1. Riesgos de naturaleza jurídica: Barreras de entrada, relacionadas con políticas de protección interna que se dan en ciertos países. Régimen aduanero, políticas que el valor de los gravámenes aduaneros pueden impactar la empresa a través de un aumento de los costos relacionados con importación. Control de precios, se utiliza en ciertos países como política para proteger intereses de los consumidores. Procesos administrativos, licitaciones y demás trámites administrativos que representan costos adicionales a la empresa. Régimen tributario, cambios en el régimen tributario que afectan a la empresa a través de un mayor costo de insumos necesarios o a través de menores expectativas de ventas.

2. Riegos de naturaleza comercial: Competencia, creación de nuevas empresas del sector y entrada de competidores internacionales. Cambios en las tendencias del consumidor, los consumidores evolucionan a través del tiempo y gustos junto con preferencias cambian constantemente por lo cual los productos de la empresa deben de actualizarse. Vulnerabilidad del sector, toda empresa está expuesta a riesgos particulares de su sector.

3. Riesgos operativos: Atraso tecnológico, si la empresa invierte en actualización de sus tecnologías puede llegar a sufrir atrasos tecnológicos y loa haga perder competitividad. Ausencia laboral, la empresa depende de la capacidad del trabajo que aportan sus empleados. Fallas logísticas, costos logísticos representan buena parte de los costos por lo tanto cualquier falla representa un gran riesgo financiero para la empresa. Precios de insumos, acá se nombra solamente el aumento de precio de los insumos que necesita la empresa independientemente la causa que sea. Seguridad industrial, cualquier accidente o incidente laboral puede afectar la producción y variabilidad de la empresa rayendo sanciones, paros en operación, daño de equipo entre otros.

   
   

4. Riesgos Administrativos

   Estos se originan en la gestión y administración de los recursos y procesos internos de una empresa. Estos riesgos pueden darse debido a fallos en la planificación, organización o dirección de las actividades de la empresa y pueden tener un impacto significativo en la eficiencia operativa. Los principales tipos de riesgos administrativos incluyen:

   ·       Administración de Recursos Humanos

   ·        Rotación de Empleados

   ·        Conflictos de Interés

   
   

5. Riesgos Financieros

   Pueden afectar negativamente la estabilidad económica y la viabilidad de una empresa debido a variaciones en los mercados financieros. Impactan la capacidad de una empresa para generar ingresos, cumplir con sus obligaciones financieras y mantener su solvencia. Los principales tipos de riesgos financieros incluyen:

   ·        Riesgo de Liquidez

   ·        Riesgo de Crédito

   ·        Inflación

   ·        Riesgo Cambiario

   ·        Riesgo de Tasa de Interés

   
   

6. Riesgos Sociales

   Surgen de las interacciones entre una empresa y sus diversos grupos de interés. Estos riesgos pueden impactar la reputación de la empresa, su aceptación social, y su capacidad para operar de manera efectiva. Los principales tipos de riesgos sociales incluyen:

   ·        Riesgos Ambientales

   ·        Daños a la Imagen

   ·        Conflictos con las Comunidades

   
   

Para una Supervisión Bancaria Eficaz del Comité de Supervisión Bancaria de Basilea, sobre gobierno corporativo, prescribe que el supervisor determina que los bancos y grupos bancarios cuenten con sólidas políticas y procesos en materia de gobierno corporativo que abarcan, entre otros, la dirección estratégica, la estructura de grupo y organizativa, el entorno de control, las atribuciones del Consejo y la alta dirección, así como las retribuciones.

Los Principios Básicos conforman un marco de normas mínimas para una adecuada supervisión que se considera de aplicación universal.

Principio 14 – Gobierno corporativo: El supervisor determina que los bancos y grupos bancarios cuentan con sólidas políticas y procesos en materia de gobierno corporativo que abarcan, por ejemplo, la dirección estratégica, la estructura de grupo y organizativa, el entorno de control, las atribuciones del Consejo y la alta dirección, así como las retribuciones. Estas políticas y procesos están en consonancia con el perfil de riesgo y la importancia sistémica del banco.

Identificación de riesgos

Cuantificación de riesgos

Análisis de sensibilidad

Modelado de riesgos

Caracterización del riesgo

Estrategias de gestión de riesgos

Identificación de riesgos

Evaluación y medición de riesgos

Monitoreo y control de riesgos

Gestión activa del riesgo:

Reporte y divulgación de riesgos

1. Cuantificación de los impactos: Se estiman las consecuencias financieras, operativas y estratégicas de cada riesgo.

2. Análisis de escenarios: Se consideran diferentes situaciones posibles y cómo estos riesgos podrían desarrollarse.

3. Evaluación de probabilidades: Se determina la probabilidad de ocurrencia de cada riesgo.

4. Priorización: Se clasifican los riesgos según su impacto potencial y probabilidad.

5. Análisis de interdependencias: Se estudia cómo los diferentes riesgos podrían interactuar entre sí.

1. Implementación de sistemas de seguimiento: Se establecen indicadores clave de riesgo (KRIs) para monitorear la evolución de los riesgos identificados.

2. Revisiones periódicas: Se realizan evaluaciones regulares para asegurar que las estrategias de mitigación sean efectivas.

3. Actualización del perfil de riesgo: Se ajusta la evaluación de riesgos según cambios en el entorno interno o externo.

4. Elaboración de informes: Se preparan reportes para la dirección sobre el estado de los riesgos y la efectividad de las medidas de control.

5. Propuesta de mejoras: Se sugieren modificaciones en las estrategias de gestión de riesgos según sea necesario.

6. Fomento de una cultura de riesgo: Se promueve la conciencia y responsabilidad en toda la organización respecto a la gestión de riesgos.

La unidad de riesgos se encarga de equilibrar los riesgos a los que están sometidas las empresas con las oportunidades que dichos riesgos presentan. Es decir se encarga de garantizar que el riesgo tenga un impacto positivo en el crecimiento y la supervivencia de la empresa. Mientras que el comité se encarga de evaluar las políticas, mecanismos y procedimientos de riesgos implementados por la sociedad, así como recomendar las medidas o ajustes a que haya lugar.