•Cualquiera que permita al cliente mover rápidamente los fondos de un país a otro y que oculte la fuente de esos fondos 

•Es necesario preguntarse si los productos o servicios que se está solicitando, tienen sentido dada la naturaleza de la cuenta y/o negocio

CONSECUENCIA DE LA FALTA DE LA DEBIDA DILIGENCIA/CLIENTE
* Riesgo Reputacional
* Riesgo Operacional
* Riesgo Legal

CLIENTES EXTRANJEROS
•En el caso de extranjeros, las personas obligadas deberán exigir la comprobación, por medios fehacientes de su ingreso y permanencia legal en el país, así como su condición migratoria y cuando no sean residente en el país, la identidad de la persona que los representará legalmente. (artículo 21 de la Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos)

•En el formulario de “INICIO DE RELACIONES” (FEIC, IVER-IR-02) en el numeral 4.6 (condición migratoria), debe ser llenado, cuando el extranjero reside en Guatemala en forma temporal o permanente, o tenga un vínculo en el país.

•Solicitar DPI de extranjero domiciliado, cuando aplique.

•/o extranjeras, cuando la titularidad de acciones o participación sea igual o mayor al 10%, con el fin de determinar la identidad de aquellas personas individuales que al final ejercen el control por titularidad de la persona jurídica.

•Por control: cuando por acuerdo entre socios y/o accionistas se determine que el control se ejercerá por uno o más socios y/o accionistas o por una o más personas diferentes a los socios o accionistas.

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 Por administración: personas individuales, tales como directores o funcionarios gerenciales de alto nivel de la persona o estructura jurídica encargadas de tomar decisiones administrativas o estratégicas.

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•Por administración: personas individuales, tales como directores o funcionarios gerenciales de alto nivel de la persona o estructura jurídica encargadas de tomar decisiones administrativas o estratégicas.

FINAL

•Es el conjunto de técnicas, procedimientos, operaciones o manipulaciones utilizadas por la delincuencia para lavar activos.

•Es el proceso que engloba un cúmulo de operaciones realizadas durante la colocación, estratificación e integración de los fondos sujetos a lavado.

Por qué es importante las tipologías
* Conocimiento de como opera el  criminal  para poderlo   
   detectar

* Uso efectivo de los recursos

* Mejor definición de los sistemas de monitoreo
* Conocimiento de como opera el  criminal  para poderlo detectar

* Uso efectivo de los recursos
* Mejor definición de los sistemas de monitoreo

Algunas tipologías que podemos mencionar

ØFalsas facturación y negocios inexistentes

ØTransferencias fraccionadas de dinero ilícito 

ØActividades comerciales de alto valor o alto movimiento de efectivo que no tiene relación con el negocio

ØComplicidad de un empleado de la entidad bancaria

ØUso de personas con necesidades económicas para movilizar el dinero

ØFraccionamiento: consiste en depositar pequeñas sumas de dinero en efectivo para evitar los controles de riesgo

Señales de alerta
* Operaciones no concuerdan con la capacidad económica
   del cliente

* Operaciones que no guardan relación con el perfil    
   previsible  ya definido del cliente

* Surgimiento de fortunas repentinas

* Depósitos de dinero en efectivo con billetes sucios o 
   mohosos

* Prepago de grandes préstamos en forma repentina 
   desvinculado de crecimiento de su actividad empresarial