay đổi vốn điều lệ. Đối với việc chào bán chứng khoán ra công chúng của tổ chức kinh doanh bảo hiểm làm thay đổi vốn điều lệ, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Bộ Tài chính về thay đổi vốn điều lệ.

    7. Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.

    8. Các thông tin trong hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng phải chính xác, trung thực, không gây hiểu nhầm và có đầy đủ những nội dung quan trọng ảnh hưởng đến việc quyết định của nhà đầu tư.

    9. Tổ chức phát hành khi nộp hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước thì đồng thời phải nộp hồ sơ đăng ký niêm yết hoặc đăng ký giao dịch chứng khoán theo quy định tại khoản 4 Điều 48 của Luật này, trừ trường hợp chào bán chứng chỉ quỹ mở.

    ]]>     2020-04-16 03:08:33 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/509783104     Vũ Thị Doan TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/509835134 Điều kiện chào bán chứng khoán ra công chúng tại Việt Nam

    Chào bán chứng khoán ra công chúng là giao dịch quan trọng của công ty và sẽ làm phát sinh nghĩa vụ pháp lý đáng kể về hành chính, dân sự và hình sự khi công ty có hành vi vi phạm. Luật chứng khoán 2006 và các văn bản hướng dẫn thi hành có các quy định chặt chẽ về điều kiện chào bán chứng khoán ra công chúng của doanh nghiệp, bao gồm cả hai loại hình công ty trách nhiệm hữu hạn và công ty cổ phần. Các quy định về pháp luật hiện nay về chứng khoán tập trung điều chỉnh giao dịch chào bán cổ phiếu và trái phiếu ra công chúng.

    *Điều kiện chào bán cổ phiếu

    Tại khoản 1 Điều 12 Luật chứng khoán 2006 được sửa đổi bổ sung năm 2010 quy định:

    “1. Điều kiện chào bán cổ phiếu ra công chúng bao gồm:

    a) Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán;

    c) Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.

    d) Công ty đại chúng đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng phải cam kết đưa chứng khoán vào giao dịch trên thị trường có tổ chức trong thời hạn một năm, kể từ ngày kết thúc đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.”

    Căn cứ vào quy định trên, các điều kiện áp dụng đối với giao dịch chào bán cổ phiếu ra công chúng tập trung vào các điều kiện về quy mô vốn, tình hình tài chính, chấp thuận nội bộ và yêu cầu niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán sau khi phát hành.

    Thứ nhất, về quy mô vốn của công ty phát hành: Công ty phát hành phải phát triển ở một mức độ nhất định về vốn mới được phép phát hành cổ phiếu ra công chúng. Luật chứng khoán 2006 quy định công ty phát hành có vốn điều lệ đã góp ít nhất là 10 tỷ đồng tại thời điểm đăng ký chào bán cổ phiếu với Ủy ban chứng khoán nhà nước.

    Thứ hai, về tình hình tài chính của công ty phát hành: Công ty phát hành phải đạt đủ điều kiện về tài chính để hoạt động và có khả năng sinh lời cho cổ đông. Điều này được minh chứng qua việc công ty phát hành phải có lãi trong năm liền trước năm đăng ký chào bán và không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán.

    Thứ ba, về sự chấp thuận của cơ quan đăng ký nội bộ: Công ty phát hành phải có phương án rõ ràng cho việc phát hành cổ phiếu, bên cạnh đó việc sử dụng nguồn vốn thu được và phương án này cần được chấp thuận của đại hội đồng cổ đông với tư cách là cơ quan quản lý nội bộ của công ty phát hành.

    Thứ tư, điều kiện về niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm. Một đặc điểm của giao dịch chào bán cổ phiếu ra công chúng là việc chào bán không nhất thiết phải xảy ra đồng thời với việc niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán. Quy định của Luật Chứng khoán 2006 yêu cầu cổ phiếu chào bán ra công chúng của công ty đại chúng phải được niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán.
    *Điều kiện chào bán trái phiếu

    So sánh các điều kiện về chào bán cổ phiếu ra công chúng và chào bán trái phiếu  ra công chúng thì có sự khác biệt nhất định và có thể nói giao dịch chào bán trái phiếu ra công chúng phải đáp ứng điều kiện nhiều hơn. Tương tự với điều kiện chào bán cổ phiếu, chào bán trái phiếu cũng cần đáp ứng bốn điều kiện là quy mô vốn, tình hình tài chính, chấp thuận nội bộ của công ty phát hành và yêu cầu niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán.

    Đặc biệt đối với yêu cầu niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán, ở thời điểm hiện tại thì chỉ có một số loại trái phiếu nhất định do công ty đại chúng phát hành cần được niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường  chứng khoán trong vòng 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán. Trái phiếu thường không chuyển đổi, không kèm theo chứng quyền, không bảo đảm và không “được phát hành làm nhiều đợt” không cần được niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm từ ngày kết thúc đợt chào bán.

    Khoản 2 Điều 12 Luật chứng khoán 2006 quy định:

    “2. Điều kiện chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:

    a) Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán, không có các khoản nợ phải trả quá hạn trên một năm;

    c) Có phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán được Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua;

    d) Có cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác.”

    Theo đó có hai điều kiện bổ sung áp dụng đối với giao dịch chào bán trái phiếu chứng khoán và hai điều kiện này không áp dụng cho giao dịch chào bán cổ phiếu ra công chúng:

    Thứ nhất, về điều kiện không có khoản nợ quá hạn trên 01 năm: Đây là điều kiện để đảm bảo công ty phát hành trái phiếu ra công chúng có đủ khả năng trả nợ cho các nhà đầu tư trái phiếu và điều kiện này có phạm vi áp dụng rất rộng. Nợ quá hạn có thể bao gồm nợ ngân hàng, các nhà cung cấp và bên thứ ba khác, là các khoản nợ được ghi nhận trong báo cáo tài chính của công ty phát hành.

    Thứ hai, về điều kiện cam kết thực hiện nghĩa vụ của công ty phát hành: Quyền của chủ sở hữu trái phiếu không được quy định trong điều lệ và quy định hạn chế trong Luật doanh nghiệp 2014. Chính vì vậy quyền của chủ sở hữu trái phiếu cần được quy định trong các hợp đồng và thỏa thuận giữa công ty phát hành trái phiếu và chủ sở hữu trái phiếu.
    ]]>     2020-04-16 04:03:13 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/509835134     Vũ Thị Doan TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/509852447 Theo quy định Thông tư số 204/2012/TT-BTC, để chào bán chứng khoán ra công chúng thực hiện theo thủ tục sau:

    – Gửi Hồ sơ đăng ký chào bán cho ủy ban chứng khoán Nhà nước (UBCKNN) trực tiếp hoặc theo đường bưu điện tại bộ phận một cửa, số lượng hồ sơ bao gồm 01 bộ gốc và 05 bộ sao y bản chính, kèm theo file điện tử theo địa chỉ do UBCKNN quy định; (Điều 20).

    – Xử lý, sửa đổi, bổ sung hồ sơ nếu phát hiện thông tin không chính xác hoặc bỏ sót nội dung quan trọng theo quy định phải có trong hồ sơ hoặc thấy cần thiết phải giải trình về vấn đề có thể gây hiểu nhầm hoặc theo yêu cầu của UBCKNN được quy định chi tiết tại Điều 22.

    Trong thời hạn bảy ngày làm việc kể từ ngày nhận được hồ sơ, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có văn bản gửi tổ chức phát hành nêu rõ nội dung, yêu cầu sửa đổi, bổ sung (nếu cần sửa đổi, bổ sung). Thời gian tổ chức phát hành sửa đổi, bổ sung hồ sơ không tính vào thời hạn xem xét, giải quyết hồ sơ;

    – Hoàn tất thủ tục theo quy định Điều 23: “Sau khi được chấp thuận về nguyên tắc, tổ chức phát hành gửi UBCKNN 06 bộ hồ sơ đã được chấp thuận trước khi UBCKNN cấp giấy chứng nhận chào bán chứng khoán ra công chúng.”
    ]]>     2020-04-16 04:23:29 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/509852447     Vũ Thị Doan TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/509860978 Luật số: 54/2019/QH14
    Điều 18. Hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng

    1. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của công ty cổ phần bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng;

    b) Bản cáo bạch;

    c) Điều lệ của tổ chức phát hành;

    d) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và văn bản cam kết niêm yết hoặc đăng ký giao dịch cổ phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán;

    đ) Văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm d và điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    e) Văn bản cam kết của các cổ đông lớn trước thời điểm chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của tổ chức phát hành về việc cùng nhau nắm giữ ít nhất 20% vốn điều lệ của tổ chức phát hành tối thiểu là 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán;

    g) Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán;

    h) Văn bản xác nhận của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán;

    i) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    2. Hồ sơ đăng ký chào bán thêm cổ phiếu ra công chúng của công ty đại chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán thêm cổ phiếu ra công chúng;

    b) Tài liệu quy định tại các điểm b, c, d, g, h và i khoản 1 Điều này và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    c) Quyết định của cơ quan có thẩm quyền phê duyệt dự án, phương án bù đắp phần thiếu hụt vốn dự kiến huy động từ đợt chào bán để thực hiện dự án đối với trường hợp quy định tại điểm d khoản 2 Điều 15 của Luật này;

    d) Báo cáo sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán gần nhất được kiểm toán trong 02 năm tính đến thời điểm nộp hồ sơ, trừ trường hợp báo cáo tài chính được kiểm toán đã có thuyết minh chi tiết việc sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán gần nhất.

    3. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng;

    b) Tài liệu quy định tại điểm b và điểm c khoản 1 Điều này và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    c) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu ra công chúng và văn bản cam kết niêm yết trái phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán;

    d) Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;

    đ) Báo cáo kết quả xếp hạng tín nhiệm theo quy định tại điểm g khoản 3 Điều 15 của Luật này;

    e) Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán;

    g) Văn bản xác nhận của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua trái phiếu của đợt chào bán;

    h) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    4. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi ra công chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi ra công chúng;

    b) Tài liệu quy định tại các điểm b, c, g và h khoản 1, điểm d khoản 2 Điều này và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    c) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và văn bản cam kết niêm yết hoặc đăng ký giao dịch chứng khoán trên hệ thống giao dịch chứng khoán;

    d) Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;

    đ) Các tài liệu khác liên quan đến việc chuyển đổi thành cổ phiếu;

    e) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    5. Hồ sơ đăng ký chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng;

    b) Bản cáo bạch;

    c) Dự thảo Điều lệ quỹ đầu tư chứng khoán;

    d) Hợp đồng nguyên tắc về việc giám sát giữa ngân hàng giám sát và công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán; hợp đồng nguyên tắc về việc phân phối; hợp đồng nguyên tắc ký với các tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan (nếu có);

    đ) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    6. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu, trái phiếu ra công chúng phải kèm theo quyết định của Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua hồ sơ. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về thay đổi vốn điều lệ. Đối với việc chào bán chứng khoán ra công chúng của tổ chức kinh doanh bảo hiểm làm thay đổi vốn điều lệ, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Bộ Tài chính về thay đổi vốn điều lệ.

    7. Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.

    8. Các thông tin trong hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng phải chính xác, trung thực, không gây hiểu nhầm và có đầy đủ những nội dung quan trọng ảnh hưởng đến việc quyết định của nhà đầu tư.

    9. Tổ chức phát hành khi nộp hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước thì đồng thời phải nộp hồ sơ đăng ký niêm yết hoặc đăng ký giao dịch chứng khoán theo quy định tại khoản 4 Điều 48 của Luật này, trừ trường hợp chào bán chứng chỉ quỹ mở.


    ]]>     2020-04-16 04:32:50 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/509860978     https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/509871221 Dương Cẩm Tú TN12T3]]> 2020-04-16 04:45:15 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/509871221 Nguyễn Vân Anh Tn12t2 174d4020684 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/509901075 1. Trình tự thực hiện
    Bước 1:
    Tổ chức phát hành gửi hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu, trái phiếu ra công chúng chung cho nhiều đợt đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN).
    Bước 2:
    UBCKNN (Bộ phận một cửa) tiếp nhận và kiểm tra danh mục hồ sơ. Trường hợp danh mục chưa đầy đủ UBCKNN hướng dẫn tổ chức phát hành bổ sung hồ sơ theo quy định.
    Bước 3:
    UBCKNN thẩm định tính đầy đủ, hợp lệ của nội dung hồ sơđăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng. Trường hợp nội dung hồ sơ chưa đầy đủ và hợp lệ, UBCKNN có ý kiến bằng văn bản yêu cầu tổ chức phát hành bổ sung, sửa đổi hồ sơ.
    Bước 4:
    Tổ chức phát hành hoàn chỉnh hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng theo yêu cầu, gửi UBCKNN.
    ​ Lưu ý: Sau thời hạn 60 ngày kể từ ngày có công văn yêu cầu, tổ chức phát hành không thực hiện bổ sung, sửa đổi hồ sơ, UBCKNN sẽ dừng việc xem xét hồ sơ đăng ký chào bán.
    Bước 5:
    Tổ chức phát hành gửi UBCKNN 06 bản cáo bạch chính thức để hoàn thành thủ tục cấp Giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng.
    ​ Lưu ý: Thời hạn nộp 06 bản cáo bạch: 03 ngày làm việc kể từ ngày nhận được thông báo từ UBCKNN.
    Bước 6:
    UBCKNN cấp Giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng cho tổ chức phát hành, thu tiền lệ phí cấp Giấy chứng nhận. Trường hợp hồ sơ không hợp lệ, UBCKNN gửi tổ chức phát hành công văn từ chối và nêu rõ lý do.
    2. Cách thức thực hiện
    - Cách thức nộp hồ sơ: Nộp trực tiếp tại trụ sở UBCKNN; hoặc gửi qua đường bưu điện.
    - Cách thức trả kết quả: Nhận trực tiếp tại trụ sở UBCKNN; hoặc gửi qua đường bưu điện.
    3. Thành phần hồ sơ:
    1.Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu hoặc trái phiếu ra công chúng;
    2.Bản cáo bạch chào bán cổ phiếu hoặc trái phiếu ra công chúng và nêu rõ các nội dung sau:
    a)​ Dự án hoặc kế hoạch sử dụng vốn làm nhiều đợt;
    b)​ Kế hoạch chào bán trong đó nêu rõ đối tượng, số lượng, thời gian dự kiến chào bán của từng đợt. Thời gian chào bán dự kiến của từng đợt không được kéo dài quá 90 ngày.
    3.Điều lệ công ty có nội dung phù hợp với các quy định của pháp luật;
    -​ Trường hợp tài liệu trong hồ sơ là bản sao thì phải là bản sao từ sổ gốc hoặc được chứng thực.
    -​ Trường hợp tài liệu gốc trong hồ sơ được lập bằng tiếng nước ngoài thì phải có bản dịch sang tiếng Việt và được cơ quan, tổ chức có thẩm quyền và có chức năng dịch thuật hoạt động hợp pháp tại Việt Nam.
    http://www.ssc.gov.vn/ubck/faces/oracle/webcenter/portalapp/pages/vi/chitietTTHC.jspx?id=737&_adf.ctrl-state=hjz1k218f_4&_afrLoop=264355804881000&_afrWindowMode=0&_afrWindowId=null#%40%3F_afrWindowId%3Dnull%26_afrLoop%3D264355804881000%26id%3D737%26_afrWindowMode%3D0%26_adf.ctrl-state%3D7fh0cykpl_22
    ]]>     2020-04-16 05:21:24 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/509901075     Phạm Minh Huyền TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/509993733 1.Tổ chức phát hành gửi hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu, trái phiếu ra công chúng chung cho nhiều đợt đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN).

    2.UBCKNN (Bộ phận một cửa) tiếp nhận và kiểm tra danh mục hồ sơ. Trường hợp danh mục chưa đầy đủ UBCKNN hướng dẫn tổ chức phát hành bổ sung hồ sơ theo quy định.

    3.UBCKNN thẩm định tính đầy đủ, hợp lệ của nội dung hồ sơđăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng. Trường hợp nội dung hồ sơ chưa đầy đủ và hợp lệ, UBCKNN có ý kiến bằng văn bản yêu cầu tổ chức phát hành bổ sung, sửa đổi hồ sơ.

    4.Tổ chức phát hành hoàn chỉnh hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng theo yêu cầu, gửi UBCKNN.

    5.Tổ chức phát hành gửi UBCKNN 06 bản cáo bạch chính thức để hoàn thành thủ tục cấp Giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng.

    6.UBCKNN cấp Giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng cho tổ chức phát hành, thu tiền lệ phí cấp Giấy chứng nhận. Trường hợp hồ sơ không hợp lệ, UBCKNN gửi tổ chức phát hành công văn từ chối và nêu rõ lý do.


    ]]>     2020-04-16 06:51:26 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/509993733     Phạm Minh Huyền TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510008137 Khoản 1 Điều 4 Luật chứng khoán 2006 quy định:

    Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng gồm có:

    a) Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng;

    b) Bản cáo bạch;

    c) Điều lệ của tổ chức phát hành;

    d) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu ra công chúng;

    đ) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).”

    Khoản 2 Điều 14 Luật Chứng khoán 2006 quy định:

    Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng gồm có:

    a) Giấy đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng;

    b) Bản cáo bạch;

    c) Điều lệ của tổ chức phát hành;

    d) Quyết định của Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu ra công chúng;

    đ) Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;

    e) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).”

    ]]>     2020-04-16 07:02:42 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510008137     Nguyễn Thị Thu Hà TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510139417
    Điều 5. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng


    Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng bao gồm:


    1. Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng lập theo mẫu tại Phụ lục số 01 ban hành kèm theo Thông tư này;


    2. Bản cáo bạch lập theo mẫu tại Phụ lục số 02 ban hành kèm theo Thông tư này, bao gồm các nội dung sau đây:


    a) Thông tin tóm tắt về tổ chức phát hành bao gồm: mô hình tổ chức bộ máy, hoạt động kinh doanh, tài sản, tình hình tài chính, Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty, Giám đốc hoặc Tổng Giám đốc, Phó Giám đốc hoặc Phó Tổng Giám đốc và cơ cấu cổ đông (nếu có);


    b) Thông tin về đợt chào bán chứng khoán bao gồm: điều kiện chào bán, các yếu tố rủi ro, dự kiến kế hoạch lợi nhuận và cổ tức của năm gần nhất sau khi phát hành chứng khoán, phương án phát hành và phương án sử dụng tiền thu được từ đợt chào bán. Trường hợp chào bán cổ phiếu để tăng vốn, phương án phát hành cần phân tích rõ mức độ pha loãng giá và thu nhập trên cổ phiếu do ảnh hưởng của việc chào bán cổ phiếu.


    Trường hợp tổ chức phát hành đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng trước thời điểm đáo hạn của trái phiếu chuyển đổi hoặc thời điểm chuyển đổi của chứng quyền đã phát hành trước đó, Bản cáo bạch phải nêu rõ ảnh hưởng đối với quyền lợi của nhà đầu tư mua trái phiếu hoặc chứng quyền kèm theo phương án đảm bảo quyền lợi cho nhà đầu tư (nếu có);


    c) Thông tin về tình hình hoạt động kinh doanh, các chỉ tiêu tài chính của công ty;


    d) Bản cáo bạch phải có chữ ký của Chủ tịch Hội đồng quản trị, Giám đốc hoặc Tổng Giám đốc, Giám đốc tài chính hoặc Kế toán trưởng của tổ chức phát hành và người đại diện theo pháp luật của tổ chức tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng và tổ chức bảo lãnh phát hành hoặc tổ chức bảo lãnh phát hành chính (nếu có). Trường hợp ký thay phải có giấy ủy quyền theo quy định của pháp luật;


    3. Điều lệ công ty có nội dung phù hợp với các quy định của pháp luật;


    4. Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu ra công chúng và cam kết đưa cổ phiếu vào giao dịch trên thị trường giao dịch chứng khoán có tổ chức trong thời hạn một năm (đối với cổ phiếu chưa niêm yết, đăng ký giao dịch) kể từ ngày kết thúc đợt chào bán, trong đó:


    a) Phương án phát hành lấy ý kiến Đại hội đồng cổ đông phải nêu rõ loại cổ phiếu chào bán, số lượng cổ phiếu từng loại chào bán, đặc tính của cổ phiếu (trong trường hợp cổ phiếu chào bán không phải cổ phiếu phổ thông), nguyên tắc xác định giá phát hành có so sánh với giá trị sổ sách, giá thị trường (nếu có), đánh giá mức độ pha loãng cổ phần dự kiến sau khi phát hành.


    Giá phát hành phải được xác định theo quy định tại Điều 125 Luật Doanh nghiệp. Trường hợp Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành với giá ưu đãi cho các đối tượng ngoài cổ đông hiện hữu, phương án phát hành cần nêu rõ tiêu chí xác định các đối tượng được mua với giá ưu đãi;


    b) Trường hợp đợt chào bán là nhằm mục đích thực hiện dự án, trong phương án sử dụng vốn thu được trình Đại hội đồng cổ đông thông qua, tổ chức phát hành cần xác định rõ tỷ lệ chào bán thành công hoặc số tiền tối thiểu cần thu được trong đợt chào bán và phương án xử lý trong trường hợp chào bán không đạt tỷ lệ chào bán thành công hoặc không thu đủ số tiền tối thiểu như dự kiến;


    5. Báo cáo tài chính của tổ chức phát hành trong hai năm gần nhất phải đáp ứng các yêu cầu sau:


    a) Báo cáo tài chính phải bao gồm bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả hoạt động sản xuất, kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ và thuyết minh báo cáo tài chính đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật hiện hành về kế toán và kiểm toán;


    b) Trường hợp tổ chức phát hành là công ty mẹ thì tổ chức phát hành phải nộp báo cáo tài chính hợp nhất theo quy định của pháp luật về kế toán kèm theo báo cáo tài chính của công ty mẹ. Báo cáo tài chính hợp nhất là căn cứ để xem xét điều kiện về chào bán chứng khoán;


    c) Báo cáo tài chính năm phải được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận thực hiện kiểm toán cho đơn vị có lợi ích công chúng thuộc lĩnh vực chứng khoán. Ý kiến kiểm toán đối với các báo cáo tài chính là ý kiến chấp nhận toàn phần. Trường hợp ý kiến kiểm toán là ý kiến ngoại trừ thì khoản ngoại trừ phải không ảnh hưởng đến điều kiện chào bán và không phải là các khoản ngoại trừ trọng yếu. Đối với báo cáo tài chính hợp nhất, nếu ý kiến kiểm toán là ý kiến ngoại trừ thì khoản ngoại trừ ngoài việc đáp ứng quy định nêu trên còn không phải là khoản ngoại trừ do không hợp nhất báo cáo tài chính của công ty con. Tổ chức phát hành phải có tài liệu giải thích hợp lý và có xác nhận của tổ chức kiểm toán về ảnh hưởng của việc ngoại trừ;


    d) Báo cáo tài chính năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi;


    đ) Trường hợp hồ sơ được nộp trước ngày 01 tháng 3 hàng năm đối với tổ chức phát hành có năm tài chính theo năm dương lịch hoặc trước ngày đầu tiên của tháng thứ ba kể từ ngày kết thúc năm tài chính đối với tổ chức phát hành có năm tài chính không kết thúc vào ngày 31 tháng 12, báo cáo tài chính năm của năm trước đó trong hồ sơ ban đầu có thể là báo cáo chưa được kiểm toán, nhưng phải có báo cáo tài chính được kiểm toán của hai năm trước liền kề;


    e) Trường hợp ngày kết thúc kỳ kế toán của báo cáo tài chính gần nhất cách thời điểm gửi hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng đầy đủ và hợp lệ cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước quá chín mươi (90) ngày, tổ chức phát hành phải nộp báo cáo tài chính bổ sung đến tháng hoặc quý gần nhất theo quy định của pháp luật về kế toán. Trường hợp có những biến động bất thường sau thời điểm kết thúc niên độ của báo cáo tài chính gần nhất, tổ chức phát hành cần nộp báo cáo tài chính bổ sung đến tháng hoặc quý gần nhất;


    g) Trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán thì báo cáo tài chính của tổ chức phát hành phải đáp ứng quy định tại điểm b, c, d, đ, e khoản này và tuân thủ các quy định về kế toán áp dụng đối với công ty chứng khoán;


    6. Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có) theo mẫu tại Phụ lục số 03 ban hành kèm theo Thông tư này. Trường hợp có tổ hợp bảo lãnh phát hành, cam kết bảo lãnh phát hành của tổ chức bảo lãnh phát hành chính phải kèm theo hợp đồng giữa các tổ chức bảo lãnh phát hành. Các tài liệu về cam kết bảo lãnh phát hành có thể được gửi sau các tài liệu khác, nhưng chậm nhất phải trước ngày Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp giấy chứng nhận đăng ký chào bán;


    7. Quyết định của Hội đồng quản trị thông qua hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức phát hành thuộc ngành nghề kinh doanh có điều kiện mà pháp luật chuyên ngành quy định phải có chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền về việc phát hành thì hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền;


    8. Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước;


    9. Trường hợp sử dụng vốn cho mục đích đầu tư, kinh doanh, phát triển dự án bất động sản, hồ sơ phải có tài liệu pháp lý về quyền sử dụng đất (công nhận quyền sử dụng đất hoặc quyết định giao đất hoặc quyết định cho thuê đất của cơ quan nhà nước có thẩm quyền), giấy chứng nhận đầu tư, các thông tin liên quan đến việc đền bù, giải phóng mặt bằng, quyết định phê duyệt phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và kế hoạch chi tiết về việc sử dụng vốn. Trường hợp sử dụng vốn cho mục đích đầu tư dự án khai thác khoáng sản, xây dựng cơ sở hạ tầng, hồ sơ phải có quyết định chấp thuận của cơ quan nhà nước có thẩm quyền phê duyệt dự án;


    10. Báo cáo tình hình sử dụng vốn thu được của đợt chào bán gần nhất được xác nhận bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận thực hiện kiểm toán cho đơn vị có lợi ích công chúng thuộc lĩnh vực chứng khoán;


    11. Văn bản xác nhận của ngân hàng về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán. Tài khoản phong tỏa không được trùng với tài khoản thanh toán của tổ chức phát hành. Trường hợp tổ chức phát hành là ngân hàng thương mại thì phải lựa chọn một ngân hàng thương mại khác để mở tài khoản phong tỏa;


    12. Tài liệu trích dẫn địa chỉ và thông tin đăng tải trên Cổng thông tin đăng ký doanh nghiệp quốc gia, Cổng thông tin quốc gia về đầu tư nước ngoài hoặc trang thông tin điện tử của cơ quan nhà nước có thẩm quyền hoặc tài liệu khác theo hướng dẫn của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước xác minh lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh của công ty và tỷ lệ sở hữu nước ngoài (nếu có) áp dụng đối với ngành nghề đầu tư kinh doanh mà công ty đang hoạt động theo quy định pháp luật đầu tư, pháp luật liên quan và điều ước quốc tế;


    13. Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán, ngoại trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán hoặc trường hợp đợt chào bán có cam kết bảo lãnh phát hành.


    Điều 6. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng của doanh nghiệp thành lập mới thuộc lĩnh vực cơ sở hạ tầng


    Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng của doanh nghiệp thành lập mới thuộc lĩnh vực cơ sở hạ tầng bao gồm:


    1. Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng theo mẫu tại Phụ lục số 04 ban hành kèm theo Thông tư này;


    2. Tài liệu chứng minh doanh nghiệp làm chủ đầu tư xây dựng các công trình cơ sở hạ tầng thuộc đề án phát triển kinh tế xã hội cấp bộ, ngành hoặc các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương;


    3. Dự thảo Điều lệ công ty có nội dung không trái với quy định của pháp luật;


    4. Văn bản chấp thuận phương án chào bán của cơ quan quản lý có thẩm quyền đối với các doanh nghiệp thành lập mới có vốn nhà nước;


    5. Cam kết bảo lãnh phát hành theo hình thức cam kết chắc chắn với công ty chứng khoán được phép hoạt động bảo lãnh phát hành chứng khoán theo mẫu tại Phụ lục số 03 ban hành kèm theo Thông tư này. Trường hợp có tổ hợp bảo lãnh phát hành, cam kết bảo lãnh phát hành của tổ chức bảo lãnh phát hành chính phải kèm theo hợp đồng giữa các tổ chức bảo lãnh phát hành;


    6. Bản cáo bạch theo quy định tại khoản 2 Điều 5 Thông tư này. Chữ ký trong bản cáo bạch của Giám đốc hoặc Tổng Giám đốc, Giám đốc tài chính hoặc Kế toán trưởng của tổ chức phát hành được thay bằng chữ ký của các cổ đông sáng lập của tổ chức phát hành;


    7. Dự án đầu tư được cấp có thẩm quyền phê duyệt;


    8. Cam kết chịu trách nhiệm liên đới của Hội đồng quản trị hoặc các cổ đông sáng lập đối với phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu ra công chúng;


    9. Phương án chi tiết chào bán cổ phiếu ra công chúng, trong đó xác định rõ tỷ lệ chào bán thành công hoặc số tiền tối thiểu cần thu được trong đợt chào bán và phương án xử lý trong trường hợp chào bán không đạt tỷ lệ chào bán thành công hoặc không thu đủ số tiền tối thiểu như dự kiến;


    10. Văn bản chỉ định Ngân hàng giám sát việc sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán;


    11. Cam kết của Hội đồng quản trị hoặc các cổ đông sáng lập đưa cổ phiếu vào giao dịch trên thị trường giao dịch chứng khoán có tổ chức trong thời hạn một năm kể từ ngày doanh nghiệp chính thức đi vào hoạt động;


    12. Văn bản xác nhận của ngân hàng về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán. Tài khoản phong tỏa không được trùng với tài khoản thanh toán của tổ chức phát hành;


    13. Tài liệu trích dẫn địa chỉ và thông tin đăng tải trên Cổng thông tin đăng ký doanh nghiệp quốc gia, Cổng thông tin quốc gia về đầu tư nước ngoài hoặc trang thông tin điện tử của cơ quan nhà nước có thẩm quyền hoặc tài liệu khác theo hướng dẫn của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước xác minh lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh của công ty và tỷ lệ sở hữu nước ngoài (nếu có) áp dụng đối với ngành nghề đầu tư kinh doanh mà công ty đang hoạt động theo quy định pháp luật đầu tư, pháp luật liên quan và điều ước quốc tế;


    14. Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.


    Điều 7. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng để thành lập mới doanh nghiệp thuộc lĩnh vực công nghệ cao


    Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng để thành lập mới doanh nghiệp thuộc lĩnh vực công nghệ cao bao gồm:


    1. Tài liệu chứng minh doanh nghiệp thuộc lĩnh vực công nghệ cao được khuyến khích đầu tư theo quy định của pháp luật;


    2. Các tài liệu theo quy định tại khoản 1, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14 Điều 6 Thông tư này.


    Điều 8. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng để thành lập mới tổ chức tín dụng cổ phần


    Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng để thành lập mới tổ chức tín dụng cổ phần bao gồm:


    1. Tài liệu quy định tại khoản 1, 8, 9, 10, 12, 13, 14 Điều 6 Thông tư này;


    2. Văn bản của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chấp thuận cấp giấy phép và thành lập tổ chức tín dụng cổ phần;


    3. Dự thảo Điều lệ của tổ chức tín dụng có nội dung không trái với quy định của pháp luật;


    4. Bản cáo bạch theo quy định tại khoản 2 Điều 5 Thông tư này. Chữ ký trong bản cáo bạch của Chủ tịch Hội đồng quản trị, Giám đốc hoặc Tổng Giám đốc, Giám đốc tài chính hoặc Kế toán trưởng của tổ chức phát hành được thay bằng chữ ký của Trưởng ban trù bị thành lập tổ chức tín dụng cổ phần;


    5. Phương án hoạt động kinh doanh trong 03 năm đầu tiên kể từ năm dự kiến được thành lập;


    6. Danh sách, lý lịch của cổ đông sáng lập theo quy định hiện hành;


    7. Tình hình tài chính và các thông tin liên quan đến các pháp nhân là cổ đông lớn dự kiến theo mẫu tại Phụ lục số 05 ban hành kèm theo Thông tư này;


    8. Cam kết của các cổ đông sáng lập đưa cổ phiếu vào giao dịch trên thị trường giao dịch chứng khoán có tổ chức trong thời hạn một năm, kể từ ngày khai trương hoạt động.


    Điều 9. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng tại Việt Nam của doanh nghiệp thành lập và hoạt động theo pháp luật nước ngoài


    Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng tại Việt Nam của doanh nghiệp thành lập và hoạt động theo pháp luật nước ngoài bao gồm:


    1. Các tài liệu quy định tại khoản 1, 2, 3, 4, 7, 8, 9, 11 Điều 5 Thông tư này;


    2. Báo cáo tài chính của tổ chức phát hành phải được lập theo chuẩn mực kế toán quốc tế và phải được kiểm toán bởi một tổ chức kiểm toán được cơ quan nhà nước có thẩm quyền tại nước sở tại chấp thuận;


    3. Tài liệu dự án đầu tư tại Việt Nam được cơ quan có thẩm quyền phê duyệt;


    4. Cam kết của tổ chức phát hành thực hiện dự án tại Việt Nam và cam kết không chuyển vốn huy động được ra nước ngoài, không rút vốn tự có đối ứng trong thời hạn của dự án được cấp phép;


    5. Cam kết của tổ chức phát hành thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ theo quy định về quản lý ngoại hối đối với việc phát hành cổ phiếu tại Việt Nam và các quy định của pháp luật Việt Nam;


    6. Cam kết bảo lãnh phát hành theo hình thức cam kết chắc chắn với công ty chứng khoán thành lập và hoạt động tại Việt Nam theo mẫu tại Phụ lục số 03 ban hành kèm theo Thông tư này. Trường hợp có tổ hợp bảo lãnh phát hành, cam kết bảo lãnh phát hành của tổ chức bảo lãnh phát hành chính phải kèm theo hợp đồng giữa các tổ chức bảo lãnh phát hành;


    7. Văn bản chỉ định ngân hàng giám sát việc sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán.


    Điều 10. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng của công ty cổ phần hình thành sau quá trình hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp


    1. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng của công ty cổ phần hình thành sau quá trình hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp có thời gian hoạt động từ hai năm tài chính trở lên bao gồm các tài liệu quy định tại Điều 5 Thông tư này.


    2. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng của công ty cổ phần hình thành sau quá trình hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp có thời gian hoạt động không đủ hai năm tài chính bao gồm các tài liệu quy định tại Điều 5 Thông tư này, trong đó báo cáo tài chính của tổ chức phát hành năm liền kề trước năm gần nhất với năm đăng ký chào bán như quy định tại khoản 5 Điều 5 Thông tư này được thay bằng báo cáo tài chính cùng năm của các công ty bị hợp nhất (trường hợp hợp nhất), bị sáp nhập và nhận sáp nhập (trường hợp sáp nhập).


    3. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng của công ty cổ phần hình thành sau quá trình hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp thuộc trường hợp miễn trừ nêu tại điểm b khoản 2 Điều 18 của Nghị định số 58/2012/NĐ-CP đã được sửa đổi bởi khoản 8 Điều 1 của Nghị định số 60/2015/NĐ-CP bao gồm:


    a) Các tài liệu quy định tại khoản 1, 2, 3, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13 Điều 5 Thông tư này;


    b) Báo cáo tài chính hai (02) năm gần nhất trước năm đăng ký chào bán của các công ty bị hợp nhất (trường hợp hợp nhất), bị sáp nhập và nhận sáp nhập (trường hợp sáp nhập) theo quy định tại khoản 5 Điều 5 Thông tư này;


    c) Quyết định Đại hội đồng cổ đông của các công ty bị hợp nhất (trường hợp hợp nhất), bị sáp nhập và nhận sáp nhập (trường hợp sáp nhập) hoặc Quyết định Đại hội đồng cổ đông của công ty hình thành sau hợp nhất, sáp nhập theo quy định tại khoản 4 Điều 5 Thông tư này;


    d) Quyết định phê duyệt Đề án tái cơ cấu của Thủ tướng Chính phủ (trường hợp tổ chức phát hành là tổ chức hình thành sau hợp nhất, sáp nhập theo Đề án tái cơ cấu của Thủ tướng Chính phủ).


    Điều 11. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng của cổ đông lớn


    1. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng của cổ đông lớn do cổ đông lớn lập để thực hiện chào bán ra công chúng không thông qua hệ thống giao dịch khớp lệnh hoặc thỏa thuận của Sở giao dịch chứng khoán bao gồm:


    a) Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng của cổ đông lớn lập theo mẫu tại Phụ lục số 06 ban hành kèm theo Thông tư này;


    b) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị (đối với cổ đông là công ty cổ phần); Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu (đối với cổ đông là công ty trách nhiệm hữu hạn) thông qua việc bán cổ phần và phương án chào bán;


    c) Bản cáo bạch chào bán cổ phiếu ra công chúng của cổ đông lớn lập theo mẫu tại Phụ lục số 07 ban hành kèm theo Thông tư này;


    d) Tài liệu chứng minh cổ đông lớn là chủ sở hữu hợp pháp số cổ phần đăng ký chào bán và số cổ phần này được phép chuyển nhượng theo quy định của pháp luật;


    đ) Báo cáo tài chính của tổ chức có cổ phiếu được chào bán trong hai (02) năm gần nhất theo quy định tại khoản 5 Điều 5 Thông tư này;


    e) Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán, ngoại trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán;


    g) Văn bản xác nhận của ngân hàng về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán. Tài khoản phong tỏa không được trùng với tài khoản thanh toán của cổ đông lớn. Trường hợp cổ đông lớn là ngân hàng thương mại thì phải lựa chọn một ngân hàng thương mại khác để mở tài khoản phong tỏa.


    2. Cổ đông lớn của công ty niêm yết hoặc đăng ký giao dịch trên Sở Giao dịch Chứng khoán bán phần vốn sở hữu của mình thông qua hệ thống giao dịch của Sở Giao dịch Chứng khoán thực hiện theo quy định của pháp luật về công bố thông tin đối với giao dịch của cổ đông lớn.


    3. Cổ đông lớn là cơ quan đại diện chủ sở hữu Nhà nước, Tập đoàn, Tổng Công ty Nhà nước, doanh nghiệp nhà nước bán phần vốn nhà nước nắm giữ ra công chúng thực hiện theo quy định pháp luật về quản lý và sử dụng vốn nhà nước đầu tư tại doanh nghiệp, pháp luật về cổ phần hóa.


    Điều 12. Điều kiện chào bán trái phiếu ra công chúng


    1. Việc chào bán trái phiếu ra công chúng phải đáp ứng các điều kiện quy định tại Điều 11 Nghị định số 58/2012/NĐ-CP.


    2. Việc chào bán trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu có kèm theo chứng quyền phải đáp ứng các điều kiện quy định tại Điều 15 Nghị định số 58/2012/NĐ-CP.


    3. Việc chào bán trái phiếu đảm bảo ra công chúng phải đáp ứng các điều kiện quy định tại Điều 16 Nghị định số 58/2012/NĐ-CP.


    4. Việc chào bán trái phiếu ra công chúng chung cho nhiều đợt phải đáp ứng các điều kiện quy định tại Điều 17 Nghị định số 58/2012/NĐ-CP.


    5. Việc chào bán trái phiếu ra công chúng của công ty cổ phần hình thành sau quá trình hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp phải đáp ứng các điều kiện quy định tại Điều 18 Nghị định số 58/2012/NĐ-CP và khoản 8 Điều 1 Nghị định số 60/2015/NĐ-CP.


    6. Việc chào bán trái phiếu ra công chúng tại Việt Nam của doanh nghiệp thành lập và hoạt động theo pháp luật nước ngoài phải đáp ứng các điều kiện quy định tại Điều 19 Nghị định số 58/2012/NĐ-CP.


    7. Việc chào bán trái phiếu bằng đồng Việt Nam của tổ chức tài chính quốc tế phải đáp ứng các điều kiện quy định tại Điều 20 Nghị định số 58/2012/NĐ- CP.


    Điều 13. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng


    Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:


    1. Giấy đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng lập theo mẫu tại Phụ lục số 08 ban hành kèm theo Thông tư này;


    2. Bản cáo bạch chào bán trái phiếu ra công chúng lập theo mẫu tại Phụ lục số 09 ban hành kèm theo Thông tư này và phải bao gồm các nội dung quy định tại khoản 2 Điều 5 Thông tư này, trong đó chữ ký của Chủ tịch Hội đồng quản trị theo quy định tại điểm d khoản 2 Điều 5 được thay bằng chữ ký của Chủ tịch Hội đồng thành viên hoặc Chủ tịch Công ty đối với trường hợp tổ chức phát hành là công ty trách nhiệm hữu hạn;


    3. Điều lệ công ty có nội dung không trái với các quy định của pháp luật;


    4. Quyết định của Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu ra công chúng.


    Trường hợp tổ chức phát hành là doanh nghiệp nhà nước thì phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu ra công chúng phải được phê duyệt bởi Chủ sở hữu hoặc Hội đồng quản trị/ Hội đồng thành viên, Chủ tịch công ty hoặc Tổng Giám đốc/Giám đốc theo phân cấp tại Điều lệ của công ty;


    5. Báo cáo tài chính theo quy định tại khoản 5 Điều 5 Thông tư này;


    6. Cam kết bảo lãnh phát hành trái phiếu (nếu có) lập theo mẫu tại Phụ lục số 10 ban hành kèm theo Thông tư này. Trường hợp có tổ hợp bảo lãnh phát hành, cam kết bảo lãnh phát hành của tổ chức bảo lãnh phát hành chính phải kèm theo hợp đồng giữa các tổ chức bảo lãnh phát hành. Các tài liệu về cam kết bảo lãnh phát hành có thể được gửi sau các tài liệu khác, nhưng chậm nhất phải trước ngày Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp giấy chứng nhận đăng ký chào bán;


    7. Quyết định của Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua hồ sơ chào bán trái phiếu ra công chúng. Đối với việc chào bán trái phiếu ra công chúng của tổ chức phát hành thuộc ngành nghề kinh doanh có điều kiện mà pháp luật chuyên ngành quy định phải có chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền về việc phát hành thì hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền;


    8. Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước;


    9. Trường hợp sử dụng vốn cho mục đích đầu tư, kinh doanh, phát triển dự án bất động sản, hồ sơ phải có tài liệu pháp lý về quyền sử dụng đất (công nhận quyền sử dụng đất hoặc quyết định giao đất hoặc quyết định cho thuê đất của cơ quan nhà nước có thẩm quyền), giấy chứng nhận đầu tư, các thông tin liên quan đến việc đền bù, giải phóng mặt bằng, quyết định phê duyệt phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và kế hoạch chi tiết về việc sử dụng vốn. Trường hợp sử dụng vốn cho mục đích đầu tư dự án khai thác khoáng sản, xây dựng cơ sở hạ tầng, hồ sơ phải có quyết định chấp thuận của cơ quan nhà nước có thẩm quyền phê duyệt dự án;


    10. Tài liệu báo cáo tình hình sử dụng vốn thu được của đợt chào bán gần nhất được xác nhận bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận thực hiện kiểm toán cho đơn vị có lợi ích công chúng thuộc lĩnh vực chứng khoán;


    11. Văn bản xác nhận của ngân hàng về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua trái phiếu của đợt chào bán. Tài khoản phong tỏa không được trùng với tài khoản thanh toán của tổ chức phát hành. Trường hợp tổ chức phát hành là một ngân hàng thương mại thì phải lựa chọn một ngân hàng thương mại khác để mở tài khoản phong tỏa;


    12. Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;


    13. Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán, ngoại trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán hoặc trường hợp đợt chào bán có cam kết bảo lãnh phát hành.


    Điều 14. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu doanh nghiệp có bảo đảm ra công chúng


    Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu doanh nghiệp có bảo đảm ra công chúng bao gồm:


    1. Các tài liệu quy định tại Điều 13 Thông tư này;


    2. Giấy chấp thuận bảo lãnh thanh toán, trường hợp bảo đảm bằng bảo lãnh thanh toán, kèm theo báo cáo tài chính năm gần nhất của tổ chức nhận bảo lãnh được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận thực hiện kiểm toán cho đơn vị có lợi ích công chúng thuộc lĩnh vực chứng khoán;


    3. Hợp đồng có nghĩa vụ được bảo đảm giữa tổ chức phát hành trái phiếu với tổ chức nhận bảo đảm, trường hợp bảo đảm bằng tài sản của bên thứ ba, kèm Bản liệt kê chi tiết tài sản bảo đảm, tài liệu hợp lệ chứng minh quyền sở hữu của tổ chức phát hành hoặc của tổ chức nhận bảo đảm và hợp đồng bảo hiểm (nếu có) đối với các tài sản này; Biên bản xác định giá trị tài sản bảo đảm còn thời hạn (không quá 12 tháng kể từ ngày định giá) của cơ quan, tổ chức thẩm định giá có thẩm quyền; Giấy chứng nhận đăng ký tài sản dùng để bảo đảm với cơ quan có thẩm quyền (nếu có);


    4. Hợp đồng giữa tổ chức phát hành trái phiếu với Đại diện người sở hữu trái phiếu.


    Điều 15. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu có kèm theo chứng quyền ra công chúng của công ty cổ phần


    Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu có kèm theo chứng quyền ra công chúng của công ty cổ phần bao gồm:


    1. Các tài liệu quy định tại khoản 1, 2, 3, 5, 6, 8, 9, 10, 11, 13 Điều 13 Thông tư này;


    2. Quyết định của Hội đồng quản trị thông qua hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng. Đối với việc chào bán trái phiếu ra công chúng của tổ chức phát hành thuộc ngành nghề kinh doanh có điều kiện mà pháp luật chuyên ngành quy định phải có chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền về việc phát hành thì hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền;


    3. Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu ra công chúng;


    4. Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư như quy định tại khoản 12 Điều 13 Thông tư này, đồng thời phải có thêm các nội dung chủ yếu sau:


    a) Điều kiện, thời hạn tiến hành chuyển đổi;


    b) Tỷ lệ chuyển đổi và phương pháp tính giá chuyển đổi;


    c) Các điều khoản khác (nếu có).


    5. Kế hoạch phát hành cổ phiếu trong thời gian đáo hạn của trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu có kèm theo chứng quyền hoặc chứng quyền có kèm theo cổ phiếu ưu đãi (nếu có) và phương án đền bù cho người sở hữu trái phiếu chuyển đổi;


    6. Tài liệu trích dẫn địa chỉ và thông tin đăng tải trên Cổng thông tin đăng ký doanh nghiệp quốc gia, Cổng thông tin quốc gia về đầu tư nước ngoài hoặc trang thông tin điện tử của cơ quan nhà nước có thẩm quyền hoặc tài liệu khác theo hướng dẫn của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước xác minh lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh của công ty và tỷ lệ sở hữu nước ngoài (nếu có) áp dụng đối với ngành nghề đầu tư kinh doanh mà công ty đang hoạt động theo quy định pháp luật đầu tư, pháp luật liên quan và điều ước quốc tế.


    Điều 16. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng của công ty cổ phần hình thành sau quá trình hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp


    1. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng của công ty cổ phần hình thành sau quá trình hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp có thời gian hoạt động từ hai (02) năm tài chính trở lên bao gồm các tài liệu quy định tại Điều 13 Thông tư này.


    2. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng của công ty cổ phần hình thành sau quá trình hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp có thời gian hoạt động không đủ hai (02) năm tài chính bao gồm các tài liệu quy định tại Điều 13 Thông tư này, trong đó báo cáo tài chính của tổ chức phát hành năm liền kề trước năm gần nhất với năm đăng ký chào bán như quy định tại khoản 5 Điều 5 Thông tư này được thay bằng báo cáo tài chính cùng năm của các công ty bị hợp nhất (trường hợp hợp nhất), bị sáp nhập và nhận sáp nhập (trường hợp sáp nhập).


    3. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng của công ty cổ phần hình thành sau quá trình hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp thuộc trường hợp miễn trừ nêu tại điểm b khoản 2 Điều 18 của Nghị định số 58/2012/NĐ-CP đã được sửa đổi bởi khoản 8 Điều 1 của Nghị định số 60/2015/NĐ-CP bao gồm:


    a) Các tài liệu quy định tại Điều 13 Thông tư này, trong đó báo cáo tài chính của tổ chức phát hành trong hai năm gần nhất trước năm đăng ký chào bán như quy định tại khoản 5 Điều 5 Thông tư này được thay bằng báo cáo tài chính trong hai năm gần nhất trước năm đăng ký chào bán của các công ty bị hợp nhất (trường hợp hợp nhất), bị sáp nhập và nhận sáp nhập (trường hợp sáp nhập);


    b) Quyết định phê duyệt Đề án tái cơ cấu của Thủ tướng Chính phủ (trường hợp tổ chức phát hành là tổ chức hình thành sau hợp nhất, sáp nhập theo Đề án tái cơ cấu của Thủ tướng Chính phủ).


    Điều 17. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng tại Việt Nam của doanh nghiệp thành lập và hoạt động theo pháp luật nước ngoài


    Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng tại Việt Nam của doanh nghiệp thành lập và hoạt động theo pháp luật nước ngoài bao gồm:


    1. Các tài liệu quy định tại khoản 1, 2, 3, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12 Điều 13 Thông tư này;


    2. Tài liệu dự án đầu tư tại Việt Nam do cơ quan có thẩm quyền phê duyệt;


    3. Quyết định của Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu ra công chúng;


    4. Báo cáo tài chính của tổ chức phát hành phải được lập theo chuẩn mực kế toán quốc tế và phải được kiểm toán bởi một tổ chức kiểm toán được cơ quan Nhà nước có thẩm quyền tại nước sở tại chấp thuận;


    5. Cam kết của tổ chức phát hành thực hiện dự án tại Việt Nam và cam kết không chuyển vốn huy động được ra nước ngoài, không rút vốn tự có đối ứng trong thời hạn của dự án được cấp phép;


    6. Cam kết của tổ chức phát hành thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ theo quy định về quản lý ngoại hối đối với việc phát hành trái phiếu tại Việt Nam và các quy định khác của pháp luật Việt Nam;


    7. Cam kết bảo lãnh phát hành theo hình thức cam kết chắc chắn với công ty chứng khoán thành lập và hoạt động tại Việt Nam theo mẫu tại Phụ lục số 10 ban hành kèm theo Thông tư này. Trường hợp có tổ hợp bảo lãnh phát hành, thì cam kết bảo lãnh phát hành của tổ chức bảo lãnh phát hành chính phải kèm theo hợp đồng giữa các tổ chức bảo lãnh phát hành;


    8. Văn bản chỉ định Ngân hàng giám sát việc sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán.


    Điều 18. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu, trái phiếu ra công chúng chung cho nhiều đợt


    1. Ngoài các hồ sơ theo quy định, hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu, trái phiếu ra công chúng chung cho nhiều đợt phải nêu rõ trong bản cáo bạch các nội dung sau đây:


    a) Dự án hoặc kế hoạch sử dụng vốn làm nhiều đợt;


    b) Kế hoạch chào bán trong đó nêu rõ đối tượng, số lượng, thời gian dự kiến chào bán của từng đợt. Thời gian chào bán dự kiến của từng đợt không được kéo dài quá 90 ngày.


    2. Trước mỗi đợt phát hành, tổ chức phát hành phải bổ sung hồ sơ các tài liệu về tình hình công ty, tình hình sử dụng số tiền thu được từ các đợt phát hành trước được xác nhận bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận thực hiện kiểm toán cho đơn vị có lợi ích công chúng thuộc lĩnh vực chứng khoán nếu thời điểm của đợt phát hành sau cách đợt phát hành trước từ 06 tháng trở lên kể từ ngày hoàn thành đợt chào bán trước đó. Khoảng cách giữa đợt chào bán sau với đợt chào bán trước không quá mười hai (12) tháng.

    ]]>     2020-04-16 08:23:41 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510139417     Nguyễn Thị Thu Hà Tn12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510157948 BỘ TÀI CHÍNH
    --------     | CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
    Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
    ---------------
    Số: 162/2015/TT-BTC | Hà Nội, ngày 26 tháng 10 năm 2015

     


    THÔNG TƯ


    HƯỚNG DẪN VIỆC CHÀO BÁN CHỨNG KHOÁN RA CÔNG CHÚNG, CHÀO BÁN CỔ PHIẾU ĐỂ HOÁN ĐỔI, PHÁT HÀNH THÊM CỔ PHIẾU, MUA LẠI CỔ PHIẾU, BÁN CỔ PHIẾU QUỸ VÀ CHÀO MUA CÔNG KHAI CỔ PHIẾU


    Căn cứ Luật Chứng khoán ngày 29 tháng 6 năm 2006;


    Căn cứ Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khoán ngày 24 tháng 11 năm 2010;


    Căn cứ Luật Doanh nghiệp ngày 26 tháng 11 năm 2014; Căn cứ Luật Đầu tư ngày 26 tháng 11 năm 2014;


    Căn cứ Nghị định số     215/2013/NĐ-CP ngày 23 tháng 12 năm 2013 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Bộ Tài chính;


    Căn cứ Nghị định số     58/2012/NĐ-CP ngày 20 tháng 7 năm 2012 của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Chứng khoán và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khoán;


    Căn cứ Nghị định số     60/2015/NĐ-CP ngày 26 tháng 6 năm 2015 của Chính phủ sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20 tháng 7 năm 2012 của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Chứng khoán và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khoán;


    Theo đề nghị của Chủ tịch Ủy ban Chứng khoán Nhà nước,


    Bộ trưởng Bộ Tài chính ban hành Thông tư hướng dẫn việc chào bán chứng khoán ra công chúng, chào bán cổ phiếu để hoán đổi, phát hành thêm cổ phiếu, mua lại cổ phiếu, bán cổ phiếu quỹ và chào mua công khai cổ phiếu.


    Chương I


    QUY ĐỊNH CHUNG


    Điều 1. Phạm vi điều chỉnh


    Thông tư này hướng dẫn chi tiết về các hoạt động sau:


    1. Chào bán cổ phiếu, trái phiếu ra công chúng;


    2. Chào bán cổ phiếu để hoán đổi cổ phần, phần vốn góp của các tổ chức, cá nhân tại doanh nghiệp khác;


    3. Phát hành thêm cổ phiếu của công ty đại chúng bao gồm: phát hành cổ phiếu để trả cổ tức, phát hành cổ phiếu để tăng vốn cổ phần từ nguồn vốn chủ sở hữu, phát hành cổ phiếu theo chương trình lựa chọn cho người lao động trong công ty;


    4. Mua lại cổ phiếu làm cổ phiếu quỹ, bán cổ phiếu quỹ của công ty đại chúng;


    5. Chào mua công khai cổ phiếu của công ty đại chúng;


    6. Phát hành chứng khoán làm cơ sở chào bán chứng chỉ lưu ký tại nước ngoài và hỗ trợ phát hành chứng chỉ lưu ký tại nước ngoài trên cơ sở số cổ phiếu đã phát hành tại Việt Nam.


    Điều 2. Đối tượng áp dụng


    Đối tượng áp dụng của Thông tư này bao gồm:


    1. Tổ chức chào bán cổ phiếu, trái phiếu ra công chúng, chào bán cổ phiếu để hoán đổi;


    2. Công ty đại chúng;


    3. Cơ quan, tổ chức, cá nhân có liên quan.


    Điều 3. Trách nhiệm của tổ chức, cá nhân


    1. Tổ chức, cá nhân tham gia vào quá trình lập hồ sơ đăng ký hoặc tài liệu báo cáo về các hoạt động nêu tại Điều 1 Thông tư này phải chịu trách nhiệm trước pháp luật về tính chính xác, trung thực và đầy đủ của hồ sơ hoặc tài liệu báo cáo.


    2. Trường hợp tổ chức phát hành, tổ chức tham gia vào quá trình lập hồ sơ đăng ký hoặc tài liệu báo cáo về các hoạt động nêu tại Điều 1 Thông tư này có nhiều người đại diện theo pháp luật, tổ chức đó phải chỉ định một (01) người đại diện theo pháp luật chịu trách nhiệm về hồ sơ đăng ký, tài liệu báo cáo, tài liệu sửa đổi bổ sung và tài liệu báo cáo kết quả. Trường hợp thay đổi người đại diện theo pháp luật, tổ chức phải chỉ định người đại diện theo pháp luật khác thay thế.


    3. Các thông tin trong hồ sơ đăng ký hoặc tài liệu báo cáo về các hoạt động nêu tại Điều 1 Thông tư này phải rõ ràng, chính xác, trung thực, có thể kiểm chứng được, không gây hiểu nhầm và có đầy đủ những nội dung có thể ảnh hưởng đến quyết định của nhà đầu tư.


    4. Tổ chức và cá nhân chỉ được thực hiện các hoạt động nêu tại Điều 1 Thông tư này khi đáp ứng đủ điều kiện theo quy định của pháp luật. Trường hợp tổ chức phát hành đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng trong đó bao gồm việc phát hành thêm cổ phiếu trong các trường hợp nêu tại khoản 3 Điều 1 Thông tư này và/hoặc chào bán cổ phiếu riêng lẻ thì ngoài việc đáp ứng các điều kiện về chào bán chứng khoán ra công chúng phải đáp ứng các điều kiện về phát hành thêm cổ phiếu và/hoặc điều kiện về chào bán cổ phiếu riêng lẻ.


    5. Tổ chức có cổ phiếu chào bán có trách nhiệm cung cấp thông tin liên quan trong trường hợp cổ đông lớn lập hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng do cổ đông lớn sở hữu.


    Chương II


    CHÀO BÁN CHỨNG KHOÁN RA CÔNG CHÚNG


    Mục 1. ĐIỀU KIỆN, HỒ SƠ ĐĂNG KÝ CHÀO BÁN CHỨNG KHOÁN RA CÔNG CHÚNG


    Điều 4. Điều kiện chào bán cổ phiếu ra công chúng


    1. Việc chào bán cổ phiếu ra công chúng phải đáp ứng các điều kiện quy định tại Điều 11 Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20 tháng 7 năm 2012 của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Chứng khoán và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khoán (sau đây gọi tắt là Nghị định số 58/2012/NĐ-CP).


    2. Việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của doanh nghiệp thành lập mới thuộc lĩnh vực cơ sở hạ tầng phải đáp ứng điều kiện quy định tại Điều 12 Nghị định số 58/2012/NĐ-CP.


    3. Việc chào bán cổ phiếu ra công chúng để thành lập mới doanh nghiệp thuộc lĩnh vực công nghệ cao phải đáp ứng điều kiện quy định tại Điều 13 Nghị định số 58/2012/NĐ-CP.


    4. Việc chào bán cổ phiếu ra công chúng để thành lập tổ chức tín dụng cổ phần phải đáp ứng các điều kiện quy định tại Điều 14 Nghị định số 58/2012/NĐ- CP.


    5. Việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của công ty cổ phần hình thành sau quá trình hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp phải đáp ứng các điều kiện quy định tại Điều 18 Nghị định số 58/2012/NĐ-CP và khoản 8 Điều 1 Nghị định số 60/2015/NĐ-CP ngày 26 tháng 6 năm 2015 của Chính phủ sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20 tháng 7 năm 2012 của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Chứng khoán và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khoán (sau đây gọi tắt là Nghị định số 60/2015/NĐ-CP).


    6. Việc chào bán cổ phiếu ra công chúng tại Việt Nam của doanh nghiệp thành lập và hoạt động theo pháp luật nước ngoài phải đáp ứng các điều kiện quy định tại Điều 19 Nghị định số 58/2012/NĐ-CP.


    7. Việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của cổ đông lớn phải đáp ứng các điều kiện quy định tại Điều 21 Nghị định số 58/2012/NĐ-CP.


    8. Việc chào bán cổ phiếu ra công chúng chung cho nhiều đợt phải đáp ứng các điều kiện quy định tại Điều 17 Nghị định số 58/2012/NĐ-CP.


    9. Việc chào bán chứng khoán của doanh nghiệp nhà nước chuyển đổi thành công ty cổ phần kết hợp chào bán cổ phiếu ra công chúng phải đáp ứng các điều kiện quy định tại Điều 22 Nghị định số 58/2012/NĐ-CP.


    10. Điều kiện về hạn chế chuyển nhượng theo quy định tại khoản 3 Điều 9 của Nghị định số 58/2012/NĐ-CP đã được sửa đổi, bổ sung bởi khoản 7 Điều 1 của Nghị định số 60/2015/NĐ-CP không áp dụng đối với cổ phiếu được bảo lãnh phát hành và cổ phiếu lẻ phát sinh do làm tròn từ việc phân phối cho cổ đông hiện hữu.


    Điều 5. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng


    Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng bao gồm:


    1. Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng lập theo mẫu tại Phụ lục số 01 ban hành kèm theo Thông tư này;


    2. Bản cáo bạch lập theo mẫu tại Phụ lục số 02 ban hành kèm theo Thông tư này, bao gồm các nội dung sau đây:


    a) Thông tin tóm tắt về tổ chức phát hành bao gồm: mô hình tổ chức bộ máy, hoạt động kinh doanh, tài sản, tình hình tài chính, Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty, Giám đốc hoặc Tổng Giám đốc, Phó Giám đốc hoặc Phó Tổng Giám đốc và cơ cấu cổ đông (nếu có);


    b) Thông tin về đợt chào bán chứng khoán bao gồm: điều kiện chào bán, các yếu tố rủi ro, dự kiến kế hoạch lợi nhuận và cổ tức của năm gần nhất sau khi phát hành chứng khoán, phương án phát hành và phương án sử dụng tiền thu được từ đợt chào bán. Trường hợp chào bán cổ phiếu để tăng vốn, phương án phát hành cần phân tích rõ mức độ pha loãng giá và thu nhập trên cổ phiếu do ảnh hưởng của việc chào bán cổ phiếu.


    Trường hợp tổ chức phát hành đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng trước thời điểm đáo hạn của trái phiếu chuyển đổi hoặc thời điểm chuyển đổi của chứng quyền đã phát hành trước đó, Bản cáo bạch phải nêu rõ ảnh hưởng đối với quyền lợi của nhà đầu tư mua trái phiếu hoặc chứng quyền kèm theo phương án đảm bảo quyền lợi cho nhà đầu tư (nếu có);


    c) Thông tin về tình hình hoạt động kinh doanh, các chỉ tiêu tài chính của công ty;


    d) Bản cáo bạch phải có chữ ký của Chủ tịch Hội đồng quản trị, Giám đốc hoặc Tổng Giám đốc, Giám đốc tài chính hoặc Kế toán trưởng của tổ chức phát hành và người đại diện theo pháp luật của tổ chức tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng và tổ chức bảo lãnh phát hành hoặc tổ chức bảo lãnh phát hành chính (nếu có). Trường hợp ký thay phải có giấy ủy quyền theo quy định của pháp luật;


    3. Điều lệ công ty có nội dung phù hợp với các quy định của pháp luật;


    4. Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu ra công chúng và cam kết đưa cổ phiếu vào giao dịch trên thị trường giao dịch chứng khoán có tổ chức trong thời hạn một năm (đối với cổ phiếu chưa niêm yết, đăng ký giao dịch) kể từ ngày kết thúc đợt chào bán, trong đó:


    a) Phương án phát hành lấy ý kiến Đại hội đồng cổ đông phải nêu rõ loại cổ phiếu chào bán, số lượng cổ phiếu từng loại chào bán, đặc tính của cổ phiếu (trong trường hợp cổ phiếu chào bán không phải cổ phiếu phổ thông), nguyên tắc xác định giá phát hành có so sánh với giá trị sổ sách, giá thị trường (nếu có), đánh giá mức độ pha loãng cổ phần dự kiến sau khi phát hành.


    Giá phát hành phải được xác định theo quy định tại Điều 125 Luật Doanh nghiệp. Trường hợp Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành với giá ưu đãi cho các đối tượng ngoài cổ đông hiện hữu, phương án phát hành cần nêu rõ tiêu chí xác định các đối tượng được mua với giá ưu đãi;


    b) Trường hợp đợt chào bán là nhằm mục đích thực hiện dự án, trong phương án sử dụng vốn thu được trình Đại hội đồng cổ đông thông qua, tổ chức phát hành cần xác định rõ tỷ lệ chào bán thành công hoặc số tiền tối thiểu cần thu được trong đợt chào bán và phương án xử lý trong trường hợp chào bán không đạt tỷ lệ chào bán thành công hoặc không thu đủ số tiền tối thiểu như dự kiến;


    5. Báo cáo tài chính của tổ chức phát hành trong hai năm gần nhất phải đáp ứng các yêu cầu sau:


    a) Báo cáo tài chính phải bao gồm bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả hoạt động sản xuất, kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ và thuyết minh báo cáo tài chính đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật hiện hành về kế toán và kiểm toán;


    b) Trường hợp tổ chức phát hành là công ty mẹ thì tổ chức phát hành phải nộp báo cáo tài chính hợp nhất theo quy định của pháp luật về kế toán kèm theo báo cáo tài chính của công ty mẹ. Báo cáo tài chính hợp nhất là căn cứ để xem xét điều kiện về chào bán chứng khoán;


    c) Báo cáo tài chính năm phải được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận thực hiện kiểm toán cho đơn vị có lợi ích công chúng thuộc lĩnh vực chứng khoán. Ý kiến kiểm toán đối với các báo cáo tài chính là ý kiến chấp nhận toàn phần. Trường hợp ý kiến kiểm toán là ý kiến ngoại trừ thì khoản ngoại trừ phải không ảnh hưởng đến điều kiện chào bán và không phải là các khoản ngoại trừ trọng yếu. Đối với báo cáo tài chính hợp nhất, nếu ý kiến kiểm toán là ý kiến ngoại trừ thì khoản ngoại trừ ngoài việc đáp ứng quy định nêu trên còn không phải là khoản ngoại trừ do không hợp nhất báo cáo tài chính của công ty con. Tổ chức phát hành phải có tài liệu giải thích hợp lý và có xác nhận của tổ chức kiểm toán về ảnh hưởng của việc ngoại trừ;


    d) Báo cáo tài chính năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi;


    đ) Trường hợp hồ sơ được nộp trước ngày 01 tháng 3 hàng năm đối với tổ chức phát hành có năm tài chính theo năm dương lịch hoặc trước ngày đầu tiên của tháng thứ ba kể từ ngày kết thúc năm tài chính đối với tổ chức phát hành có năm tài chính không kết thúc vào ngày 31 tháng 12, báo cáo tài chính năm của năm trước đó trong hồ sơ ban đầu có thể là báo cáo chưa được kiểm toán, nhưng phải có báo cáo tài chính được kiểm toán của hai năm trước liền kề;


    e) Trường hợp ngày kết thúc kỳ kế toán của báo cáo tài chính gần nhất cách thời điểm gửi hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng đầy đủ và hợp lệ cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước quá chín mươi (90) ngày, tổ chức phát hành phải nộp báo cáo tài chính bổ sung đến tháng hoặc quý gần nhất theo quy định của pháp luật về kế toán. Trường hợp có những biến động bất thường sau thời điểm kết thúc niên độ của báo cáo tài chính gần nhất, tổ chức phát hành cần nộp báo cáo tài chính bổ sung đến tháng hoặc quý gần nhất;


    g) Trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán thì báo cáo tài chính của tổ chức phát hành phải đáp ứng quy định tại điểm b, c, d, đ, e khoản này và tuân thủ các quy định về kế toán áp dụng đối với công ty chứng khoán;


    6. Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có) theo mẫu tại Phụ lục số 03 ban hành kèm theo Thông tư này. Trường hợp có tổ hợp bảo lãnh phát hành, cam kết bảo lãnh phát hành của tổ chức bảo lãnh phát hành chính phải kèm theo hợp đồng giữa các tổ chức bảo lãnh phát hành. Các tài liệu về cam kết bảo lãnh phát hành có thể được gửi sau các tài liệu khác, nhưng chậm nhất phải trước ngày Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp giấy chứng nhận đăng ký chào bán;


    7. Quyết định của Hội đồng quản trị thông qua hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức phát hành thuộc ngành nghề kinh doanh có điều kiện mà pháp luật chuyên ngành quy định phải có chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền về việc phát hành thì hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền;


    8. Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước;


    9. Trường hợp sử dụng vốn cho mục đích đầu tư, kinh doanh, phát triển dự án bất động sản, hồ sơ phải có tài liệu pháp lý về quyền sử dụng đất (công nhận quyền sử dụng đất hoặc quyết định giao đất hoặc quyết định cho thuê đất của cơ quan nhà nước có thẩm quyền), giấy chứng nhận đầu tư, các thông tin liên quan đến việc đền bù, giải phóng mặt bằng, quyết định phê duyệt phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và kế hoạch chi tiết về việc sử dụng vốn. Trường hợp sử dụng vốn cho mục đích đầu tư dự án khai thác khoáng sản, xây dựng cơ sở hạ tầng, hồ sơ phải có quyết định chấp thuận của cơ quan nhà nước có thẩm quyền phê duyệt dự án;


    10. Báo cáo tình hình sử dụng vốn thu được của đợt chào bán gần nhất được xác nhận bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận thực hiện kiểm toán cho đơn vị có lợi ích công chúng thuộc lĩnh vực chứng khoán;


    11. Văn bản xác nhận của ngân hàng về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán. Tài khoản phong tỏa không được trùng với tài khoản thanh toán của tổ chức phát hành. Trường hợp tổ chức phát hành là ngân hàng thương mại thì phải lựa chọn một ngân hàng thương mại khác để mở tài khoản phong tỏa;


    12. Tài liệu trích dẫn địa chỉ và thông tin đăng tải trên Cổng thông tin đăng ký doanh nghiệp quốc gia, Cổng thông tin quốc gia về đầu tư nước ngoài hoặc trang thông tin điện tử của cơ quan nhà nước có thẩm quyền hoặc tài liệu khác theo hướng dẫn của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước xác minh lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh của công ty và tỷ lệ sở hữu nước ngoài (nếu có) áp dụng đối với ngành nghề đầu tư kinh doanh mà công ty đang hoạt động theo quy định pháp luật đầu tư, pháp luật liên quan và điều ước quốc tế;


    13. Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán, ngoại trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán hoặc trường hợp đợt chào bán có cam kết bảo lãnh phát hành.


    Điều 6. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng của doanh nghiệp thành lập mới thuộc lĩnh vực cơ sở hạ tầng


    Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng của doanh nghiệp thành lập mới thuộc lĩnh vực cơ sở hạ tầng bao gồm:


    1. Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng theo mẫu tại Phụ lục số 04 ban hành kèm theo Thông tư này;


    2. Tài liệu chứng minh doanh nghiệp làm chủ đầu tư xây dựng các công trình cơ sở hạ tầng thuộc đề án phát triển kinh tế xã hội cấp bộ, ngành hoặc các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương;


    3. Dự thảo Điều lệ công ty có nội dung không trái với quy định của pháp luật;


    4. Văn bản chấp thuận phương án chào bán của cơ quan quản lý có thẩm quyền đối với các doanh nghiệp thành lập mới có vốn nhà nước;


    5. Cam kết bảo lãnh phát hành theo hình thức cam kết chắc chắn với công ty chứng khoán được phép hoạt động bảo lãnh phát hành chứng khoán theo mẫu tại Phụ lục số 03 ban hành kèm theo Thông tư này. Trường hợp có tổ hợp bảo lãnh phát hành, cam kết bảo lãnh phát hành của tổ chức bảo lãnh phát hành chính phải kèm theo hợp đồng giữa các tổ chức bảo lãnh phát hành;


    6. Bản cáo bạch theo quy định tại khoản 2 Điều 5 Thông tư này. Chữ ký trong bản cáo bạch của Giám đốc hoặc Tổng Giám đốc, Giám đốc tài chính hoặc Kế toán trưởng của tổ chức phát hành được thay bằng chữ ký của các cổ đông sáng lập của tổ chức phát hành;


    7. Dự án đầu tư được cấp có thẩm quyền phê duyệt;


    8. Cam kết chịu trách nhiệm liên đới của Hội đồng quản trị hoặc các cổ đông sáng lập đối với phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu ra công chúng;


    9. Phương án chi tiết chào bán cổ phiếu ra công chúng, trong đó xác định rõ tỷ lệ chào bán thành công hoặc số tiền tối thiểu cần thu được trong đợt chào bán và phương án xử lý trong trường hợp chào bán không đạt tỷ lệ chào bán thành công hoặc không thu đủ số tiền tối thiểu như dự kiến;


    10. Văn bản chỉ định Ngân hàng giám sát việc sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán;


    11. Cam kết của Hội đồng quản trị hoặc các cổ đông sáng lập đưa cổ phiếu vào giao dịch trên thị trường giao dịch chứng khoán có tổ chức trong thời hạn một năm kể từ ngày doanh nghiệp chính thức đi vào hoạt động;


    12. Văn bản xác nhận của ngân hàng về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán. Tài khoản phong tỏa không được trùng với tài khoản thanh toán của tổ chức phát hành;


    13. Tài liệu trích dẫn địa chỉ và thông tin đăng tải trên Cổng thông tin đăng ký doanh nghiệp quốc gia, Cổng thông tin quốc gia về đầu tư nước ngoài hoặc trang thông tin điện tử của cơ quan nhà nước có thẩm quyền hoặc tài liệu khác theo hướng dẫn của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước xác minh lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh của công ty và tỷ lệ sở hữu nước ngoài (nếu có) áp dụng đối với ngành nghề đầu tư kinh doanh mà công ty đang hoạt động theo quy định pháp luật đầu tư, pháp luật liên quan và điều ước quốc tế;


    14. Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.


    Điều 7. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng để thành lập mới doanh nghiệp thuộc lĩnh vực công nghệ cao


    Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng để thành lập mới doanh nghiệp thuộc lĩnh vực công nghệ cao bao gồm:


    1. Tài liệu chứng minh doanh nghiệp thuộc lĩnh vực công nghệ cao được khuyến khích đầu tư theo quy định của pháp luật;


    2. Các tài liệu theo quy định tại khoản 1, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14 Điều 6 Thông tư này.


    Điều 8. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng để thành lập mới tổ chức tín dụng cổ phần


    Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng để thành lập mới tổ chức tín dụng cổ phần bao gồm:


    1. Tài liệu quy định tại khoản 1, 8, 9, 10, 12, 13, 14 Điều 6 Thông tư này;


    2. Văn bản của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chấp thuận cấp giấy phép và thành lập tổ chức tín dụng cổ phần;


    3. Dự thảo Điều lệ của tổ chức tín dụng có nội dung không trái với quy định của pháp luật;


    4. Bản cáo bạch theo quy định tại khoản 2 Điều 5 Thông tư này. Chữ ký trong bản cáo bạch của Chủ tịch Hội đồng quản trị, Giám đốc hoặc Tổng Giám đốc, Giám đốc tài chính hoặc Kế toán trưởng của tổ chức phát hành được thay bằng chữ ký của Trưởng ban trù bị thành lập tổ chức tín dụng cổ phần;


    5. Phương án hoạt động kinh doanh trong 03 năm đầu tiên kể từ năm dự kiến được thành lập;


    6. Danh sách, lý lịch của cổ đông sáng lập theo quy định hiện hành;


    7. Tình hình tài chính và các thông tin liên quan đến các pháp nhân là cổ đông lớn dự kiến theo mẫu tại Phụ lục số 05 ban hành kèm theo Thông tư này;


    8. Cam kết của các cổ đông sáng lập đưa cổ phiếu vào giao dịch trên thị trường giao dịch chứng khoán có tổ chức trong thời hạn một năm, kể từ ngày khai trương hoạt động.


    Điều 9. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng tại Việt Nam của doanh nghiệp thành lập và hoạt động theo pháp luật nước ngoài


    Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng tại Việt Nam của doanh nghiệp thành lập và hoạt động theo pháp luật nước ngoài bao gồm:


    1. Các tài liệu quy định tại khoản 1, 2, 3, 4, 7, 8, 9, 11 Điều 5 Thông tư này;


    2. Báo cáo tài chính của tổ chức phát hành phải được lập theo chuẩn mực kế toán quốc tế và phải được kiểm toán bởi một tổ chức kiểm toán được cơ quan nhà nước có thẩm quyền tại nước sở tại chấp thuận;


    3. Tài liệu dự án đầu tư tại Việt Nam được cơ quan có thẩm quyền phê duyệt;


    4. Cam kết của tổ chức phát hành thực hiện dự án tại Việt Nam và cam kết không chuyển vốn huy động được ra nước ngoài, không rút vốn tự có đối ứng trong thời hạn của dự án được cấp phép;


    5. Cam kết của tổ chức phát hành thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ theo quy định về quản lý ngoại hối đối với việc phát hành cổ phiếu tại Việt Nam và các quy định của pháp luật Việt Nam;


    6. Cam kết bảo lãnh phát hành theo hình thức cam kết chắc chắn với công ty chứng khoán thành lập và hoạt động tại Việt Nam theo mẫu tại Phụ lục số 03 ban hành kèm theo Thông tư này. Trường hợp có tổ hợp bảo lãnh phát hành, cam kết bảo lãnh phát hành của tổ chức bảo lãnh phát hành chính phải kèm theo hợp đồng giữa các tổ chức bảo lãnh phát hành;


    7. Văn bản chỉ định ngân hàng giám sát việc sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán.


    Điều 10. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng của công ty cổ phần hình thành sau quá trình hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp


    1. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng của công ty cổ phần hình thành sau quá trình hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp có thời gian hoạt động từ hai năm tài chính trở lên bao gồm các tài liệu quy định tại Điều 5 Thông tư này.


    2. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng của công ty cổ phần hình thành sau quá trình hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp có thời gian hoạt động không đủ hai năm tài chính bao gồm các tài liệu quy định tại Điều 5 Thông tư này, trong đó báo cáo tài chính của tổ chức phát hành năm liền kề trước năm gần nhất với năm đăng ký chào bán như quy định tại khoản 5 Điều 5 Thông tư này được thay bằng báo cáo tài chính cùng năm của các công ty bị hợp nhất (trường hợp hợp nhất), bị sáp nhập và nhận sáp nhập (trường hợp sáp nhập).


    3. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng của công ty cổ phần hình thành sau quá trình hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp thuộc trường hợp miễn trừ nêu tại điểm b khoản 2 Điều 18 của Nghị định số 58/2012/NĐ-CP đã được sửa đổi bởi khoản 8 Điều 1 của Nghị định số 60/2015/NĐ-CP bao gồm:


    a) Các tài liệu quy định tại khoản 1, 2, 3, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13 Điều 5 Thông tư này;


    b) Báo cáo tài chính hai (02) năm gần nhất trước năm đăng ký chào bán của các công ty bị hợp nhất (trường hợp hợp nhất), bị sáp nhập và nhận sáp nhập (trường hợp sáp nhập) theo quy định tại khoản 5 Điều 5 Thông tư này;


    c) Quyết định Đại hội đồng cổ đông của các công ty bị hợp nhất (trường hợp hợp nhất), bị sáp nhập và nhận sáp nhập (trường hợp sáp nhập) hoặc Quyết định Đại hội đồng cổ đông của công ty hình thành sau hợp nhất, sáp nhập theo quy định tại khoản 4 Điều 5 Thông tư này;


    d) Quyết định phê duyệt Đề án tái cơ cấu của Thủ tướng Chính phủ (trường hợp tổ chức phát hành là tổ chức hình thành sau hợp nhất, sáp nhập theo Đề án tái cơ cấu của Thủ tướng Chính phủ).


    Điều 11. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng của cổ đông lớn


    1. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng của cổ đông lớn do cổ đông lớn lập để thực hiện chào bán ra công chúng không thông qua hệ thống giao dịch khớp lệnh hoặc thỏa thuận của Sở giao dịch chứng khoán bao gồm:


    a) Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng của cổ đông lớn lập theo mẫu tại Phụ lục số 06 ban hành kèm theo Thông tư này;


    b) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị (đối với cổ đông là công ty cổ phần); Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu (đối với cổ đông là công ty trách nhiệm hữu hạn) thông qua việc bán cổ phần và phương án chào bán;


    c) Bản cáo bạch chào bán cổ phiếu ra công chúng của cổ đông lớn lập theo mẫu tại Phụ lục số 07 ban hành kèm theo Thông tư này;


    d) Tài liệu chứng minh cổ đông lớn là chủ sở hữu hợp pháp số cổ phần đăng ký chào bán và số cổ phần này được phép chuyển nhượng theo quy định của pháp luật;


    đ) Báo cáo tài chính của tổ chức có cổ phiếu được chào bán trong hai (02) năm gần nhất theo quy định tại khoản 5 Điều 5 Thông tư này;


    e) Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán, ngoại trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán;


    g) Văn bản xác nhận của ngân hàng về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán. Tài khoản phong tỏa không được trùng với tài khoản thanh toán của cổ đông lớn. Trường hợp cổ đông lớn là ngân hàng thương mại thì phải lựa chọn một ngân hàng thương mại khác để mở tài khoản phong tỏa.


    2. Cổ đông lớn của công ty niêm yết hoặc đăng ký giao dịch trên Sở Giao dịch Chứng khoán bán phần vốn sở hữu của mình thông qua hệ thống giao dịch của Sở Giao dịch Chứng khoán thực hiện theo quy định của pháp luật về công bố thông tin đối với giao dịch của cổ đông lớn.


    3. Cổ đông lớn là cơ quan đại diện chủ sở hữu Nhà nước, Tập đoàn, Tổng Công ty Nhà nước, doanh nghiệp nhà nước bán phần vốn nhà nước nắm giữ ra công chúng thực hiện theo quy định pháp luật về quản lý và sử dụng vốn nhà nước đầu tư tại doanh nghiệp, pháp luật về cổ phần hóa.


    Điều 12. Điều kiện chào bán trái phiếu ra công chúng


    1. Việc chào bán trái phiếu ra công chúng phải đáp ứng các điều kiện quy định tại Điều 11 Nghị định số 58/2012/NĐ-CP.


    2. Việc chào bán trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu có kèm theo chứng quyền phải đáp ứng các điều kiện quy định tại Điều 15 Nghị định số 58/2012/NĐ-CP.


    3. Việc chào bán trái phiếu đảm bảo ra công chúng phải đáp ứng các điều kiện quy định tại Điều 16 Nghị định số 58/2012/NĐ-CP.


    4. Việc chào bán trái phiếu ra công chúng chung cho nhiều đợt phải đáp ứng các điều kiện quy định tại Điều 17 Nghị định số 58/2012/NĐ-CP.


    5. Việc chào bán trái phiếu ra công chúng của công ty cổ phần hình thành sau quá trình hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp phải đáp ứng các điều kiện quy định tại Điều 18 Nghị định số 58/2012/NĐ-CP và khoản 8 Điều 1 Nghị định số 60/2015/NĐ-CP.


    6. Việc chào bán trái phiếu ra công chúng tại Việt Nam của doanh nghiệp thành lập và hoạt động theo pháp luật nước ngoài phải đáp ứng các điều kiện quy định tại Điều 19 Nghị định số 58/2012/NĐ-CP.


    7. Việc chào bán trái phiếu bằng đồng Việt Nam của tổ chức tài chính quốc tế phải đáp ứng các điều kiện quy định tại Điều 20 Nghị định số 58/2012/NĐ- CP.


    Điều 13. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng


    Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:


    1. Giấy đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng lập theo mẫu tại Phụ lục số 08 ban hành kèm theo Thông tư này;


    2. Bản cáo bạch chào bán trái phiếu ra công chúng lập theo mẫu tại Phụ lục số 09 ban hành kèm theo Thông tư này và phải bao gồm các nội dung quy định tại khoản 2 Điều 5 Thông tư này, trong đó chữ ký của Chủ tịch Hội đồng quản trị theo quy định tại điểm d khoản 2 Điều 5 được thay bằng chữ ký của Chủ tịch Hội đồng thành viên hoặc Chủ tịch Công ty đối với trường hợp tổ chức phát hành là công ty trách nhiệm hữu hạn;


    3. Điều lệ công ty có nội dung không trái với các quy định của pháp luật;


    4. Quyết định của Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu ra công chúng.


    Trường hợp tổ chức phát hành là doanh nghiệp nhà nước thì phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu ra công chúng phải được phê duyệt bởi Chủ sở hữu hoặc Hội đồng quản trị/ Hội đồng thành viên, Chủ tịch công ty hoặc Tổng Giám đốc/Giám đốc theo phân cấp tại Điều lệ của công ty;


    5. Báo cáo tài chính theo quy định tại khoản 5 Điều 5 Thông tư này;


    6. Cam kết bảo lãnh phát hành trái phiếu (nếu có) lập theo mẫu tại Phụ lục số 10 ban hành kèm theo Thông tư này. Trường hợp có tổ hợp bảo lãnh phát hành, cam kết bảo lãnh phát hành của tổ chức bảo lãnh phát hành chính phải kèm theo hợp đồng giữa các tổ chức bảo lãnh phát hành. Các tài liệu về cam kết bảo lãnh phát hành có thể được gửi sau các tài liệu khác, nhưng chậm nhất phải trước ngày Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp giấy chứng nhận đăng ký chào bán;


    7. Quyết định của Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua hồ sơ chào bán trái phiếu ra công chúng. Đối với việc chào bán trái phiếu ra công chúng của tổ chức phát hành thuộc ngành nghề kinh doanh có điều kiện mà pháp luật chuyên ngành quy định phải có chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền về việc phát hành thì hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền;


    8. Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước;


    9. Trường hợp sử dụng vốn cho mục đích đầu tư, kinh doanh, phát triển dự án bất động sản, hồ sơ phải có tài liệu pháp lý về quyền sử dụng đất (công nhận quyền sử dụng đất hoặc quyết định giao đất hoặc quyết định cho thuê đất của cơ quan nhà nước có thẩm quyền), giấy chứng nhận đầu tư, các thông tin liên quan đến việc đền bù, giải phóng mặt bằng, quyết định phê duyệt phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và kế hoạch chi tiết về việc sử dụng vốn. Trường hợp sử dụng vốn cho mục đích đầu tư dự án khai thác khoáng sản, xây dựng cơ sở hạ tầng, hồ sơ phải có quyết định chấp thuận của cơ quan nhà nước có thẩm quyền phê duyệt dự án;


    10. Tài liệu báo cáo tình hình sử dụng vốn thu được của đợt chào bán gần nhất được xác nhận bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận thực hiện kiểm toán cho đơn vị có lợi ích công chúng thuộc lĩnh vực chứng khoán;


    11. Văn bản xác nhận của ngân hàng về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua trái phiếu của đợt chào bán. Tài khoản phong tỏa không được trùng với tài khoản thanh toán của tổ chức phát hành. Trường hợp tổ chức phát hành là một ngân hàng thương mại thì phải lựa chọn một ngân hàng thương mại khác để mở tài khoản phong tỏa;


    12. Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;


    13. Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán, ngoại trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán hoặc trường hợp đợt chào bán có cam kết bảo lãnh phát hành.


    Điều 14. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu doanh nghiệp có bảo đảm ra công chúng


    Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu doanh nghiệp có bảo đảm ra công chúng bao gồm:


    1. Các tài liệu quy định tại Điều 13 Thông tư này;


    2. Giấy chấp thuận bảo lãnh thanh toán, trường hợp bảo đảm bằng bảo lãnh thanh toán, kèm theo báo cáo tài chính năm gần nhất của tổ chức nhận bảo lãnh được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận thực hiện kiểm toán cho đơn vị có lợi ích công chúng thuộc lĩnh vực chứng khoán;


    3. Hợp đồng có nghĩa vụ được bảo đảm giữa tổ chức phát hành trái phiếu với tổ chức nhận bảo đảm, trường hợp bảo đảm bằng tài sản của bên thứ ba, kèm Bản liệt kê chi tiết tài sản bảo đảm, tài liệu hợp lệ chứng minh quyền sở hữu của tổ chức phát hành hoặc của tổ chức nhận bảo đảm và hợp đồng bảo hiểm (nếu có) đối với các tài sản này; Biên bản xác định giá trị tài sản bảo đảm còn thời hạn (không quá 12 tháng kể từ ngày định giá) của cơ quan, tổ chức thẩm định giá có thẩm quyền; Giấy chứng nhận đăng ký tài sản dùng để bảo đảm với cơ quan có thẩm quyền (nếu có);


    4. Hợp đồng giữa tổ chức phát hành trái phiếu với Đại diện người sở hữu trái phiếu.


    Điều 15. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu có kèm theo chứng quyền ra công chúng của công ty cổ phần


    Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu có kèm theo chứng quyền ra công chúng của công ty cổ phần bao gồm:


    1. Các tài liệu quy định tại khoản 1, 2, 3, 5, 6, 8, 9, 10, 11, 13 Điều 13 Thông tư này;


    2. Quyết định của Hội đồng quản trị thông qua hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng. Đối với việc chào bán trái phiếu ra công chúng của tổ chức phát hành thuộc ngành nghề kinh doanh có điều kiện mà pháp luật chuyên ngành quy định phải có chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền về việc phát hành thì hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền;


    3. Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu ra công chúng;


    4. Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư như quy định tại khoản 12 Điều 13 Thông tư này, đồng thời phải có thêm các nội dung chủ yếu sau:


    a) Điều kiện, thời hạn tiến hành chuyển đổi;


    b) Tỷ lệ chuyển đổi và phương pháp tính giá chuyển đổi;


    c) Các điều khoản khác (nếu có).


    5. Kế hoạch phát hành cổ phiếu trong thời gian đáo hạn của trái phiếu chuyển đổi, trái phiếu có kèm theo chứng quyền hoặc chứng quyền có kèm theo cổ phiếu ưu đãi (nếu có) và phương án đền bù cho người sở hữu trái phiếu chuyển đổi;


    6. Tài liệu trích dẫn địa chỉ và thông tin đăng tải trên Cổng thông tin đăng ký doanh nghiệp quốc gia, Cổng thông tin quốc gia về đầu tư nước ngoài hoặc trang thông tin điện tử của cơ quan nhà nước có thẩm quyền hoặc tài liệu khác theo hướng dẫn của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước xác minh lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh của công ty và tỷ lệ sở hữu nước ngoài (nếu có) áp dụng đối với ngành nghề đầu tư kinh doanh mà công ty đang hoạt động theo quy định pháp luật đầu tư, pháp luật liên quan và điều ước quốc tế.


    Điều 16. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng của công ty cổ phần hình thành sau quá trình hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp


    1. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng của công ty cổ phần hình thành sau quá trình hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp có thời gian hoạt động từ hai (02) năm tài chính trở lên bao gồm các tài liệu quy định tại Điều 13 Thông tư này.


    2. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng của công ty cổ phần hình thành sau quá trình hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp có thời gian hoạt động không đủ hai (02) năm tài chính bao gồm các tài liệu quy định tại Điều 13 Thông tư này, trong đó báo cáo tài chính của tổ chức phát hành năm liền kề trước năm gần nhất với năm đăng ký chào bán như quy định tại khoản 5 Điều 5 Thông tư này được thay bằng báo cáo tài chính cùng năm của các công ty bị hợp nhất (trường hợp hợp nhất), bị sáp nhập và nhận sáp nhập (trường hợp sáp nhập).


    3. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng của công ty cổ phần hình thành sau quá trình hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp thuộc trường hợp miễn trừ nêu tại điểm b khoản 2 Điều 18 của Nghị định số 58/2012/NĐ-CP đã được sửa đổi bởi khoản 8 Điều 1 của Nghị định số 60/2015/NĐ-CP bao gồm:


    a) Các tài liệu quy định tại Điều 13 Thông tư này, trong đó báo cáo tài chính của tổ chức phát hành trong hai năm gần nhất trước năm đăng ký chào bán như quy định tại khoản 5 Điều 5 Thông tư này được thay bằng báo cáo tài chính trong hai năm gần nhất trước năm đăng ký chào bán của các công ty bị hợp nhất (trường hợp hợp nhất), bị sáp nhập và nhận sáp nhập (trường hợp sáp nhập);


    b) Quyết định phê duyệt Đề án tái cơ cấu của Thủ tướng Chính phủ (trường hợp tổ chức phát hành là tổ chức hình thành sau hợp nhất, sáp nhập theo Đề án tái cơ cấu của Thủ tướng Chính phủ).


    Điều 17. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng tại Việt Nam của doanh nghiệp thành lập và hoạt động theo pháp luật nước ngoài


    Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng tại Việt Nam của doanh nghiệp thành lập và hoạt động theo pháp luật nước ngoài bao gồm:


    1. Các tài liệu quy định tại khoản 1, 2, 3, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12 Điều 13 Thông tư này;


    2. Tài liệu dự án đầu tư tại Việt Nam do cơ quan có thẩm quyền phê duyệt;


    3. Quyết định của Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu ra công chúng;


    4. Báo cáo tài chính của tổ chức phát hành phải được lập theo chuẩn mực kế toán quốc tế và phải được kiểm toán bởi một tổ chức kiểm toán được cơ quan Nhà nước có thẩm quyền tại nước sở tại chấp thuận;


    5. Cam kết của tổ chức phát hành thực hiện dự án tại Việt Nam và cam kết không chuyển vốn huy động được ra nước ngoài, không rút vốn tự có đối ứng trong thời hạn của dự án được cấp phép;


    6. Cam kết của tổ chức phát hành thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ theo quy định về quản lý ngoại hối đối với việc phát hành trái phiếu tại Việt Nam và các quy định khác của pháp luật Việt Nam;


    7. Cam kết bảo lãnh phát hành theo hình thức cam kết chắc chắn với công ty chứng khoán thành lập và hoạt động tại Việt Nam theo mẫu tại Phụ lục số 10 ban hành kèm theo Thông tư này. Trường hợp có tổ hợp bảo lãnh phát hành, thì cam kết bảo lãnh phát hành của tổ chức bảo lãnh phát hành chính phải kèm theo hợp đồng giữa các tổ chức bảo lãnh phát hành;


    8. Văn bản chỉ định Ngân hàng giám sát việc sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán.


    Điều 18. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu, trái phiếu ra công chúng chung cho nhiều đợt


    1. Ngoài các hồ sơ theo quy định, hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu, trái phiếu ra công chúng chung cho nhiều đợt phải nêu rõ trong bản cáo bạch các nội dung sau đây:


    a) Dự án hoặc kế hoạch sử dụng vốn làm nhiều đợt;


    b) Kế hoạch chào bán trong đó nêu rõ đối tượng, số lượng, thời gian dự kiến chào bán của từng đợt. Thời gian chào bán dự kiến của từng đợt không được kéo dài quá 90 ngày.


    2. Trước mỗi đợt phát hành, tổ chức phát hành phải bổ sung hồ sơ các tài liệu về tình hình công ty, tình hình sử dụng số tiền thu được từ các đợt phát hành trước được xác nhận bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận thực hiện kiểm toán cho đơn vị có lợi ích công chúng thuộc lĩnh vực chứng khoán nếu thời điểm của đợt phát hành sau cách đợt phát hành trước từ 06 tháng trở lên kể từ ngày hoàn thành đợt chào bán trước đó. Khoảng cách giữa đợt chào bán sau với đợt chào bán trước không quá mười hai (12) tháng.


    Mục 2. TIẾP NHẬN VÀ XỬ LÝ HỒ SƠ ĐĂNG KÝ CHÀO BÁN CHỨNG KHOÁN RA CÔNG CHÚNG


    Điều 19. Tiếp nhận hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng


    Hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng được lập bằng văn bản thành một (01) bộ gốc bằng tiếng Việt gửi tới Ủy ban Chứng khoán Nhà nước. Trường hợp tài liệu trong hồ sơ là bản sao thì phải là bản sao từ sổ gốc hoặc được chứng thực. Trường hợp tài liệu gốc trong hồ sơ được lập bằng tiếng nước ngoài thì phải có bản dịch sang tiếng Việt và được cơ quan, tổ chức có thẩm quyền và có chức năng dịch thuật hoạt động hợp pháp tại Việt Nam xác nhận.


    Điều 20. Xử lý hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng


    1. Trong thời hạn bảy (07) ngày làm việc kể từ ngày nhận được hồ sơ, trường hợp hồ sơ cần sửa đổi, bổ sung, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có văn bản gửi tổ chức phát hành nêu rõ nội dung yêu cầu sửa đổi, bổ sung.


    2. Trong thời hạn ba mươi (30) ngày kể từ ngày nhận được hồ sơ đầy đủ, hợp lệ, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước xem xét và cấp giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng. Trường hợp từ chối, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có văn bản trả lời và nêu rõ lý do.


    Điều 21. Thời hạn bổ sung, sửa đổi hồ sơ


    Trong thời hạn sáu mươi (60) ngày kể từ ngày Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có công văn yêu cầu tổ chức phát hành sửa đổi, bổ sung hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng, tổ chức phát hành phải hoàn chỉnh hồ sơ theo yêu cầu gửi Ủy ban Chứng khoán Nhà nước. Trường hợp quá thời hạn trên mà tổ chức phát hành không thực hiện bổ sung, sửa đổi theo yêu cầu, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước sẽ dừng việc xem xét hồ sơ đăng ký chào bán đó.


    Điều 22. Hoàn tất thủ tục cấp giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng


    Trong thời hạn ba (03) ngày làm việc kể từ ngày nhận được thông báo từ Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, tổ chức phát hành gửi Ủy ban Chứng khoán Nhà nước 06 bản cáo bạch chính thức để hoàn thành thủ tục cấp giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng.


    Mục 3. CÔNG BỐ THÔNG TIN VÀ BÁO CÁO KẾT QUẢ ĐỢT CHÀO BÁN CHỨNG KHOÁN RA CÔNG CHÚNG


    Điều 23. Công bố thông tin về việc chào bán của tổ chức phát hành


    Trong thời hạn bảy (07) ngày làm việc kể từ ngày giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng có hiệu lực, tổ chức phát hành công bố Bản thông báo phát hành trên một tờ báo điện tử hoặc báo viết có phạm vi phát hành toàn quốc trong ba số liên tiếp theo mẫu tại Phụ lục số 11 và 12 ban hành kèm theo Thông tư này. Bản thông báo phát hành và Bản cáo bạch chính thức cũng phải được đăng tải trên trang thông tin điện tử của tổ chức phát hành và Sở Giao dịch Chứng khoán nơi tổ chức phát hành niêm yết/đăng ký giao dịch chứng khoán (nếu có).


    Điều 24. Báo cáo và công bố thông tin về kết quả chào bán


    Tổ chức phát hành phải báo cáo kết quả đợt chào bán chứng khoán cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước và công bố thông tin trong thời hạn mười (10) ngày, kể từ ngày hoàn thành đợt chào bán. Tài liệu báo cáo và công bố thông tin về kết quả chào bán bao gồm:


    1. Báo cáo kết quả chào bán chứng khoán theo mẫu tại Phụ lục số 13 và 14 ban hành kèm theo Thông tư này;


    2. Xác nhận của Ngân hàng nơi tổ chức phát hành mở tài khoản phong toả về số tiền thu được từ đợt chào bán (ngoại trừ trường hợp chào bán cổ phiếu để hoán đổi quy định tại Chương III Thông tư này).


    Điều 25. Xác nhận kết quả chào bán


    Trong thời hạn ba (03) ngày làm việc kể từ ngày nhận được đầy đủ tài liệu báo cáo kết quả chào bán chứng khoán hợp lệ theo quy định tại Điều 24 Thông tư này, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có trách nhiệm thông báo bằng văn bản về việc xác nhận kết quả chào bán cho tổ chức phát hành, Sở Giao dịch Chứng khoán (đối với tổ chức phát hành là công ty niêm yết hoặc tổ chức đăng ký giao dịch chứng khoán) và Trung tâm Lưu ký Chứng khoán, đồng thời công bố thông tin về thông báo xác nhận kết quả chào bán trên trang thông tin điện tử của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.


    Điều 26. Giải tỏa số tiền thu được từ đợt chào bán


    Sau khi nhận được thông báo xác nhận kết quả chào bán bằng văn bản từ Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, tổ chức phát hành được giải toả số tiền thu được từ đợt chào bán.

    ]]>     2020-04-16 08:33:36 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510157948     Nguyễn Thị Thu Hà Tn12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510166082 Theo quy định của Chính phủ về phát hành cổ phiếu lần đầu ra công chúng, doanh nghiệp cần có những điều kiện sau:

    - Mức vốn điều lệ tối thiểu thực có tính đến ngày xin phép phát hành là 10 tỷ đồng.

    - Hoạt động sản xuất kinh doanh có lãi trong 2 năm liên tục gần nhất, tính đến ngày nộp hồ sơ xin phép phát hành, tình hình tài chính lành mạnh, có triển vọng phát triển (thời gian 2 năm bao gồm cả thời gian trước khi thực hiện cổ phần hóa).

    - Có phương án khả thi về việc sử dụng vốn thu được từ đợt phát hành, được đại hội cổ đông thông qua.

    - Thành viên hội đồng quản trị, giám đốc (tổng giám đốc) có kinh nghiệm quản lý kinh doanh.

    - Tối thiểu 20% vốn cổ phần của doanh nghiệp phải được bán cho trên 100 người đầu tư ngoài doanh nghiệp. Trường hợp vốn cổ phần của doanh nghiệp từ 100 tỷ đồng trở lên thì tỷ lệ tối thiểu này là 15%.

    - Cổ đông sáng lập phải nắm giữ ít nhất 20% vốn cổ phần của doanh nghiệp vào thời điểm kết thúc đợt phát hành và phải nắm giữ mức này tối thiểu 3 năm, kể từ ngày kết thúc đợt phát hành.

    - Trường hợp cổ phiếu phát hành có tổng giá trị theo mệnh giá vượt 10 tỷ đồng thì phải có tổ chức bảo lãnh phát hành.

    ]]>     2020-04-16 08:38:06 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510166082     nguyễn thị thảo TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510353502  Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng;
    - Bản cáo bạch theo mẫu kèm theo Báo cáo tài chính;
    - Điều lệ công ty;
    - Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được;


    - Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có);
    - Quyết định của Hội đồng quản trị công ty thông qua hồ sơ. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Ngân hàng nhà nước Việt Nam;
    - Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó cho Ủy ban chứng khoán Nhà nước (UBCKNN);
    - Tài liệu pháp lý liên quan đến quyền sử dụng đất, quyết định phê duyệt dự án hoặc ý kiến thẩm định chuyên môn đối với các dự án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán (nếu cần) và kế hoạch chi tiết về việc sử dụng vốn;
    - Hợp đồng tư vấn hồ sơ chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán (trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán);


    - Tài liệu báo cáo tình hình sử dụng vốn của đợt chào bán chứng khoán ra công chúng gần nhất đã đăng ký với UBCKNN (nếu có).

    ]]>     2020-04-16 10:19:06 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510353502     Nguyễn Huyền My - TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510373198 ĐIỀU KIỆN PHÁT HÀNH CHỨNG KHOÁN:
    1. Điều kiện chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của công ty cổ phần bao gồm:

    a) Mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ 30 tỷ đồng trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    b) Hoạt động kinh doanh của 02 năm liên tục liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán;

    c) Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu được Đại hội đồng cổ đông thông qua;

    d) Tối thiểu là 15% số cổ phiếu có quyền biểu quyết của tổ chức phát hành phải được bán cho ít nhất 100 nhà đầu tư không phải là cổ đông lớn; trường hợp vốn điều lệ của tổ chức phát hành từ 1.000 tỷ đồng trở lên, tỷ lệ tối thiểu là 10% số cổ phiếu có quyền biểu quyết của tổ chức phát hành;

    đ) Cổ đông lớn trước thời điểm chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của tổ chức phát hành phải cam kết cùng nhau nắm giữ ít nhất 20% vốn điều lệ của tổ chức phát hành tối thiểu là 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán;

    e) Tổ chức phát hành không thuộc trường hợp đang bị truy cứu trách nhiệm hình sự hoặc đã bị kết án về một trong các tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế mà chưa được xóa án tích;

    g) Có công ty chứng khoán tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng, trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán;

    h) Có cam kết và phải thực hiện niêm yết hoặc đăng ký giao dịch cổ phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán sau khi kết thúc đợt chào bán;

    i) Tổ chức phát hành phải mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán.

    2. Điều kiện chào bán thêm cổ phiếu ra công chúng của công ty đại chúng bao gồm:

    a) Đáp ứng quy định tại các điểm a, c, e, g, h và i khoản 1 Điều này;

    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán;

    c) Giá trị cổ phiếu phát hành thêm theo mệnh giá không lớn hơn tổng giá trị cổ phiếu đang lưu hành tính theo mệnh giá, trừ trường hợp có bảo lãnh phát hành với cam kết nhận mua toàn bộ cổ phiếu của tổ chức phát hành để bán lại hoặc mua số cổ phiếu còn lại chưa được phân phối hết của tổ chức phát hành, phát hành tăng vốn từ nguồn vốn chủ sở hữu, phát hành để hoán đổi, hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp;

    d) Đối với đợt chào bán ra công chúng nhằm mục đích huy động phần vốn để thực hiện dự án của tổ chức phát hành, cổ phiếu được bán cho các nhà đầu tư phải đạt tối thiểu là 70% số cổ phiếu dự kiến chào bán. Tổ chức phát hành phải có phương án bù đắp phần thiếu hụt vốn dự kiến huy động từ đợt chào bán để thực hiện dự án.

    3. Điều kiện chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:

    a) Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ 30 tỷ đồng trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán; không có các khoản nợ phải trả quá hạn trên 01 năm;

    c) Có phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua;

    d) Có cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;

    đ) Có công ty chứng khoán tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng, trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán;

    e) Đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều này;

    g) Có kết quả xếp hạng tín nhiệm đối với tổ chức phát hành trái phiếu theo quy định của Chính phủ về các trường hợp phải xếp hạng tín nhiệm và thời điểm áp dụng;

    h) Tổ chức phát hành phải mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua trái phiếu của đợt chào bán;

    i) Tổ chức phát hành có cam kết và phải thực hiện niêm yết trái phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán sau khi kết thúc đợt chào bán.

    4. Điều kiện chào bán trái phiếu chuyển đổi ra công chúng áp dụng theo quy định tại khoản 2 và điểm d khoản 3 Điều này.

    5. Điều kiện chào bán chứng chỉ quỹ lần đầu ra công chúng bao gồm:

    a) Tổng giá trị chứng chỉ quỹ đăng ký chào bán tối thiểu là 50 tỷ đồng;

    b) Có phương án phát hành và phương án đầu tư vốn thu được từ đợt chào bán chứng chỉ quỹ phù hợp với quy định của Luật này;

    c) Phải được giám sát bởi ngân hàng giám sát theo quy định của Luật này;

    d) Chứng chỉ quỹ chào bán ra công chúng phải được niêm yết trên hệ thống giao dịch chứng khoán sau khi kết thúc đợt chào bán, trừ trường hợp chào bán chứng chỉ quỹ mở.

    6. Chính phủ quy định điều kiện, hồ sơ chào bán chứng khoán ra công chúng để chuyển doanh nghiệp nhà nước, công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên do doanh nghiệp nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ, đơn vị sự nghiệp công lập thành công ty cổ phần; chào bán cổ phiếu với giá thấp hơn mệnh giá; chào bán chứng khoán ra công chúng của cổ đông công ty đại chúng; chào bán chứng khoán ra công chúng của tổ chức tín dụng được kiểm soát đặc biệt; chào bán chứng khoán ra nước ngoài và các trường hợp chào bán, phát hành khác.
    (Trích: Điều 15, Luật số: 54/2019/QH14, Luật Chứng khoán)

    ]]>     2020-04-16 10:31:42 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510373198     Nguyễn Huyền My - TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510381352 THỦ TỤC PHÁT HÀNH CHỨNG KHOÁN:
    1. Chuẩn bị hồ sơ đăng ký
    2. Nộp hồ sơ đăng ký:
    Sau khi hoàn thiện hồ sơ thì công ty nộp hồ sơ đăng ký với Ủy ban chứng khoán nhà nước để xin chấp thuận đăng ký của Ủy ban chứng khoán nhà nước.
    3. Chờ, nhận kết quả:
    Trong thời hạn ba mươi ngày, kể từ ngày nhận được hồ sơ hợp lệ, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước xem xét và cấp Giấy chứng nhận chào bán chứng khoán ra công chúng. Trường hợp từ chối, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước phải trả lời bằng văn bản và nêu rõ lý do.


    ]]>     2020-04-16 10:37:16 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510381352     Nguyễn Huyền My - TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510389216 HỒ SƠ PHÁT HÀNH CHỨNG KHOÁN:
    1. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của công ty cổ phần bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng;

    b) Bản cáo bạch;

    c) Điều lệ của tổ chức phát hành;

    d) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và văn bản cam kết niêm yết hoặc đăng ký giao dịch cổ phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán;

    đ) Văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm d và điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    e) Văn bản cam kết của các cổ đông lớn trước thời điểm chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của tổ chức phát hành về việc cùng nhau nắm giữ ít nhất 20% vốn điều lệ của tổ chức phát hành tối thiểu là 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán;

    g) Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán;

    h) Văn bản xác nhận của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán;

    i) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    2. Hồ sơ đăng ký chào bán thêm cổ phiếu ra công chúng của công ty đại chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán thêm cổ phiếu ra công chúng;

    b) Tài liệu quy định tại các điểm b, c, d, g, h và i khoản 1 Điều này và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    c) Quyết định của cơ quan có thẩm quyền phê duyệt dự án, phương án bù đắp phần thiếu hụt vốn dự kiến huy động từ đợt chào bán để thực hiện dự án đối với trường hợp quy định tại điểm d khoản 2 Điều 15 của Luật này;

    d) Báo cáo sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán gần nhất được kiểm toán trong 02 năm tính đến thời điểm nộp hồ sơ, trừ trường hợp báo cáo tài chính được kiểm toán đã có thuyết minh chi tiết việc sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán gần nhất.

    3. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng;

    b) Tài liệu quy định tại điểm b và điểm c khoản 1 Điều này và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    c) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu ra công chúng và văn bản cam kết niêm yết trái phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán;

    d) Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;

    đ) Báo cáo kết quả xếp hạng tín nhiệm theo quy định tại điểm g khoản 3 Điều 15 của Luật này;

    e) Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán;

    g) Văn bản xác nhận của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua trái phiếu của đợt chào bán;

    h) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    4. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi ra công chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi ra công chúng;

    b) Tài liệu quy định tại các điểm b, c, g và h khoản 1, điểm d khoản 2 Điều này và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    c) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và văn bản cam kết niêm yết hoặc đăng ký giao dịch chứng khoán trên hệ thống giao dịch chứng khoán;

    d) Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;

    đ) Các tài liệu khác liên quan đến việc chuyển đổi thành cổ phiếu;

    e) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    5. Hồ sơ đăng ký chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng;

    b) Bản cáo bạch;

    c) Dự thảo Điều lệ quỹ đầu tư chứng khoán chứng khoán;

    d) Hợp đồng nguyên tắc về việc giám sát giữa ngân hàng giám sát và công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán; hợp đồng nguyên tắc về việc phân phối; hợp đồng nguyên tắc ký với các tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan (nếu có);

    đ) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    6. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu, trái phiếu ra công chúng phải kèm theo quyết định của Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua hồ sơ. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về thay đổi vốn điều lệ. Đối với việc chào bán chứng khoán ra công chúng của tổ chức kinh doanh bảo hiểm làm thay đổi vốn điều lệ, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Bộ Tài chính về thay đổi vốn điều lệ.

    7. Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.

    8. Các thông tin trong hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng phải chính xác, trung thực, không gây hiểu nhầm và có đầy đủ những nội dung quan trọng ảnh hưởng đến việc quyết định của nhà đầu tư.

    9. Tổ chức phát hành khi nộp hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước thì đồng thời phải nộp hồ sơ đăng ký niêm yết hoặc đăng ký giao dịch chứng khoán theo quy định tại khoản 4 Điều 48 của Luật này, trừ trường hợp chào bán chứng chỉ quỹ mở.
    (Trích: Điều 18, Luật số: 54/2019/QH14, Luật Chứng khoán)



    ]]>     2020-04-16 10:42:51 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510389216     Nguyễn Thị Lình-TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510524403 2020-04-16 12:16:05 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510524403 Dương Thùy Linh - TN12T2 - MSSV: 174D4020569 duongthuylinh1708 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510578578 Hiện tại vẫn áp dụng Theo quy định tại Điều 12 Luật Chứng khoán 2006  Điều kiện chào bán cổ phiếu ra công chúng có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ là 10 tỷ, nhưng luật chứng khoán sửa đổi Theo Luật chứng khoán số 54/2019/QH14,  yêu cầu 30 tỷ, sẽ có hiệu lực từ 1/1/2021 ]]> 2020-04-16 12:46:30 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510578578 Dương Thùy Linh - TN12T2 - MSSV: 174D4020569 duongthuylinh1708 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510580376 2020-04-16 12:47:26 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510580376 Dương Thùy Linh - TN12T2 - MSSV: 174D4020569 duongthuylinh1708 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510581477 2020-04-16 12:48:00 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510581477 Diệu Linh TN12T1 (22/9) https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510615519 Điều kiện phát hành trái phiếu tại thị trường trong nước ( Điều 10 Nghị định 163/2018/ NĐ-CP)


    1. Đối với trái phiếu không chuyển đổi hoặc trái phiếu không kèm theo chứng quyền:


    a) Doanh nghiệp phát hành là công ty cổ phần hoặc công ty trách nhiệm hữu hạn được thành lập và hoạt động theo pháp luật Việt Nam;


    b) Có thời gian hoạt động tối thiểu từ 01 năm kể từ ngày được cấp lần đầu Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp hoặc Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh hoặc Giấy phép có giá trị tương đương theo quy định của pháp luật. Đối với doanh nghiệp được tổ chức lại hoặc chuyển đổi, thời gian hoạt động được tính là thời gian hoạt động của doanh nghiệp bị chia (trong trường hợp chia doanh nghiệp), thời gian hoạt động của doanh nghiệp bị tách (trong trường hợp tách doanh nghiệp), thời gian hoạt động dài nhất trong số các doanh nghiệp bị hợp nhất (trong trường hợp hợp nhất doanh nghiệp), thời gian hoạt động của doanh nghiệp nhận sáp nhập (trong trường hợp sáp nhập công ty), thời gian hoạt động của doanh nghiệp trước và sau khi chuyển đổi (trong trường hợp chuyển đổi công ty);


    c) Có báo cáo tài chính năm trước liền kề của năm phát hành được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán đủ điều kiện theo quy định tại khoản 7 Điều 4 Nghị định này;


    d) Đảm bảo tuân thủ giới hạn về số lượng nhà đầu tư khi phát hành, giao dịch trái phiếu theo quy định tại khoản 2 Điều 4 và khoản 8 Điều 6 Nghị định này;


    đ) Có phương án phát hành trái phiếu được cấp có thẩm quyền phê duyệt và chấp thuận theo quy định tại Điều 14 Nghị định này;


    e) Thanh toán đầy đủ cả gốc và lãi của trái phiếu đã phát hành trong 03 năm liên tiếp trước đợt phát hành trái phiếu (nếu có);


    g) Đáp ứng các tỷ lệ an toàn tài chính, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động theo quy định của pháp luật chuyên ngành.


    2. Đối với phát hành trái phiếu chuyển đổi hoặc trái phiếu kèm chứng quyền:


    a) Doanh nghiệp phát hành là công ty cổ phần;


    b) Đáp ứng các điều kiện phát hành quy định tại điểm b, điểm c, điểm d, điểm đ, điểm e, điểm g khoản 1 Điều này;


    c) Đáp ứng quy định về tỷ lệ sở hữu của nhà đầu tư nước ngoài theo quy định của pháp luật trong trường hợp thực hiện chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu hoặc thực hiện quyền mua của chứng quyền;


    d) Các đợt phát hành trái phiếu chuyển đổi phải cách nhau ít nhất sáu tháng;


    đ) Trái phiếu chuyển đổi, chứng quyền phát hành kèm theo trái phiếu không được chuyển nhượng trong tối thiểu 01 năm kể từ ngày hoàn thành đợt phát hành, trừ trường hợp chuyển nhượng cho hoặc chuyển nhượng giữa các nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp hoặc theo quyết định của Tòa án hoặc thừa kế theo quy định của pháp luật.


    3. Doanh nghiệp phát hành là công ty đại chúng ngoài việc đáp ứng điều kiện phát hành theo quy định tại khoản 1, khoản 2 Điều này còn phải đáp ứng điều kiện chào bán chứng khoán riêng lẻ của công ty đại chúng theo quy định tại Điều 10a của Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật chứng khoán.

    ]]>     2020-04-16 13:03:24 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510615519     Diệu Linh Tn12T1 (22/9) https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510620345 Điều kiện phát hành trái  phiếu ra thị trường quốc tế ( điều 18 nghị định 163/2018/ NĐ-CP)


    1. Đối với trái phiếu không chuyển đổi hoặc trái phiếu không kèm theo chứng quyền:


    a) Doanh nghiệp phát hành là công ty cổ phần hoặc công ty trách nhiệm hữu hạn được thành lập và hoạt động theo pháp luật Việt Nam;


    b) Đáp ứng điều kiện phát hành trái phiếu theo quy định tại thị trường phát hành;


    c) Phương án phát hành trái phiếu ra thị trường quốc tế được cấp có thẩm quyền phê duyệt và chấp thuận theo quy định tại Điều 19 Nghị định này;


    d) Đáp ứng quy định về quản lý ngoại hối và quy định của pháp luật về quản lý vay, trả nợ nước ngoài của doanh nghiệp;


    đ) Đáp ứng tỷ lệ an toàn tài chính, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động theo quy định của pháp luật chuyên ngành.


    2. Đối với trái phiếu chuyển đổi hoặc trái phiếu kèm chứng quyền:


    a) Doanh nghiệp phát hành là công ty cổ phần đáp ứng các điều kiện phát hành quy định tại khoản 1 Điều này;


    b) Đáp ứng quy định về tỷ lệ sở hữu của nhà đầu tư nước ngoài theo quy định hiện hành của pháp luật;


    c) Các đợt phát hành trái phiếu chuyển đổi phải cách nhau ít nhất sáu tháng.

    ]]>     2020-04-16 13:05:37 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510620345     Nguyen Thi Linh TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510675530 https://l.facebook.com/l.php?u=https%3A%2F%2Fvoer.edu.vn%2Fm%2Fdieu-kien-phat-hanh-chung-khoan%2Fbe360d61%3Ffbclid%3DIwAR1uhxwX0L0-dUxN90U2pHvSGwBGKRJFL-8VaYXcn_XIVC_tu5OHa7qLfaw&h=AT1Lf2UVnTjVPruVyCpfTXy8RK18-HSmaYDleZk_9ybB-rkh8TDhpzOUdlgDJpSkD9UCvnrNDsmSTfHW546eEBidsMUSbyxHzvfTxdiGy5nwWnpU91MdqXefTrSkHbe-tcIfUw

    ]]>     2020-04-16 13:30:21 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510675530     Nguyễn Lệ Huyền Tn12T1 huyen6819991 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510675881 2020-04-16 13:30:31 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510675881 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510696729 Nguyễn Thị Thanh Huyền- TN12T2-MSSV:174D4020700]]> 2020-04-16 13:39:41 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510696729 Nguyễn Lệ Huyền TN12T1 huyen6819991 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510699368 2020-04-16 13:40:46 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510699368 Nguyễn Lệ Huyền TN12T1 huyen6819991 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510701177 2020-04-16 13:41:28 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510701177 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510702908 Nguyễn Thị Thanh Huyền-TN12T2]]> 2020-04-16 13:42:14 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510702908 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510713068 Nguyễn Thị Thanh Huyền-TN12T2]]> 2020-04-16 13:46:39 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510713068 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510728570 Nguyễn Thị Thanh Huyền-TN12T2]]> 2020-04-16 13:52:54 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510728570 Vũ Thị Doan https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510783785 A 2000
    B 4000
    C 1000]]>     2020-04-16 14:14:53 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/510783785     Nguyễn Thị Lình TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511001627 https://l.facebook.com/l.php?u=https%3A%2F%2Fluatminhkhue.vn%2Ftrinh-tu--thu-tuc-phat-hanh-co-phieu-ra-cong-chung-nam-2018--.aspx%3Ffbclid%3DIwAR34EnetmuVvyP1J-nFv_nAp9ztVYXgaHAhDxA_DQ1nXHe0AOp__elxWnyM&h=AT2q9CuVwhXDFSpCkIwVenGu6s0YBYMEPDNY2WKFlVfi5IqP--1SCwfsrtyUAOiy9rt9UZClP-b3s02ivyhNhoDJOGkTSyAjNHmslkVjxQQveGhImNNpfuNw0YRHV1jNimXnnA

    ]]>     2020-04-16 15:36:12 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511001627     Đỗ Minh Phương TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511006372 https://luatduonggia.vn/dieu-kien-phat-hanh-chung-khoan-cua-cong-ty-co-phan/

    ]]>     2020-04-16 15:38:01 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511006372     Đỗ Minh Phương TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511010491 https://lsx.vn/thu-tuc-phat-hanh-chung-khoan-ra-cong-chung-cua-cong-ty/]]> 2020-04-16 15:39:36 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511010491 Đỗ Thị Vân Trang - TN12T2-174D4020593 dovantrangg11199 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511049548 Theo nghị định Chính phủ Số: 58/2012/NĐ-CP]]> 2020-04-16 15:55:08 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511049548 Đỗ Thị Vân Trangg- TN12T2 dovantrangg11199 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511082039 2020-04-16 16:07:57 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511082039 Đỗ Thị Vân Trang - TN12T2 dovantrangg11199 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511089910 2020-04-16 16:11:11 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511089910 Đỗ Thi Vân Trang- TN12T2-174D4020593 dovantrangg11199 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511095387 2020-04-16 16:13:19 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511095387 Đỗ Thị Vân Trang- TN12T2-174D4020593 dovantrangg11199 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511109628
    Theo Luật chứng khoán số 54/2019/QH14, Chương II. Mục 1, Điều 16

    Điều 16. Đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng
    1. Tổ chức phát hành, cổ đông công ty đại chúng trước khi chào bán chứng khoán ra công chúng phải đăng ký với Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, trừ trường hợp quy định tại khoản 2 Điều này.
    2. Các trường hợp sau đây không phải đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng:
    a) Chào bán công cụ nợ của Chính phủ, trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh do ngân hàng chính sách phát hành, trái phiếu chính quyền địa phương;
    b) Chào bán trái phiếu của tổ chức tài chính quốc tế được Chính phủ Việt Nam chấp thuận;
    c) Chào bán cổ phiếu ra công chúng để chuyển doanh nghiệp nhà nước, công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên do doanh nghiệp nhà nước nắm giữ 100% vốn điều lệ, đơn vị sự nghiệp công lập thành công ty cổ phần;
    d) Việc bán chứng khoán theo bản án, quyết định của Tòa án đã có hiệu lực pháp luật, quyết định của Trọng tài hoặc việc bán chứng khoán của người quản lý hoặc người được nhận tài sản trong trường hợp phá sản hoặc mất khả năng thanh toán.
    Theo Luật chứng khoán số 54/2019/QH14, Chương II. Mục 1, Điều 25

    Điều 25. Cấp Giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng
    1. Trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày nhận được hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng đầy đủ và hợp lệ, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp Giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng; trường hợp từ chối, phải trả lời bằng văn bản và nêu rõ lý do.
    2. Giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước là văn bản xác nhận hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng đáp ứng đủ điều kiện, thủ tục theo quy định của pháp luật.
    3. Trong thời hạn 07 ngày làm việc kể từ ngày Giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng có hiệu lực, tổ chức phát hành phải công bố Bản thông báo phát hành trên 01 tờ báo điện tử hoặc báo in trong 03 số liên tiếp.
    4. Chứng khoán chỉ được chào bán ra công chúng sau khi đã công bố theo quy định tại khoản 3 Điều này.

    1. Trình tự thực hiện
    Bước 1: Tổ chức phát hành gửi hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu, trái phiếu ra công chúng chung cho nhiều đợt đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN).
    Bước 2: UBCKNN (Bộ phận một cửa) tiếp nhận và kiểm tra danh mục hồ sơ. Trường hợp danh mục chưa đầy đủ UBCKNN hướng dẫn tổ chức phát hành bổ sung hồ sơ theo quy định.
    Bước 3: UBCKNN thẩm định tính đầy đủ, hợp lệ của nội dung hồ sơđăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng. Trường hợp nội dung hồ sơ chưa đầy đủ và hợp lệ, UBCKNN có ý kiến bằng văn bản yêu cầu tổ chức phát hành bổ sung, sửa đổi hồ sơ.
    Bước 4: Tổ chức phát hành hoàn chỉnh hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng theo yêu cầu, gửi UBCKNN. · Lưu ý: Sau thời hạn 60 ngày kể từ ngày có công văn yêu cầu, tổ chức phát hành không thực hiện bổ sung, sửa đổi hồ sơ, UBCKNN sẽ dừng việc xem xét hồ sơ đăng ký chào bán.
    Bước 5: Tổ chức phát hành gửi UBCKNN 06 bản cáo bạch chính thức để hoàn thành thủ tục cấp Giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng. · Lưu ý: Thời hạn nộp 06 bản cáo bạch: 03 ngày làm việc kể từ ngày nhận được thông báo từ UBCKNN.
    Bước 6: UBCKNN cấp Giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng cho tổ chức phát hành, thu tiền lệ phí cấp Giấy chứng nhận. Trường hợp hồ sơ không hợp lệ, UBCKNN gửi tổ chức phát hành công văn từ chối và nêu rõ lý do.
    2. Cách thức thực hiện
    - Cách thức nộp hồ sơ: Nộp trực tiếp tại trụ sở UBCKNN; hoặc gửi qua đường bưu điện. - Cách thức trả kết quả: Nhận trực tiếp tại trụ sở UBCKNN; hoặc gửi qua đường bưu điện.
    3. Thành phần hồ sơ:
    1.Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu hoặc trái phiếu ra công chúng; 2.Bản cáo bạch chào bán cổ phiếu hoặc trái phiếu ra công chúng và nêu rõ các nội dung sau: a) Dự án hoặc kế hoạch sử dụng vốn làm nhiều đợt;
    b) Kế hoạch chào bán trong đó nêu rõ đối tượng, số lượng, thời gian dự kiến chào bán của từng đợt. Thời gian chào bán dự kiến của từng đợt không được kéo dài quá 90 ngày. 3.Điều lệ công ty có nội dung phù hợp với các quy định của pháp luật; 4.Báo cáo tài chính của tổ chức phát hành trong hai năm gần nhất phải đáp ứng các yêu cầu sau: a) Báo cáo tài chính phải bao gồm bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả hoạt động sản xuất, kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ và thuyết minh báo cáo tài chính đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật hiện hành về kế toán và kiểm toán; b) Trường hợp tổ chức phát hành là công ty mẹ thì tổ chức phát hành phải nộp báo cáo tài chính hợp nhất theo quy định của pháp luật về kế toán kèm theo báo cáo tài chính của công ty mẹ. Báo cáo tài chính hợp nhất là căn cứ để xem xét điều kiện về chào bán chứng khoán; c) Báo cáo tài chính năm phải được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận thực hiện kiểm toán cho đơn vị có lợi ích công chúng thuộc lĩnh vực chứng khoán. Ý kiến kiểm toán đối với các báo cáo tài chính là ý kiến chấp nhận toàn phần. Trường hợp ý kiến kiểm toán là ý kiến ngoại trừ thì khoản ngoại trừ phải không ảnh hưởng đến điều kiện chào bán và không phải là các khoản ngoại trừ trọng yếu. Đối với báo cáo tài chính hợp nhất, nếu ý kiến kiểm toán là ý kiến ngoại trừ thì khoản ngoại trừ ngoài việc đáp ứng quy định nêu trên còn không phải là khoản ngoại trừ do không hợp nhất báo cáo tài chính của công ty con. Tổ chức phát hành phải có tài liệu giải thích hợp lý và có xác nhận của tổ chức kiểm toán về ảnh hưởng của việc ngoại trừ; d) Báo cáo tài chính năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi; đ) Trường hợp hồ sơ được nộp trước ngày 01 tháng 3 hàng năm đối với tổ chức phát hành có năm tài chính theo năm dương lịch hoặc trước ngày đầu tiên của tháng thứ ba kể từ ngày kết thúc năm tài chính đối với tổ chức phát hành có năm tài chính không kết thúc vào ngày 31 tháng 12, báo cáo tài chính năm của năm trước đó trong hồ sơ ban đầu có thể là báo cáo chưa được kiểm toán, nhưng phải có báo cáo tài chính được kiểm toán của hai năm trước liền kề; e) Trường hợp ngày kết thúc kỳ kế toán của báo cáo tài chính gần nhất cách thời điểm gửi hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng đầy đủ và hợp lệ cho UBCKNN quá chín mươi (90) ngày, tổ chức phát hành phải nộp báo cáo tài chính bổ sung đến tháng hoặc quý gần nhất theo quy định của pháp luật về kế toán. Trường hợp có những biến động bất thường sau thời điểm kết thúc niên độ của báo cáo tài chính gần nhất, tổ chức phát hành cần nộp báo cáo tài chính bổ sung đến tháng hoặc quý gần nhất;
    g) Trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán thì báo cáo tài chính của tổ chức phát hành phải đáp ứng quy định tại điểm b, c, d, đ, e nêu trên và tuân thủ các quy định về kế toán áp dụng đối với công ty chứng khoán; 5.Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có). Trường hợp có tổ hợp bảo lãnh phát hành, cam kết bảo lãnh phát hành của tổ chức bảo lãnh phát hành chính phải kèm theo hợp đồng giữa các tổ chức bảo lãnh phát hành. Các tài liệu về cam kết bảo lãnh phát hành có thể được gửi sau các tài liệu khác, nhưng chậm nhất phải trước ngày UBCKNN cấp giấy chứng nhận đăng ký chào bán; 6.Quyết định của Hội đồng quản trị thông qua hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng hoặc Quyết định của Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua hồ sơ chào bán trái phiếu ra công chúng. Đối với việc chào bán cổ phiếu, trái phiếu ra công chúng của tổ chức phát hành thuộc ngành nghề kinh doanh có điều kiện mà pháp luật chuyên ngành quy định phải có chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền về việc phát hành thì hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền; 7.Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu, trái phiếu ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó cho UBCKNN 8.Trường hợp sử dụng vốn cho mục đích đầu tư, kinh doanh, phát triển dự án bất động sản, hồ sơ phải có tài liệu pháp lý về quyền sử dụng đất (công nhận quyền sử dụng đất hoặc quyết định giao đất hoặc quyết định cho thuê đất của cơ quan nhà nước có thẩm quyền), giấy chứng nhận đầu tư, các thông tin liên quan đến việc đền bù, giải phóng mặt bằng, quyết định phê duyệt phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và kế hoạch chi tiết về việc sử dụng vốn. Trường hợp sử dụng vốn cho mục đích đầu tư dự án khai thác khoáng sản, xây dựng cơ sở hạ tầng, hồ sơ phải có quyết định chấp thuận của cơ quan nhà nước có thẩm quyền phê duyệt dự án; 9.Báo cáo tình hình sử dụng vốn thu được của đợt chào bán gần nhất được xác nhận bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận thực hiện kiểm toán cho đơn vị có lợi ích công chúng thuộc lĩnh vực chứng khoán; 10.Văn bản xác nhận của ngân hàng về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán. Tài khoản phong tỏa không được trùng với tài khoản thanh toán của tổ chức phát hành. Trường hợp tổ chức phát hành là ngân hàng thương mại thì phải lựa chọn một ngân hàng thương mại khác để mở tài khoản phong tỏa; 11.Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu, trái phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán, ngoại trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán hoặc trường hợp đợt chào bán có cam kết bảo lãnh phát hành.
    · Trường hợp chào bán cổ phiếu ra công chúng chung cho nhiều đợt; hồ sơ bổ sung thêm các tài liệu sau: a) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu ra công chúng và cam kết đưa cổ phiếu vào giao dịch trên thị trường giao dịch chứng khoán có tổ chức trong thời hạn một năm (đối với cổ phiếu chưa niêm yết, đăng ký giao dịch) kể từ ngày kết thúc đợt chào bán, trong đó: b) Phương án phát hành lấy ý kiến Đại hội đồng cổ đông phải nêu rõ loại cổ phiếu chào bán, số lượng cổ phiếu từng loại chào bán, đặc tính của cổ phiếu (trong trường hợp cổ phiếu chào bán không phải cổ phiếu phổ thông), nguyên tắc xác định giá phát hành có so sánh với giá trị sổ sách, giá thị trường (nếu có), đánh giá mức độ pha loãng cổ phần dự kiến sau khi phát hành. Giá phát hành phải được xác định theo quy định tại Điều 125 Luật Doanh nghiệp. Trường hợp Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành với giá ưu đãi cho các đối tượng ngoài cổ đông hiện hữu, phương án phát hành cần nêu rõ tiêu chí xác định các đối tượng được mua với giá ưu đãi; c) Trường hợp đợt chào bán là nhằm mục đích thực hiện dự án, trong phương án sử dụng vốn thu được trình Đại hội đồng cổ đông thông qua, tổ chức phát hành cần xác định rõ tỷ lệ chào bán thành công hoặc số tiền tối thiểu cần thu được trong đợt chào bán và phương án xử lý trong trường hợp chào bán không đạt tỷ lệ chào bán thành công hoặc không thu đủ số tiền tối thiểu như dự kiến. 1.Tài liệu trích dẫn địa chỉ và thông tin đăng tải trên Cổng thông tin đăng ký doanh nghiệp quốc gia, Cổng thông tin quốc gia về đầu tư nước ngoài hoặc trang thông tin điện tử của cơ quan nhà nước có thẩm quyền hoặc tài liệu khác theo hướng dẫn của UBCKNN xác minh lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh của công ty và tỷ lệ sở hữu nước ngoài (nếu có) áp dụng đối với ngành nghề đầu tư kinh doanh mà công ty đang hoạt động theo quy định pháp luật đầu tư, pháp luật liên quan và điều ước quốc tế. · Trường hợp chào bán trái phiếu ra công chúng chung cho nhiều đợt; hồ sơ bổ sung thêm các tài liệu sau: 1. Quyết định của Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu ra công chúng. Trường hợp tổ chức phát hành là doanh nghiệp nhà nước thì phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu ra công chúng phải được phê duyệt bởi Chủ sở hữu hoặc Hội đồng quản trị/ Hội đồng thành viên, Chủ tịch công ty hoặc Tổng Giám đốc/Giám đốc theo phân cấp tại Điều lệ của công ty.
    2. Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác. · Lưu ý: Trước mỗi đợt phát hành tiếp theo, tổ chức phát hành phải bổ sung hồ sơ các tài liệu về tình hình công ty, tình hình sử dụng số tiền thu được từ các đợt phát hành trước được xác nhận bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận thực hiện kiểm toán cho đơn vị có lợi ích công chúng thuộc lĩnh vực chứng khoán nếu thời điểm của đợt phát hành sau cách đợt phát hành trước từ 06 tháng trở lên kể từ ngày hoàn thành đợt chào bán trước đó. Khoảng cách giữa đợt chào bán sau với đợt chào bán trước không quá 12 tháng.
    Số lượng hồ
    sơ: 01 bộ gốc bằng tiếng Việt. · Lưu ý: - Trường hợp tài liệu trong hồ sơ là bản sao thì phải là bản sao từ sổ gốc hoặc được chứng thực. - Trường hợp tài liệu gốc trong hồ sơ được lập bằng tiếng nước ngoài thì phải có bản dịch sang tiếng Việt và được cơ quan, tổ chức có thẩm quyền và có chức năng dịch thuật hoạt động hợp pháp tại Việt Nam xác nhận.
    4. Thời hạn giải quyết
    - Thời hạn yêu cầu bổ sung hồ sơ: 07 ngày làm việc kể từ ngày UBCKNN nhận được hồ sơ; - Thời hạn giải quyết: 30 ngày kể từ ngày UBCKNN nhận được hồ sơ đầy đủ, hợp lệ.
    5. Đối tượng thực hiện: Công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn
    6. Cơ quan thực hiện: UBCKNN
    7. Kết quả thực hiện
    - Giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng; hoặc - Văn bản từ chối, nêu rõ lý do.
    8. Phí, lệ phí: Quy định tại Thông tư số 272/2016/TT-BTC ngày 14/11/2016 của Bộ trưởng
    Bộ Tài chính:
    Căn cứ giá trị chứng khoán đăng ký chào bán: - Dưới 50 tỷ: 10 triệu đồng/ Giấy chứng nhận - Từ 50 tỷ đến dưới 150 tỷ: 20 triệu đồng/ Giấy chứng nhận - Từ 150 tỷ đến dưới 250 tỷ: 35 triệu đồng/ Giấy chứng nhận - Từ 250 tỷ trở lên: 50 triệu đồng/ Giấy chứng nhận
    9. Tên mẫu, tờ khai: Ban hành kèm theo Thông tư 162/2015/TT-BTC ngày 26/10/2015
    của Bộ trưởng Bộ Tài chính, gồm:
    · Trường hợp chào bán cổ phiếu ra công chúng chung cho nhiều đợt: - Phụ lục số 01: Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu; - Phụ lục số 02: Bản cáo bạch chào bán cổ phiếu; - Phụ lục số 03: Cam kết bảo lãnh phát hành cổ phiếu. · Trường hợp chào bán trái phiếu ra công chúng chung cho nhiều đợt: - Phụ lục số 08: Giấy đăng ký chào bán trái phiếu; - Phụ lục số 09: Bản cáo bạch chào bán cổ phiếu; - Phụ lục số 10: Cam kết bảo lãnh phát hành trái phiếu.
    10. Yêu cầu, điều kiện:
    - Có nhu cầu huy động vốn làm nhiều đợt phù hợp với dự án đầu tư hoặc kế hoạch sản xuất kinh doanh được cấp có thẩm quyền phê duyệt; - Có kế hoạch chào bán trong đó nêu rõ số lượng và thời gian dự kiến chào bán của từng đợt; - Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ 10 tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán; · Trường hợp chào bán cổ phiếu ra công chúng chung cho nhiều đợt, tổ chức phát hành phải đáp ứng thêm các điều kiện: - Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán; - Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua. · Trường hợp chào bán trái phiếu ra công chúng chung cho nhiều đợt, tổ chức phát hành phải đáp ứng thêm các điều kiện: - Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán, không có các khoản nợ phải trả quá hạn trên một năm; - Có phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán được Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua; - Có cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác. · Trường hợp tổ chức phát hành là công ty đại chúng phải đáp ứng thêm điều kiện: Cam kết đưa chứng khoán vào giao dịch trên thị trường có tổ chức trong thời hạn 01 năm, kể từ ngày kết thúc đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua. · Lưu ý: Tổ chức tín dụng đáp ứng các điều kiện chào bán cổ phiếu hoặc trái phiếu ra công chúng theo Luật Chứng khoán và có kế hoạch chào bán trong đó nêu rõ số lượng và thời gian dự kiến chào bán của từng đợt được
    đăng ký chào bán trái phiếu không chuyển đổi ra công chúng cho nhiều đợt trong thời hạn 12 tháng.
    11. Căn cứ pháp lý
    - Luật Chứng khoán; - Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khoán; - Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20/07/2012 của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Chứng khoán và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Chứng khoán; - Thông tư số 162/2015/TT-BTC ngày 26/10/2015 của Bộ trưởng Bộ Tài chính hướng dẫn hồ sơ, thủ tục chào bán chứng khoán ra công chúng; - Thông tư số 272/2016/TT-BTC ngày 14/11/2016 của Bộ trưởng Bộ Tài chính quy định mức thu, chế độ thu, nộp, quản lý và sử dụng phí, lệ phí trong lĩnh vực chứng khoán.

    Tóm lại: căn cứ vào Cơ sở pháp lý: Nghị định 58/2012/NĐ-CP Thông tư 162/2015/TT-BTC
    Trình tự, thủ tục :

    1. Gửi Hồ sơ đăng ký chào bán cho UBCKNN trực tiếp tại bộ phận một cửa hoặc theo đường bưu điện gồm 01 bộ gốc và 05 bộ sao y bản chính, kèm theo file điện tử theo địa chỉ do UBCKNN quy định;
    2. Sửa đổi, bổ sung hồ sơ nếu phát hiện thông tin không chính xác hoặc bỏ sót nội dung quan trọng theo quy định phải có trong hồ sơ hoặc thấy cần thiết phải giải trình về vấn đề có thể gây hiểu nhầm hoặc theo yêu cầu của UBCKNN;
    3. Sau khi được chấp thuận về nguyên tắc, tổ chức phát hành gửi UBCKNN 06 bộ hồ sơ đã được chấp thuận trước khi UBCKNN cấp giấy chứng nhận chào bán chứng khoán ra công chúng.
    ]]>     2020-04-16 16:19:17 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511109628     Đỗ Thị Vân Trang - TN12T2- 174D4020593 dovantrangg11199 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511122910 Theo Luật chứng khoán số: 54/2019/QH14
    Chương II. CHÀO BÁN CHỨNG KHOÁN

    Mục 1. CHÀO BÁN CHỨNG KHOÁN RA CÔNG CHÚNG
    Điều 18. Hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng
    1. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của công ty cổ phần bao gồm:
    a) Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng;
    b) Bản cáo bạch;
    c) Điều lệ của tổ chức phát hành;
    d) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và văn bản cam kết niêm yết hoặc đăng ký giao dịch cổ phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán;
    đ) Văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm d và điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;
    e) Văn bản cam kết của các cổ đông lớn trước thời điểm chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của tổ chức phát hành về việc cùng nhau nắm giữ ít nhất 20% vốn điều lệ của tổ chức phát hành tối thiểu là 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán;
    g) Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán;
    h) Văn bản xác nhận của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán;
    i) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).
    2. Hồ sơ đăng ký chào bán thêm cổ phiếu ra công chúng của công ty đại chúng bao gồm:
    a) Giấy đăng ký chào bán thêm cổ phiếu ra công chúng;
    b) Tài liệu quy định tại các điểm b, c, d, g, h và i khoản 1 Điều này và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;
    c) Quyết định của cơ quan có thẩm quyền phê duyệt dự án, phương án bù đắp phần thiếu hụt vốn dự kiến huy động từ đợt chào bán để thực hiện dự án đối với trường hợp quy định tại điểm d khoản 2 Điều 15 của Luật này;
    d) Báo cáo sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán gần nhất được kiểm toán trong 02 năm tính đến thời điểm nộp hồ sơ, trừ trường hợp báo cáo tài chính được kiểm toán đã có thuyết minh chi tiết việc sử dụng vốn thu được từđợt chào bán gần nhất.
    3. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:
    a) Giấy đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng;
    b) Tài liệu quy định tại điểm b và điểm c khoản 1 Điều này và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;
    c) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu ra công chúng và văn bản cam kết niêm yết trái phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán;
    d) Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;
    đ) Báo cáo kết quả xếp hạng tín nhiệm theo quy định tại điểm g khoản 3 Điều 15 của Luật này;
    e) Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán;
    g) Văn bản xác nhận của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua trái phiếu của đợt chào bán;
    h) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).
    4. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi ra công chúng bao gồm:
    a) Giấy đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi ra công chúng;
    b) Tài liệu quy định tại các điểm b, c, g và h khoản 1, điểm d khoản 2 Điều này và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;
    c) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và văn bản cam kết niêm yết hoặc đăng ký giao dịch chứng khoán trên hệ thống giao dịch chứng khoán;
    d) Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;
    đ) Các tài liệu khác liên quan đến việc chuyển đổi thành cổ phiếu;
    e) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).
    5. Hồ sơ đăng ký chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng bao gồm:
    a) Giấy đăng ký chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng;
    b) Bản cáo bạch;
    c) Dự thảo Điều lệ quỹ đầu tư chứng khoán chứng khoán;
    d) Hợp đồng nguyên tắc về việc giám sát giữa ngân hàng giám sát và công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán; hợp đồng nguyên tắc về việc phân phối; hợp đồng nguyên tắc ký với các tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan (nếu có);
    đ) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).
    6. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu, trái phiếu ra công chúng phải kèm theo quyết định của Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua hồ sơ. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về thay đổi vốn điều lệ. Đối với việc chào bán chứng khoán ra công chúng của tổ chức kinh doanh bảo hiểm làm thay đổi vốn điều lệ, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Bộ Tài chính về thay đổi vốn điều lệ.
    7. Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.
    8. Các thông tin trong hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng phải chính xác, trung thực, không gây hiểu nhầm và có đầy đủ những nội dung quan trọng ảnh hưởng đến việc quyết định của nhà đầu tư.
    9. Tổ chức phát hành khi nộp hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước thì đồng thời phải nộp hồ sơ đăng ký niêm yết hoặc đăng ký giao dịch chứng khoán theo quy định tại khoản 4 Điều 48 của Luật này, trừ trường hợp chào bán chứng chỉ quỹ mở.
    ]]>     2020-04-16 16:24:40 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511122910     Đỗ Thị Vân Trang - TN12T2- 174D4020593 dovantrangg11199 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511128684 N=1200000
    n=800000
    C1=18000
    Qm=4000]]>     2020-04-16 16:27:07 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511128684     https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511147661 2020-04-16 16:35:08 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511147661 Nguyễn Diệu Linh _TN12T1_ 174D4020517 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511148902 https://www.google.com.vn/url?sa=i&url=https://luatvietnam.vn/tin-phap-luat/luat-chung-khoan-nhung-noi-dung-dang-chu-y-nhat-2018-230-18251-article.html&psig=AOvVaw2WW7fSEZabe_QSMGBHWsWV&ust=1586572653863000&source=images&cd=vfe&ved=0CAMQjB1qFwoTCKjO5vTp3OgCFQAAAAAdAAAAABAX]]> 2020-04-16 16:35:39 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511148902 Nguyễn diệu lin_TN12T1- 174D4020517 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511157594 Điều 1. Phạm vi điều chỉnh


    Nghị định này quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật chứng khoán và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật chứng khoán về chào bán chứng khoán, niêm yết, giao dịch, kinh doanh, đầu tư chứng khoán, dịch vụ về chứng khoán và thị trường chứng khoán.


    Trường hợp doanh nghiệp thuộc ngành, nghề kinh doanh có điều kiện, có quy định của pháp luật chuyên ngành thì phải áp dụng cả pháp luật chuyên ngành. Trường hợp các quy định Nghị định này khác với quy định của pháp luật chuyên ngành, doanh nghiệp sẽ phải tuân thủ các quy định của pháp luật chuyên ngành.


    Điều 2. Giải thích thuật ngữ


    Trong Nghị định này, các từ ngữ sau đây được hiểu như sau:


    1. Cổ phiếu quỹ là cổ phiếu đã được phát hành bởi công ty cổ phần và được mua lại bởi chính tổ chức phát hành đó.


    2. Phát hành cổ phiếu để hoán đổi là việc phát hành thêm cổ phiếu và dùng cổ phiếu phát hành thêm để đổi lấy cổ phiếu của công ty cổ phần khác.


    3. Hợp đồng quản lý đầu tư là hợp đồng được ký kết giữa công ty đầu tư chứng khoán hoặc tổ chức, cá nhân là nhà đầu tư với công ty quản lý quỹ để uỷ thác cho công ty quản lý quỹ quản lý và đầu tư tài sản.


    4. Chứng chỉ lưu ký là chứng khoán được phát hành bên ngoài Việt Nam theo các quy định của nước sở tại trên cơ sở chứng khoán do doanh nghiệp được thành lập và hoạt động hợp pháp tại Việt Nam phát hành.


    5. Cổ phần đã phát hành là cổ phần đã được nhà đầu tư thanh toán đầy đủ và những thông tin về người sở hữu được ghi đúng, ghi đủ vào sổ đăng ký cổ đông.


    6. Giá trị tài sản ròng của quỹ là tổng giá trị các tài sản của quỹ trừ đi tổng giá trị nợ phải trả của quỹ.


    7. Công ty mục tiêu là công ty đại chúng có cổ phiếu là đối tượng của hành vi chào mua công khai.


    8. Quỹ đầu tư mục tiêu là quỹ đầu tư chứng khoán có chứng chỉ quỹ là đối tượng của hành vi chào mua công khai.


    9. Bảo lãnh phát hành là việc tổ chức bảo lãnh phát hành cam kết với tổ chức phát hành thực hiện các thủ tục trước khi chào bán chứng khoán, nhận mua một phần hay toàn bộ chứng khoán của tổ chức phát hành để bán lại hoặc mua số chứng khoán còn lại chưa được phân phối hết của tổ chức phát hành hoặc hỗ trợ tổ chức phát hành trong việc phân phối chứng khoán ra công chúng. Bảo lãnh phát hành được thực hiện theo các hình thức sau:


    - Cam kết chắc chắn là hình thức mà tổ chức bảo lãnh phát hành nhận mua toàn bộ chứng khoán của tổ chức phát hành để bán lại hoặc mua số chứng khoán còn lại chưa được phân phối hết;


    - Cố gắng tối đa là hình thức mà tổ chức bảo lãnh phát hành hỗ trợ tổ chức phát hành thực hiện các thủ tục trước khi chào bán chứng khoán ra công chúng và hỗ trợ tổ chức phát hành trong việc phân phối chứng khoán ra công chúng;


    - Các hình thức khác trên cơ sở hợp đồng giữa tổ chức phát hành và tổ chức bảo lãnh phát hành. 


    10. Đại diện người sở hữu trái phiếu là thành viên của Trung tâm lưu ký chứng khoán được tổ chức phát hành chỉ định đại diện quyền lợi cho chủ sở hữu trái phiếu.


    11. Công ty đầu tư chứng khoán là quỹ đầu tư chứng khoán được tổ chức dưới hình thức công ty cổ phần. Công ty đầu tư chứng khoán có hai hình thức:


    a) Công ty đầu tư chứng khoán riêng lẻ là công ty đầu tư chứng khoán có tối đa 99 cổ đông, trong đó giá trị vốn góp đầu tư của cổ đông tổ chức tối thiểu phải là 03 tỷ đồng và của cá nhân tối thiểu phải là 01 tỷ đồng;


    b) Công ty đầu tư chứng khoán đại chúng là công ty đầu tư chứng khoán thực hiện việc chào bán cổ phiếu ra công chúng.


    12. Chào mua công khai là việc tổ chức, cá nhân công khai thực hiện việc mua một phần hoặc toàn bộ số cổ phiếu có quyền biểu quyết của một công ty đại chúng, chứng chỉ quỹ của một quỹ đóng nhằm mục đích nắm quyền kiểm soát trong công ty đại chúng, quỹ đóng theo các quy định của pháp luật nhằm đảm bảo công bằng cho các cổ đông của công ty mục tiêu.


    13. Tỷ lệ sở hữu nước ngoài tối đa là tỷ lệ sở hữu chứng khoán mà cá nhân, tổ chức nước ngoài được nắm giữ tối đa trong một doanh nghiệp theo quy định của pháp luật Việt Nam.


    14. Tổ chức tín dụng được phép là tổ chức tín dụng được phép thực hiện thu, chi ngoại tệ có liên quan đến việc phát hành chứng khoán theo quy định của pháp luật về quản lý ngoại hối.


    15. Ngày bắt đầu chào bán:


    a) Ngày bắt đầu chào bán chứng khoán ra công chúng là ngày tổ chức phát hành thông báo chào bán và công khai Bản cáo bạch chào bán trên các phương tiện thông tin đại chúng;


    b) Ngày bắt đầu chào bán chứng khoán riêng lẻ là ngày tổ chức phát hành xác định trong hồ sơ chào bán riêng lẻ, được cơ quan có thẩm quyền chấp thuận.


    16. Ngày hoàn thành đợt chào bán:


    a) Ngày hoàn thành đợt chào bán chứng khoán ra công chúng là ngày kết thúc việc thu tiền mua chứng khoán được chào bán từ các nhà đầu tư;


    b) Ngày hoàn thành đợt chào bán chứng khoán riêng lẻ là ngày kết thúc việc thu tiền mua chứng khoán được chào bán từ các nhà đầu tư trừ khi tổ chức phát hành có quy định khác.


    17. Nước sở tại là quốc gia hoặc vùng lãnh thổ nơi tổ chức phát hành của Việt Nam đăng ký chào bán và niêm yết chứng khoán.


    18. Ngân hàng giám sát là ngân hàng thương mại đáp ứng các điều kiện theo quy định tại Khoản 1 Điều 98 Luật chứng khoán.


    19. Đại lý chào mua công khai là công ty chứng khoán được tổ chức, cá nhân thực hiện chào mua công khai chỉ định làm đại diện thực hiện các thủ tục chào mua công khai trên cơ sở hợp đồng giữa tổ chức, cá nhân thực hiện chào mua công khai và công ty chứng khoán được chỉ định. 
    ]]>     2020-04-16 16:39:20 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511157594     Nguyễn diệu linh_TN12T1- 174D4020517 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511164018 1. Điều kiện chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của công ty cổ phần bao gồm:


    a) Mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ 30 tỷ đồng trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;


    b) Hoạt động kinh doanh của 02 năm liên tục liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán;


    c) Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu được Đại hội đồng cổ đông thông qua;


    d) Tối thiểu là 15% số cổ phiếu có quyền biểu quyết của tổ chức phát hành phải được bán cho ít nhất 100 nhà đầu tư không phải là cổ đông lớn; trường hợp vốn điều lệ của tổ chức phát hành từ 1.000 tỷ đồng trở lên, tỷ lệ tối thiểu là 10% số cổ phiếu có quyền biểu quyết của tổ chức phát hành;


    đ) Cổ đông lớn trước thời điểm chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của tổ chức phát hành phải cam kết cùng nhau nắm giữ ít nhất 20% vốn điều lệ của tổ chức phát hành tối thiểu là 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán;


    e) Tổ chức phát hành không thuộc trường hợp đang bị truy cứu trách nhiệm hình sự hoặc đã bị kết án về một trong các tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế mà chưa được xóa án tích;


    g) Có công ty chứng khoán tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng, trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán;


    h) Có cam kết và phải thực hiện niêm yết hoặc đăng ký giao dịch cổ phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán sau khi kết thúc đợt chào bán;


    i) Tổ chức phát hành phải mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán.


    2. Điều kiện chào bán thêm cổ phiếu ra công chúng của công ty đại chúng bao gồm:


    a) Đáp ứng quy định tại các điểm a, c, e, g, h và i khoản 1 Điều này;


    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán;


    c) Giá trị cổ phiếu phát hành thêm theo mệnh giá không lớn hơn tổng giá trị cổ phiếu đang lưu hành tính theo mệnh giá, trừ trường hợp có bảo lãnh phát hành với cam kết nhận mua toàn bộ cổ phiếu của tổ chức phát hành để bán lại hoặc mua số cổ phiếu còn lại chưa được phân phối hết của tổ chức phát hành, phát hành tăng vốn từ nguồn vốn chủ sở hữu, phát hành để hoán đổi, hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp;


    d) Đối với đợt chào bán ra công chúng nhằm mục đích huy động phần vốn để thực hiện dự án của tổ chức phát hành, cổ phiếu được bán cho các nhà đầu tư phải đạt tối thiểu là 70% số cổ phiếu dự kiến chào bán. Tổ chức phát hành phải có phương án bù đắp phần thiếu hụt vốn dự kiến huy động từ đợt chào bán để thực hiện dự án.
    điều 15 chương 2 của luật chứng khoán
    ]]>     2020-04-16 16:42:01 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511164018     Nguyễn Diệu Linh_TN12T1-174D4020517 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511172997 Bước 1: Doanh nghiệp gửi hồ sơ đăng ký chào bán cho Ủy ban chứng khoán Nhà nước trực tiếp tại bộ phận một cửa hoặc theo đường bưu điện gồm 01 bộ gốc và 05 bộ sao y bản chính, kèm theo file điện tử theo địa chỉ do Uỷ ban chứng khoán Nhà nước quy định.

    Bước 2: Trong thời hạn bảy (07) ngày làm việc kể từ ngày nhận được hồ sơ, trường hợp hồ sơ cần sửa đổi, bổ sung, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có văn bản gửi tổ chức phát hành nêu rõ nội dung yêu cầu sửa đổi, bổ sung.

    Bước 3: Trong thời hạn ba mươi (30) ngày kể từ ngày nhận được hồ sơ đầy đủ, hợp lệ, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước xem xét và cấp giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng. Trường hợp từ chối, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có văn bản trả lời và nêu rõ lý do. 
    ]]>     2020-04-16 16:45:33 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511172997     Nguyễn Diệu Linh_TN12T1-174D4020517 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511179294 Điều 18. Hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng

    1. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của công ty cổ phần bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng;

    b) Bản cáo bạch;

    c) Điều lệ của tổ chức phát hành;

    d) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và văn bản cam kết niêm yết hoặc đăng ký giao dịch cổ phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán;

    đ) Văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm d và điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    e) Văn bản cam kết của các cổ đông lớn trước thời điểm chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của tổ chức phát hành về việc cùng nhau nắm giữ ít nhất 20% vốn điều lệ của tổ chức phát hành tối thiểu là 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán;

    g) Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán;

    h) Văn bản xác nhận của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán;

    i) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    2. Hồ sơ đăng ký chào bán thêm cổ phiếu ra công chúng của công ty đại chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán thêm cổ phiếu ra công chúng;

    b) Tài liệu quy định tại các điểm b, c, d, g, h và i khoản 1 Điều này và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    c) Quyết định của cơ quan có thẩm quyền phê duyệt dự án, phương án bù đắp phần thiếu hụt vốn dự kiến huy động từ đợt chào bán để thực hiện dự án đối với trường hợp quy định tại điểm d khoản 2 Điều 15 của Luật này;

    d) Báo cáo sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán gần nhất được kiểm toán trong 02 năm tính đến thời điểm nộp hồ sơ, trừ trường hợp báo cáo tài chính được kiểm toán đã có thuyết minh chi tiết việc sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán gần nhất.

    3. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng;

    b) Tài liệu quy định tại điểm b và điểm c khoản 1 Điều này và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    c) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông hoặc Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu ra công chúng và văn bản cam kết niêm yết trái phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán;

    d) Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;

    đ) Báo cáo kết quả xếp hạng tín nhiệm theo quy định tại điểm g khoản 3 Điều 15 của Luật này;

    e) Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán;

    g) Văn bản xác nhận của ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua trái phiếu của đợt chào bán;

    h) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    4. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi ra công chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán trái phiếu chuyển đổi ra công chúng;

    b) Tài liệu quy định tại các điểm b, c, g và h khoản 1, điểm d khoản 2 Điều này và văn bản cam kết đáp ứng quy định tại điểm e khoản 1 Điều 15 của Luật này;

    c) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và văn bản cam kết niêm yết hoặc đăng ký giao dịch chứng khoán trên hệ thống giao dịch chứng khoán;

    d) Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;

    đ) Các tài liệu khác liên quan đến việc chuyển đổi thành cổ phiếu;

    e) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    5. Hồ sơ đăng ký chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng bao gồm:

    a) Giấy đăng ký chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng;

    b) Bản cáo bạch;

    c) Dự thảo Điều lệ quỹ đầu tư chứng khoán chứng khoán;

    d) Hợp đồng nguyên tắc về việc giám sát giữa ngân hàng giám sát và công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán; hợp đồng nguyên tắc về việc phân phối; hợp đồng nguyên tắc ký với các tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan (nếu có);

    đ) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).

    6. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu, trái phiếu ra công chúng phải kèm theo quyết định của Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty thông qua hồ sơ. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về thay đổi vốn điều lệ. Đối với việc chào bán chứng khoán ra công chúng của tổ chức kinh doanh bảo hiểm làm thay đổi vốn điều lệ, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Bộ Tài chính về thay đổi vốn điều lệ.

    7. Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.

    8. Các thông tin trong hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng phải chính xác, trung thực, không gây hiểu nhầm và có đầy đủ những nội dung quan trọng ảnh hưởng đến việc quyết định của nhà đầu tư.

    9. Tổ chức phát hành khi nộp hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng đến Ủy ban Chứng khoán Nhà nước thì đồng thời phải nộp hồ sơ đăng ký niêm yết hoặc đăng ký giao dịch chứng khoán theo quy định tại khoản 4 Điều 48 của Luật này, trừ trường hợp chào bán chứng chỉ quỹ mở.
    ]]>     2020-04-16 16:48:12 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511179294     Trần Thị Thu Hiền -TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511831235 Trình tự, thủ tục,:
    - Gửi Hồ sơ đăng ký chào bán cho UBCKNN trực tiếp tại bộ phận một cửa hoặc theo đường bưu điện gồm 01 bộ gốc và 05 bộ sao y bản chính, kèm theo file điện tử theo địa chỉ do UBCKNN quy định;
    - Sửa đổi, bổ sung hồ sơ nếu phát hiện thông tin không chính xác hoặc bỏ sót nội dung quan trọng theo quy định phải có trong hồ sơ hoặc thấy cần thiết phải giải trình về vấn đề có thể gây hiểu nhầm hoặc theo yêu cầu của UBCKNN;
    - Sau khi được chấp thuận về nguyên tắc, tổ chức phát hành gửi UBCKNN 06 bộ hồ sơ đã được chấp thuận trước khi UBCKNN cấp giấy chứng nhận chào bán chứng khoán ra công chúng.


    ]]>     2020-04-17 00:08:22 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511831235     Lưu Huyền Trang - TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511835928 Theo Luật Chứng khoán 2006
    Điều 12. Điều kiện chào bán chứng khoán ra công chúng
    1. Điều kiện chào bán cổ phiếu ra công chúng bao gồm:
    a) Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;
    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán;
    c) Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán được Đại hội đồng cổ đông thông qua.
    2. Điều kiện chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm:
    a) Doanh nghiệp có mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ mười tỷ đồng Việt Nam trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;
    b) Hoạt động kinh doanh của năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ luỹ kế tính đến năm đăng ký chào bán, không có các khoản nợ phải trả quá hạn trên một năm;
    c) Có phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán được Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua;
    d) Có cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác.
    Theo Điều 14 muốn được phát hành chứng khoán phải có Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu ra công chúng; (thông qua thủ tục đăng kí chào bán cổ phiếu và trái phiếu)]]>     2020-04-17 00:13:16 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511835928     Trần Thị Thu Hiền- TN12T1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511837304 https://phamlaw.com/🤬-so-dang-ky-chao-ban-chung-khoan-ra-cong-chung.html

    ]]>     2020-04-17 00:14:27 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511837304     Trần Minh Anh TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511840154 https://angkoo.com/t/thu-tuc-phat-hanh-chung-khoan/1996]]> 2020-04-17 00:17:24 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511840154 Lưu Huyền Trang - TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511844639 Trình tự, thủ tục,:
    - Gửi Hồ sơ đăng ký chào bán cho UBCKNN trực tiếp tại bộ phận một cửa hoặc theo đường bưu điện gồm 01 bộ gốc và 05 bộ sao y bản chính, kèm theo file điện tử theo địa chỉ do UBCKNN quy định;
    - Sửa đổi, bổ sung hồ sơ nếu phát hiện thông tin không chính xác hoặc bỏ sót nội dung quan trọng theo quy định phải có trong hồ sơ hoặc thấy cần thiết phải giải trình về vấn đề có thể gây hiểu nhầm hoặc theo yêu cầu của UBCKNN;
    - Sau khi được chấp thuận về nguyên tắc, tổ chức phát hành gửi UBCKNN 06 bộ hồ sơ đã được chấp thuận trước khi UBCKNN cấp giấy chứng nhận chào bán chứng khoán ra công chúng.
    ]]>     2020-04-17 00:22:01 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511844639     Lưu Huyền Trang - TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511845517 Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng bao gồm:
    - Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng;
    - Bản cáo bạch theo mẫu kèm theo Báo cáo tài chính;
    - Điều lệ công ty;
    - Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được;
    - Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có);
    - Quyết định của Hội đồng quản trị công ty thông qua hồ sơ. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức tín dụng, hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của Ngân hàng nhà nước Việt Nam;
    - Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó cho Ủy ban chứng khoán Nhà nước (UBCKNN)
    ]]>     2020-04-17 00:22:50 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511845517     Trương Thảo Vi TN12T1 thaovi1099 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511852853 Căn cứ:
    • Luật chứng khoán 2006 sửa đổi, bổ sung 2010
    • Thông tư 162/2015/TT-BTC
    Để phát hành chứng khoán ra công chúng, doanh nghiệp cần thực hiện những bước sau
    Bước 1: Đăng ký phát hành chứng khoán ra công chúng
    a) Chuẩn bị hồ sơ đăng ký
    Theo Điều 5 Thông tư 162/2015/TT-BTC, Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng bao gồm:
    Điều 5. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng
    Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng bao gồm:
    1. Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng lập theo mẫu tại Phụ lục số 01 ban hành kèm theo Thông tư này;
    2. Bản cáo bạch lập theo mẫu tại Phụ lục số 02 ban hành kèm theo Thông tư này, bao gồm các nội dung sau đây:
      a) Thông tin tóm tắt về tổ chức phát hành bao gồm: mô hình tổ chức bộ máy, hoạt động kinh doanh, tài sản, tình hình tài chính, Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty, Giám đốc hoặc Tổng Giám đốc, Phó Giám đốc hoặc Phó Tổng Giám đốc và cơ cấu cổ đông (nếu có);
      b) Thông tin về đợt chào bán chứng khoán bao gồm: điều kiện chào bán, các yếu tố rủi ro, dự kiến kế hoạch lợi nhuận và cổ tức của năm gần nhất sau khi phát hành chứng khoán, phương án phát hành và phương án sử dụng tiền thu được từ đợt chào bán. Trường hợp chào bán cổ phiếu để tăng vốn, phương án phát hành cần phân tích rõ mức độ pha loãng giá và thu nhập trên cổ phiếu do ảnh hưởng của việc chào bán cổ phiếu.
      Trường hợp tổ chức phát hành đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng trước thời điểm đáo hạn của trái phiếu chuyển đổi hoặc thời điểm chuyển đổi của chứng quyền đã phát hành trước đó, Bản cáo bạch phải nêu rõ ảnh hưởng đối với quyền lợi của nhà đầu tư mua trái phiếu hoặc chứng quyền kèm theo phương án đảm bảo quyền lợi cho nhà đầu tư (nếu có);
      c) Thông tin về tình hình hoạt động kinh doanh, các chỉ tiêu tài chính của công ty;
      d) Bản cáo bạch phải có chữ ký của Chủ tịch Hội đồng quản trị, Giám đốc hoặc Tổng Giám đốc, Giám đốc tài chính hoặc Kế toán trưởng của tổ chức phát hành và người đại diện theo pháp luật của tổ chức tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng và tổ chức bảo lãnh phát hành hoặc tổ chức bảo lãnh phát hành chính (nếu có). Trường hợp ký thay phải có giấy ủy quyền theo quy định của pháp luật;
    3. Điều lệ công ty có nội dung phù hợp với các quy định của pháp luật;
    4. Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu ra công chúng và cam kết đưa cổ phiếu vào giao dịch trên thị trường giao dịch chứng khoán có tổ chức trong thời hạn một năm (đối với cổ phiếu chưa niêm yết, đăng ký giao dịch) kể từ ngày kết thúc đợt chào bán, trong đó:
      a) Phương án phát hành lấy ý kiến Đại hội đồng cổ đông phải nêu rõ loại cổ phiếu chào bán, số lượng cổ phiếu từng loại chào bán, đặc tính của cổ phiếu (trong trường hợp cổ phiếu chào bán không phải cổ phiếu phổ thông), nguyên tắc xác định giá phát hành có so sánh với giá trị sổ sách, giá thị trường (nếu có), đánh giá mức độ pha loãng cổ phần dự kiến sau khi phát hành.
      Giá phát hành phải được xác định theo quy định tại Điều 125 Luật Doanh nghiệp. Trường hợp Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành với giá ưu đãi cho các đối tượng ngoài cổ đông hiện hữu, phương án phát hành cần nêu rõ tiêu chí xác định các đối tượng được mua với giá ưu đãi;
      b) Trường hợp đợt chào bán là nhằm mục đích thực hiện dự án, trong phương án sử dụng vốn thu được trình Đại hội đồng cổ đông thông qua, tổ chức phát hành cần xác định rõ tỷ lệ chào bán thành công hoặc số tiền tối thiểu cần thu được trong đợt chào bán và phương án xử lý trong trường hợp chào bán không đạt tỷ lệ chào bán thành công hoặc không thu đủ số tiền tối thiểu như dự kiến;
    5. Báo cáo tài chính của tổ chức phát hành trong hai năm gần nhất phải đáp ứng các yêu cầu sau:
      a) Báo cáo tài chính phải bao gồm bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả hoạt động sản xuất, kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ và thuyết minh báo cáo tài chính đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật hiện hành về kế toán và kiểm toán;
      b) Trường hợp tổ chức phát hành là công ty mẹ thì tổ chức phát hành phải nộp báo cáo tài chính hợp nhất theo quy định của pháp luật về kế toán kèm theo báo cáo tài chính của công ty mẹ. Báo cáo tài chính hợp nhất là căn cứ để xem xét điều kiện về chào bán chứng khoán;
      c) Báo cáo tài chính năm phải được kiểm toán bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận thực hiện kiểm toán cho đơn vị có lợi ích công chúng thuộc lĩnh vực chứng khoán. Ý kiến kiểm toán đối với các báo cáo tài chính là ý kiến chấp nhận toàn phần. Trường hợp ý kiến kiểm toán là ý kiến ngoại trừ thì khoản ngoại trừ phải không ảnh hưởng đến điều kiện chào bán và không phải là các khoản ngoại trừ trọng yếu. Đối với báo cáo tài chính hợp nhất, nếu ý kiến kiểm toán là ý kiến ngoại trừ thì khoản ngoại trừ ngoài việc đáp ứng quy định nêu trên còn không phải là khoản ngoại trừ do không hợp nhất báo cáo tài chính của công ty con. Tổ chức phát hành phải có tài liệu giải thích hợp lý và có xác nhận của tổ chức kiểm toán về ảnh hưởng của việc ngoại trừ;
      d) Báo cáo tài chính năm liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi;
      đ) Trường hợp hồ sơ được nộp trước ngày 01 tháng 3 hàng năm đối với tổ chức phát hành có năm tài chính theo năm dương lịch hoặc trước ngày đầu tiên của tháng thứ ba kể từ ngày kết thúc năm tài chính đối với tổ chức phát hành có năm tài chính không kết thúc vào ngày 31 tháng 12, báo cáo tài chính năm của năm trước đó trong hồ sơ ban đầu có thể là báo cáo chưa được kiểm toán, nhưng phải có báo cáo tài chính được kiểm toán của hai năm trước liền kề;
      e) Trường hợp ngày kết thúc kỳ kế toán của báo cáo tài chính gần nhất cách thời điểm gửi hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng đầy đủ và hợp lệ cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước quá chín mươi (90) ngày, tổ chức phát hành phải nộp báo cáo tài chính bổ sung đến tháng hoặc quý gần nhất theo quy định của pháp luật về kế toán. Trường hợp có những biến động bất thường sau thời điểm kết thúc niên độ của báo cáo tài chính gần nhất, tổ chức phát hành cần nộp báo cáo tài chính bổ sung đến tháng hoặc quý gần nhất;
      g) Trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán thì báo cáo tài chính của tổ chức phát hành phải đáp ứng quy định tại điểm b, c, d, đ, e khoản này và tuân thủ các quy định về kế toán áp dụng đối với công ty chứng khoán;
    6. Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có) theo mẫu tại Phụ lục số 03 ban hành kèm theo Thông tư này. Trường hợp có tổ hợp bảo lãnh phát hành, cam kết bảo lãnh phát hành của tổ chức bảo lãnh phát hành chính phải kèm theo hợp đồng giữa các tổ chức bảo lãnh phát hành. Các tài liệu về cam kết bảo lãnh phát hành có thể được gửi sau các tài liệu khác, nhưng chậm nhất phải trước ngày Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp giấy chứng nhận đăng ký chào bán;
    7. Quyết định của Hội đồng quản trị thông qua hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng. Đối với việc chào bán cổ phiếu ra công chúng của tổ chức phát hành thuộc ngành nghề kinh doanh có điều kiện mà pháp luật chuyên ngành quy định phải có chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền về việc phát hành thì hồ sơ phải có văn bản chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền;
    8. Trường hợp một phần hoặc toàn bộ hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng được tổ chức, cá nhân có liên quan xác nhận thì tổ chức phát hành phải gửi văn bản xác nhận của tổ chức, cá nhân đó cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước;
    9. Trường hợp sử dụng vốn cho mục đích đầu tư, kinh doanh, phát triển dự án bất động sản, hồ sơ phải có tài liệu pháp lý về quyền sử dụng đất (công nhận quyền sử dụng đất hoặc quyết định giao đất hoặc quyết định cho thuê đất của cơ quan nhà nước có thẩm quyền), giấy chứng nhận đầu tư, các thông tin liên quan đến việc đền bù, giải phóng mặt bằng, quyết định phê duyệt phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và kế hoạch chi tiết về việc sử dụng vốn. Trường hợp sử dụng vốn cho mục đích đầu tư dự án khai thác khoáng sản, xây dựng cơ sở hạ tầng, hồ sơ phải có quyết định chấp thuận của cơ quan nhà nước có thẩm quyền phê duyệt dự án;
    10. Báo cáo tình hình sử dụng vốn thu được của đợt chào bán gần nhất được xác nhận bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận thực hiện kiểm toán cho đơn vị có lợi ích công chúng thuộc lĩnh vực chứng khoán;
    11. Văn bản xác nhận của ngân hàng về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán. Tài khoản phong tỏa không được trùng với tài khoản thanh toán của tổ chức phát hành. Trường hợp tổ chức phát hành là ngân hàng thương mại thì phải lựa chọn một ngân hàng thương mại khác để mở tài khoản phong tỏa;
    12. Tài liệu trích dẫn địa chỉ và thông tin đăng tải trên Cổng thông tin đăng ký doanh nghiệp quốc gia, Cổng thông tin quốc gia về đầu tư nước ngoài hoặc trang thông tin điện tử của cơ quan nhà nước có thẩm quyền hoặc tài liệu khác theo hướng dẫn của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước xác minh lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh của công ty và tỷ lệ sở hữu nước ngoài (nếu có) áp dụng đối với ngành nghề đầu tư kinh doanh mà công ty đang hoạt động theo quy định pháp luật đầu tư, pháp luật liên quan và điều ước quốc tế;
    13. Hợp đồng tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng với công ty chứng khoán, ngoại trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán hoặc trường hợp đợt chào bán có cam kết bảo lãnh phát hành.
    Nhìn chung, hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng luôn phải gồm các giấy tờ sau:
    • Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng
    • Bản cáo bạch bao gồm các nội dung sau đây:
    a) Thông tin tóm tắt về tổ chức phát hành
    b) Thông tin về đợt chào bán chứng khoán
    c) Thông tin về tình hình hoạt động kinh doanh, các chỉ tiêu tài chính của công ty;
    d) Bản cáo bạch phải có chữ ký của Chủ tịch Hội đồng quản trị, Giám đốc hoặc Tổng Giám đốc, Giám đốc tài chính hoặc Kế toán trưởng của tổ chức phát hành và người đại diện theo pháp luật của tổ chức tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng và tổ chức bảo lãnh phát hành hoặc tổ chức bảo lãnh phát hành chính (nếu có). Trường hợp ký thay phải có giấy ủy quyền theo quy định của pháp luật;
    • Điều lệ công ty có nội dung phù hợp với các quy định của pháp luật;
    • Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu ra công chúng và cam kết đưa cổ phiếu vào giao dịch trên thị trường giao dịch chứng khoán có tổ chức trong thời hạn một năm (đối với cổ phiếu chưa niêm yết, đăng ký giao dịch) kể từ ngày kết thúc đợt chào bán,
    • Báo cáo tài chính của tổ chức phát hành trong hai năm gần nhất
    • Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có)
    • Quyết định của Hội đồng quản trị thông qua hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng
    • Báo cáo tình hình sử dụng vốn thu được của đợt chào bán gần nhất được xác nhận bởi tổ chức kiểm toán được chấp thuận thực hiện kiểm toán cho đơn vị có lợi ích công chúng thuộc lĩnh vực chứng khoán;
    • Văn bản xác nhận của ngân hàng về việc mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán
    Một số trường hợp đặc biệt, phải bao gồm thêm các giấy tờ khác như quy định ở thông tư 162/2015/TT-BTC
    b) Nộp hồ sơ đăng ký
    Sau khi hoàn thiện hồ sơ thì công ty nộp hồ sơ đăng ký với Ủy ban chứng khoán nhà nước để xin chấp thuận đăng ký của Ủy ban chứng khoán nhà nước.
    c) Nhận kết quả
    Trong thời hạn ba mươi ngày, kể từ ngày nhận được hồ sơ hợp lệ, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước xem xét và cấp Giấy chứng nhận chào bán chứng khoán ra công chúng. Trường hợp từ chối, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước phải trả lời bằng văn bản và nêu rõ lý do.
    Bước 2: Công bố thông tin
    Trong thời hạn bảy (07) ngày làm việc kể từ ngày giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng có hiệu lực, tổ chức phát hành công bố Bản thông báo phát hành trên một tờ báo điện tử hoặc báo viết có phạm vi phát hành toàn quốc trong ba số liên tiếp. Bản thông báo phát hành và Bản cáo bạch chính thức cũng phải được đăng tải trên trang thông tin điện tử của tổ chức phát hành và Sở Giao dịch Chứng khoán nơi tổ chức phát hành niêm yết/đăng ký giao dịch chứng khoán (nếu có).
    Bước 3: Phân phối chứng khoán
    Theo quy định Điều 21 Luật chứng khoán
    Điều 21. Phân phối chứng khoán
    1. Việc phân phối chứng khoán chỉ được thực hiện sau khi tổ chức phát hành bảo đảm người mua chứng khoán tiếp cận Bản cáo bạch trong hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng được công bố tại các địa điểm ghi trong Bản thông báo phát hành.
    2. Tổ chức phát hành, tổ chức bảo lãnh phát hành hoặc tổ chức đại lý phải phân phối chứng khoán công bằng, công khai và bảo đảm thời hạn đăng ký mua chứng khoán cho nhà đầu tư tối thiểu là hai mươi ngày; thời hạn này phải được ghi trong Bản thông báo phát hành.
      Trường hợp số lượng chứng khoán đăng ký mua vượt quá số lượng chứng khoán được phép phát hành thì tổ chức phát hành hoặc tổ chức bảo lãnh phát hành phải phân phối hết số chứng khoán được phép phát hành cho nhà đầu tư tương ứng với tỷ lệ đăng ký mua của từng nhà đầu tư.
    3. Tiền mua chứng khoán phải được chuyển vào tài khoản phong tỏa mở tại ngân hàng cho đến khi hoàn tất đợt chào bán và báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.
    4. Tổ chức phát hành phải hoàn thành việc phân phối chứng khoán trong thời hạn chín mươi ngày, kể từ ngày Giấy chứng nhận chào bán chứng khoán ra công chúng có hiệu lực. Trường hợp tổ chức phát hành không thể hoàn thành việc phân phối chứng khoán ra công chúng trong thời hạn này, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước xem xét gia hạn việc phân phối chứng khoán nhưng tối đa không quá ba mươi ngày.
      Trường hợp đăng ký chào bán chứng khoán cho nhiều đợt thì khoảng cách giữa đợt chào bán sau với đợt chào bán trước không quá mười hai tháng.
      …
    Sau khi có công bố thông báo phát hành, công ty phát hành, tổ chức bảo lãnh phát hành hoặc tổ chức đại lý có thể bắt đầu phân phối chứng khoán. Các yêu cầu cơ bản của việc phân phối chứng khoán là:
    • Thời hạn đăng ký mua chứng khoán cho nhà đầu tư tối thiểu là 20 ngày;
    • Tiền mua chứng khoán phải được chuyển vào tài khoản phong tỏa mở tại ngân hàng cho đến khi hoàn tất đợt chào bán và báo cáo Ủy ban chứng khoán nhà nước;
    • Việc phân phối chứng khoán phải hoàn tất trong thời hạn 90 ngày kể từ ngày có chấp thuận đăng ký của Ủy ban chứng khoán nhà nước và thời hạn này có thể được gia hạn thêm tối đa là 30 ngày
    Bước 4: Báo cáo kết quả đợt phát hành và chuyển giao chứng khoán
    Doanh nghiệp phải báo cáo kết quả đợt chào bán cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước trong thời hạn mười ngày, kể từ ngày kết thúc đợt chào bán, kèm theo bản xác nhận của ngân hàng nơi mở tài khoản phong tỏa về số tiền thu được trong đợt chào bán.
    Doanh nghiệp phải chuyển giao chứng khoán hoặc giấy chứng nhận quyền sở hữu chứng khoán cho người mua trong thời hạn ba mươi ngày, kể từ ngày kết thúc đợt chào bán.
    ]]>     2020-04-17 00:30:15 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511852853     Võ Thị Thương Huyền-TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511861349
    Mỗi nước có những quy định riêng cho việc phát hành chứng khoán lần đầu ra công chúng. Tuy nhiên, để phát hành chứng khoán ra công chúng thông thường tổ chức phát hành phải đảm bảo năm điều kiện cơ bản sau

    • Về quy mô vốn: tổ chức phát hành phải đáp ứng được yêu cầu về vốn điều lệ tối thiểu ban đầu và sau khi phát hành phải đạt được một tỷ lệ phần trăm nhất địnhvề vốn cổ phần do công chúng nắm giữ và do số lượng công chúng tham gia.
    • Về tính liên tục của hoạt động sản xuất kinh doanh: Công ty được thành lập và hoạt động trong vòng một thời gian nhất định( thường khoản từ 3-5 năm).
    • Về đội ngũ quản lý công ty: Công ty phải có đội ngũ quản lý tốt, có đủ năng lực và trình độ quản lý các hoạt động sản xuất, kinh doanh của công ty.
    • Về hiệu quả sản xuất kinh doanh: công ty phải làm ăn có lãi với mức lợi nhuận không thấp hơn mức quy định và trong một số năm liên tục nhất định ( thường từ 2- 3 năm).
    • Về tính khả thi của dự án: công ty phải có dự án khả thi trong việc sử dụng nguồn vốn huy động được.
    ]]>     2020-04-17 00:39:05 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511861349     Trương Thảo Vi TN12T1 thaovi1099 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511866950 http://www.khanhanlaw.com/dieu-kien-🤬-so-phat-hanh-chung-khoan-lan-dau-ra-cong-chung-ipo-n501.html]]> 2020-04-17 00:44:52 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511866950 Võ Thị Thương Huyền-TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511878724 Để phát hành cổ phiếu cần những hồ sơ dưới đây:
    - GIấy đăng ký chào bán cổ phiếu công chứng
    -  Báo cáo bạch chi tiết tình hình tào chính, hoạt động kinh doanh của công ty trong 2 năm gần nhất
    - Điều lệ tổ chức phát hành
    - Quyết định thông qua phương án phát hành chào bán cổ phiếu
    -  Báo cáo tài hính 2 năm gần   nhất
    - Cam kết bảo lánh phát hành
    - Quyết định thông qua hồ sơ chào bán
    - Hợp đồng tư vấn hồ sơn đăng ký
    - Báo cáo tình hình sử dụng vốn

    ]]>     2020-04-17 00:57:09 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511878724     hoanganhphan1207 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511882477 https://phamlaw.com/🤬-so-dang-ky-chao-ban-chung-khoan-ra-cong-chung.html

    ]]>     2020-04-17 01:00:42 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511882477     hoanganhphan1207 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511884014 Thủ tục chào bán cổ phiếu ra công chúng

    Bước 1: Doanh nghiệp gửi hồ sơ đăng ký chào bán cho Ủy ban chứng khoán Nhà nước trực tiếp tại bộ phận một cửa hoặc theo đường bưu điện gồm 01 bộ gốc và 05 bộ sao y bản chính, kèm theo file điện tử theo địa chỉ do Uỷ ban chứng khoán Nhà nước quy định.

    Bước 2: Trong thời hạn bảy (07) ngày làm việc kể từ ngày nhận được hồ sơ, trường hợp hồ sơ cần sửa đổi, bổ sung, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có văn bản gửi tổ chức phát hành nêu rõ nội dung yêu cầu sửa đổi, bổ sung.

    Bước 3: Trong thời hạn ba mươi (30) ngày kể từ ngày nhận được hồ sơ đầy đủ, hợp lệ, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước xem xét và cấp giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng. Trường hợp từ chối, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có văn bản trả lời và nêu rõ lý do. 



    Read more: https://luatsu1900.com/doanh-nghiep/thu-tuc-phat-hanh-co-phieu-ra-cong-chung-duoc-thuc-hien-the-nao.html#ixzz6JpMbJgXi
    ]]>     2020-04-17 01:02:08 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511884014     hoanganhphan1207 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511884688 https://thuvienphapluat.vn/tintuc/vn/cuoc-chien-loai-bo-giay-phep-con/13640/dieu-kien-kinh-doanh-chung-khoan]]> 2020-04-17 01:02:50 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511884688 Lê Bảo Ngọc - TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511893266 Căn cứ Khoản 1 Điều 15 Luật Chứng khoán 2019 (Có hiệu lực ngày 01/01/2021) quy định điều kiện chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của công ty cổ phần bao gồm:

    - Mức vốn điều lệ đã góp tại thời điểm đăng ký chào bán từ 30 tỷ đồng trở lên tính theo giá trị ghi trên sổ kế toán;

    - Hoạt động kinh doanh của 02 năm liên tục liền trước năm đăng ký chào bán phải có lãi, đồng thời không có lỗ lũy kế tính đến năm đăng ký chào bán;

    - Có phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu được Đại hội đồng cổ đông thông qua;

    - Tối thiểu là 15% số cổ phiếu có quyền biểu quyết của tổ chức phát hành phải được bán cho ít nhất 100 nhà đầu tư không phải là cổ đông lớn; trường hợp vốn điều lệ của tổ chức phát hành từ 1.000 tỷ đồng trở lên, tỷ lệ tối thiểu là 10% số cổ phiếu có quyền biểu quyết của tổ chức phát hành;

    - Cổ đông lớn trước thời điểm chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng của tổ chức phát hành phải cam kết cùng nhau nắm giữ ít nhất 20% vốn điều lệ của tổ chức phát hành tối thiểu là 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán;

    - Tổ chức phát hành không thuộc trường hợp đang bị truy cứu trách nhiệm hình sự hoặc đã bị kết án về một trong các tội xâm phạm trật tự quản lý kinh tế mà chưa được xóa án tích;

    - Có công ty chứng khoán tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng, trừ trường hợp tổ chức phát hành là công ty chứng khoán;

    - Có cam kết và phải thực hiện niêm yết hoặc đăng ký giao dịch cổ phiếu trên hệ thống giao dịch chứng khoán sau khi kết thúc đợt chào bán;

    - Tổ chức phát hành phải mở tài khoản phong tỏa nhận tiền mua cổ phiếu của đợt chào bán

    ]]>     2020-04-17 01:10:55 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511893266     Lê Bảo Ngọc - TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511912279 Tại khoản 6 Điều 14 Luật chứng khoán 2006 có quy định như sau: “Các thông tin trong hồ sơ phải chính xác, trung thực, không gây hiểu nhầm và có đầy đủ những nội dung quan trọng ảnh hưởng đến việc quyết định của nhà đầu tư”. Đây chính là tiêu chuẩn chung đối với các thông tin trong hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng. Về cơ bản, các tài liệu trong hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng và trái phiếu ra công chúng không có sự khác biệt quá nhiều. Đối với hoạt động chào bán trái phiếu ra công chúng thì hồ sơ bao gồm thêm một số tài liệu liên quan đến cam kết thực hiện nghĩa vụ của công ty phát hành. Có thể lấy ví dụ như trường hợp tiền thu được từ việc phát hành trái phiếu được dùng để tài trợ một dự án bất động sản, hồ sơ chào bán trái phiếu ra công chúng bao gồm tài liệu liên quan đến dự án bất động sản đó để chủ sở hữu trái phiếu biết thông tin về dự án bất động sản đó để chủ sở hữu trái phiếu biết thông tin về dự án bất động sản mà họ tài trợ.

    *Tài liệu chào bán cổ phiếu ra công chúng

    Theo khoản 1 Điều 4 Luật chứng khoán 2006:

    “1. Hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng gồm có:

    a) Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng;

    b) Bản cáo bạch;

    c) Điều lệ của tổ chức phát hành;

    d) Quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành và phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu ra công chúng;

    đ) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).”

    Căn cứ theo điều luật này thì các tài liệu gửi Ủy ban chứng khoán nhà nước để đăng ký đợt chào bán cổ phiếu ra công chúng chủ yếu gồm sáu tài liệu:

    1. Giấy đăng ký chào bán công chúng: Giấy đăng ký chào bán cổ phiếu ra công chúng phải được lập theo mẫu theo quy định của pháp luật.
    2. Chấp thuận của đại hội đồng cổ đông công ty
    Các văn bản sau phải có sự chấp thuận của đại hội đồng cổ đông công ty:

    • Phương án phát hành;
    • Phương án sử dụng vốn thu được;
    • Cam kết đưa cổ phiếu vào niêm yết hoặc giao dịch trên thị trường chứng khoán trong vòng 01 năm kể từ ngày kết thúc đợt chào bán.
    Việc chuẩn  bị các phương án và tài liệu trình cho đại hội đồng cổ đông được đánh giá là khá phức tạp. Riêng đối với giao dịch chào bán cổ phiếu ra công chúng, phương án phát hành cần phải đạt được các điều kiện sau:

    • Có đề cập rõ ràng về nguyên tắc xác định giá phát hành có so sánh với giá trị sổ sách hoặc giá thị trường và đánh giá mức độ pha loãng cổ phần cổ phần dự kiến sau khi phát hành;
    • Nêu rõ tiêu chí xác định các đối tượng ngoài cổ đông hiện hữu được mua với giá ưu đãi thấp hơn giá trị sổ sách hoặc giá thị trường;
    • Xác định rõ số tiền tối thiểu cần thu được đợt chào bán trong trường hợp đợt chào bán nhằm mục đích thực hiện các dự án cụ thể của công ty phát hành và phương án xử lý về nguồn vốn cho dự án trong trường hợp chào bán không thu đủ số tiền tối thiểu như dự kiến
    1. Điều lệ của công ty phát hành: điều lệ của công ty phát hành phải đáp ứng được các yêu cầu của điều lệ công ty.
    2. Bản cáo bạch: bản cáo bạch của công ty phát hành là tài liệu công bố thông tin chủ yếu về đợt chào bán hoặc niêm yết chứng khoán của công ty phát hành cho Ủy ban chứng khoán nhà nước và các nhà đầu tư. Bản cáo bạch tương đối phức tạp và cần chuẩn bị theo các quy định cụ thể của luật nhằm cung cấp thông tin chính xác, trung thực, không gây nhầm lẫn và có đầy đủ các nội dung quan trọng liên quan đến quyết định của nhà đầu tư.
    3. Báo cáo tài chính của công ty trong 02 năm gần nhất: Báo cáo tài chính của công ty phát hành phải là tài liệu công bố thông tin chủ yếu về tình hình của công ty phát hành cho Ủy ban chứng khoán nhà nước và các nhà đầu tư. Báo cáo tài chính phải được chuẩn bị tuân thủ các quy định về việc lập và chuẩn bị báo cáo tài chính.
    4. Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có): Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có) phải được lập theo mẫu theo quy định của pháp luật.
    *Tài liệu chào bán trái phiếu ra công chúng

    Tương tự với tài liệu chào bán cổ phiếu ra công chúng, tài liệu chào bán trái phiếu ra công chúng, bên cạnh đó yêu cầu áp dụng với bản báo cáo bạch cho việc phát hành cổ phiếu  ra công chúng và trái phiếu ra công chúng tương tự như nhau. Ngoài ra, khoản 2 Điều 14 Luật Chứng khoán 2006 quy định:

    “2. Hồ sơ đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng gồm có:

    a) Giấy đăng ký chào bán trái phiếu ra công chúng;

    b) Bản cáo bạch;

    c) Điều lệ của tổ chức phát hành;

    d) Quyết định của Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng và trả nợ vốn thu được từ đợt chào bán trái phiếu ra công chúng;

    đ) Cam kết thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành đối với nhà đầu tư về điều kiện phát hành, thanh toán, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của nhà đầu tư và các điều kiện khác;

    e) Cam kết bảo lãnh phát hành (nếu có).”

    Như vậy, so với các tài liệu chào bán cổ phiếu ra công chúng thì tài liệu chào bán trái phiếu ra công chúng cần chuẩn bị thêm hai loại tài cơ bản sau:

    • Cam kết thực hiện nghĩa vụ của công ty phát hành: tài liệu này chỉ áp dụng với việc phát hành trái phiếu. Cam kết nộp cho Ủy ban chứng khoán nhà nước thông thường có tóm tắt các điều kiện chính của trái phiếu.
    • Tài liệu liên quan đến dự án bất động sản: với trường hợp tiền thu được từ việc phát hành trái phiếu được sử dụng cho mục đích đầu tư, kinh doanh, hoặc phát triển dự án bất động sản, các tài liệu liên quan đến quyền sử dụng đất, giấy chứng nhận đầu tư, các thông tin liên quan đến việc đền bù, giải phóng mặt bằng, quyết định phê duyệt phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán và kế hoạch chi tiết về việc sử dụng vốn cũng cần được nộp hco Ủy ban chứng khoán nhà nước.
    ]]>     2020-04-17 01:28:30 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511912279     Dương Thị Diễm Quỳnh TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511927248 2020-04-17 01:43:39 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511927248 Dương Thị Diễm Quỳnh TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511933600 Điều kiện phát hành chứng khoán]]> 2020-04-17 01:49:51 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511933600 https://moj.gov.vn/vbpq/lists/vn%20bn%20php%20lut/view_detail.aspx?itemid=27868 chinhnguyen03041969 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511944041


    ]]>     2020-04-17 02:00:42 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511944041     hiepnguyenduc99 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511957302 2020-04-17 02:15:06 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511957302 Nguyễn Khánh Lê TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511969139 A-2000
    B 4000
    C 1000]]>     2020-04-17 02:27:37 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511969139     https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511969996 2020-04-17 02:28:37 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511969996 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511975406 https://luatvietnam.vn/tin-phap-luat/luat-chung-khoan-nhung-noi-dung-dang-chu-y-nhat-2018-230-18251-article.html]]> 2020-04-17 02:33:59 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511975406 Nguyễn Như Phương TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511975614 A 250
    B500
    C250]]>     2020-04-17 02:34:13 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511975614     https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511975999 Nguyễn Trường Lâm TN12T2
    A 7500
    B 15000
    C 7500]]>     2020-04-17 02:34:39 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511975999     Nguyễn Thị Thu Hà Tn12t3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511981962 C 2000
    A 9333
    B 18667]]>     2020-04-17 02:41:20 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511981962     https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511983786 Ng thị Hồng nhung(23/1)t1]]> 2020-04-17 02:43:21 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511983786 Ngô Chí Dương tn12t1 halong123xhuynkn https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511985056 A 9333
    B 18667
    C 2000]]>     2020-04-17 02:44:41 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511985056     nguyên phuongyenanh1999 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511985584 2020-04-17 02:45:15 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511985584 nguyễn thị phương anh -tn12t3 phuongyenanh1999 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511985837 a 9333,b 18667,

    ]]>     2020-04-17 02:45:33 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511985837     Nguyễn Thị Thu Hồng - TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511986613 A 9333
    B 18667
    C 2000]]>     2020-04-17 02:46:28 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511986613     Vũ thị doan tn12t2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511987180 2020-04-17 02:47:04 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511987180 hiepnguyenduc99 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511987697 2020-04-17 02:47:40 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511987697 Dương Thùy Linh - TN12T2 duongthuylinh1708 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511988662 A=9224 B=18 449]]> 2020-04-17 02:48:49 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511988662 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511990303 A 9333
    B 18667
    C 2000]]>     2020-04-17 02:50:36 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511990303     hiepnguyenduc99 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511991241 A=8000
    C=4000
    B=18000

    ]]>     2020-04-17 02:51:32 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511991241     Thu Hồng - TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511991258 A 8000
    B 18000
    C 4000]]>     2020-04-17 02:51:33 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511991258     Nguyễn Thị Thu Hà Tn12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511991267 A 8000
    c4000
    B18000

    ]]>     2020-04-17 02:51:34 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511991267     minh phương tn12t2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511991807 A 8000 B4000 C18000]]> 2020-04-17 02:52:10 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511991807 Thân Thị Đan - TN12T1 linhhdan1208 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511992069 A. 8000
    B. 4000
    C. 18000]]>     2020-04-17 02:52:27 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511992069     nguyễn thị phương anh-tn12t3 phuongyenanh1999 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511992161 a 8000, b1800

    ]]>     2020-04-17 02:52:32 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511992161     Bui Van Hung Tn12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511992452 2020-04-17 02:52:50 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511992452 nguyễn thị thảo tn12t3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511992509 A 8000 B 4000 C 18000

    ]]>     2020-04-17 02:52:53 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511992509     bùi thị vân anh_tn12t1 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511992513 A 8000 B 4000 C 18000]]> 2020-04-17 02:52:54 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511992513 Trương Thị Cẩm Tú - TN12T1 ttct1102 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511992838 A 8000 
    B 4000 
    C 18000

    ]]>     2020-04-17 02:53:14 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511992838     Đỗ Thị Thanh Thúy TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511993178 A=8000
    B=18000
    C=4000]]>     2020-04-17 02:53:37 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511993178     https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511993317 Nhung(23-1)T1
    A 8000 c4000 b 18000]]>     2020-04-17 02:53:47 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511993317     Lê Hồng Yến- TN12T3- 174D4020526 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511993434 A 8000 
    B 4000 
    C 18000

    ]]>     2020-04-17 02:53:57 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511993434     Trương Thảo Vi TN12T1 thaovi1099 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511993793 A.8000
    B. 18000
    C. 4000]]>     2020-04-17 02:54:23 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511993793     Dương Cẩm Tú TN12T3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511993919 A. 8000
    B. 4000
    C. 18000]]>     2020-04-17 02:54:33 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511993919     diệu linh tn12t1 22/9 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511995676 a 8000
    b 18000
    c 4000]]>     2020-04-17 02:56:35 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/511995676     https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/512029073 Nguyễn thị Hồng nhung (23/1)tn1]]> 2020-04-17 03:35:29 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/512029073 hiepnguyenduc99 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/512029779 2020-04-17 03:36:18 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/512029779 Thu Hong - TN12T2 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/512030146 C1 = 26666,7 
    Qm= 13333,33]]>     2020-04-17 03:36:43 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/512030146     Nguyễn Thu Trang TN12T1 trangmyu0107 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/512032428 a 9333
    b 18667
    c 2000]]>     2020-04-17 03:39:20 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/512032428     dương thị thảo-tn12t3 https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/512032466 2020-04-17 03:39:22 UTC https://padlet.com/toanntmievn2019/fsgudlzikdwi4te8/wish/512032466