Esta red tenía acceso a los listados de las empresas que tienen problemas con las declaraciones de renta ante la DIAN, así lograban identificar y contactar a sus “clientes” (Noticias Caracol, 2019).

El 8 de agosto de 2019 la Fiscalía General de la Nación informó del desmantelamiento de una red criminal que por más de 12 años defraudó al Estado de manera sistemática mediante la falsificación de facturas y la creación de empresas de papel dedicadas a la reclamación ilícita de impuestos del IVA, impuestos de riqueza e impuestos de renta y complementarios.

La cifra de la evasión

El Estado dejó de recaudar cerca de $2,3 billones de pesos colombianos (alrededor de 610.000 dólares) cifra equivalente al Presupuesto Nacional para la educación para el año 2019.

La presunta jefe del Cartel, identificada como Olga Lucia Díaz Guzmán, creó nueve empresas de papel que eran utilizadas para la emisión de facturas falsas, actuando como proveedor ficticio de bienes y servicios que nunca fueron entregados. A cambio, recibían un porcentaje que oscilaba entre el 2.5% y el 12% del valor de la factura (Fiscalía General de la Nación, 2019).

Junto con la líder del esquema, fueron capturadas y puestas a disposición del ente acusador siete personas, que habrían participado como intermediarios entre las empresas de papel y las empresas que solicitaban facturas falsas. Estas personas fueron acusadas de los delitos de enriquecimiento ilícito de particulares y concierto para delinquir con fines de enriquecimiento ilícito, entre otros. (Fiscalía General de la Nación, 2

019).

Inversiones y Comercializadora Díaz S.A.S. $137.742’714.904 COP

Comercializadora Mundial GD S.A.S. $127.368’045.370 COP

Ferreléctricos Remad S.A.S. 120.289’021.623 COP.

“Estas sociedades de papel fueron creadas ante la Cámara de Comercio y la DIAN, pero no tenían el personal ni la capacidad para realizar actividades de comercio”, fiscal general encargado Fabio Espitia.