Glosario Aduanero by Francine Arguello https://padlet.com/franarguel/b3ux5mkdtd1takak Vocabulario Aduanero para cualquiera que desee conocer más del tema. en-us 2021-05-09 03:30:08 UTC 2025-10-26 14:56:59 UTC hello@padlet.com https://padlet.net/icons/png/1f6a6.png Gestión de riesgo franarguel https://padlet.com/franarguel/b3ux5mkdtd1takak/wish/1505783165  “La aplicación sistemática de prácticas y procedimientos de gestión que proporciona la Aduana la información necesaria para manejar los movimientos y/o envíos que presentan los riesgos”. (Convenio de Kioto, 1999) ]]> 2021-05-09 03:32:04 UTC https://padlet.com/franarguel/b3ux5mkdtd1takak/wish/1505783165 Análisis de riesgo franarguel https://padlet.com/franarguel/b3ux5mkdtd1takak/wish/1505784104 • “Es un proceso sistemático de decisión basado en una recopilación y un análisis estructurado de la información, para intervenir en los riesgos más importantes.” (Instituto de Estudios Fiscales, Agencia Tributaria Española) 
• “Aplicación sistemática de procedimientos y prácticas de gestión que proporciona al Servicio Aduanero la información para afrontar los procesos que presentan riesgo.” (Cauca, Art. 11) ]]> 2021-05-09 03:33:35 UTC https://padlet.com/franarguel/b3ux5mkdtd1takak/wish/1505784104 Sector de riesgo franarguel https://padlet.com/franarguel/b3ux5mkdtd1takak/wish/1505789967 Son aquellos sectores en los que se presenta un riesgo en el movimiento o transporte de mercancías. Por ejemplo, importación definitiva-Origen.]]> 2021-05-09 03:42:49 UTC https://padlet.com/franarguel/b3ux5mkdtd1takak/wish/1505789967 Indicador de riesgo franarguel https://padlet.com/franarguel/b3ux5mkdtd1takak/wish/1505817948  Criterios específicos, que en su conjunto, se emplean como una práctica herramienta para seleccionar y detectar movimientos que probablemente no cumplirán con la legislación aduanera.]]> 2021-05-09 04:20:36 UTC https://padlet.com/franarguel/b3ux5mkdtd1takak/wish/1505817948 Perfil de riesgo franarguel https://padlet.com/franarguel/b3ux5mkdtd1takak/wish/1505818488  Una combinación predeterminada de indicadores de riesgo, basada en la información que ha sido recabada, analizada y categorizada”. (Convenio de Kioto, 1999) ]]> 2021-05-09 04:21:25 UTC https://padlet.com/franarguel/b3ux5mkdtd1takak/wish/1505818488 Proceso de gestión de riesgo. (Definir cada fase.) franarguel https://padlet.com/franarguel/b3ux5mkdtd1takak/wish/1505818715  Determinar el contexto 
• Identificar distintos factores y riesgos internos y externos
• Consiste en determinar lo que hay que administrar.

Identificación de riesgos:
• Es un registro que documenta los riesgos y garantiza la consideración de todo el abanico de riesgos, responde a preguntas como: ¿Cuáles son las fuentes? ¿Qué riesgos podrían aparecer, porqué y de qué manera? etc.

Análisis de riesgos 
• Determinar la cantidad de riesgos, evaluación de las consecuencias en relación con cumplimiento de objetivos y su probabilidad de ocurrencia y considera.

Evaluación de riesgos y establecimiento de un orden de prioridad
 • Se comparan los riesgos de importancia establecidos (alto, bajo, medio). Esto permite utilizar adecuadamente los recursos para prepararse ante un riesgo, prevenirlo, y enfrentarlo 

Procesamientos de los riesgos  
• Se refiere a las decisiones que se toman ante un riesgo determinado (Tolerar Procesar, Transferir, Eliminar) 
]]> 2021-05-09 04:21:46 UTC https://padlet.com/franarguel/b3ux5mkdtd1takak/wish/1505818715 Gestión de riesgo operacional franarguel https://padlet.com/franarguel/b3ux5mkdtd1takak/wish/1505818877  Abarcan una gama de peligros, desde la pérdida de personal esencial, fallas de liquidación de pagos e incumplimiento, hasta el robo, la falla de sistemas y los daños de las instalaciones. La gestión del riesgo operacional tiene por objeto garantizar la integridad y la calidad de las operaciones del ministerio de Hacienda y las actividades de tesorería mediante el uso de diversas herramientas, como auditorías, políticas de contratación, sistemas de control y planes de continuidad de las operaciones. ]]> 2021-05-09 04:22:01 UTC https://padlet.com/franarguel/b3ux5mkdtd1takak/wish/1505818877 Gestión táctica franarguel https://padlet.com/franarguel/b3ux5mkdtd1takak/wish/1505819032 Esta se da por medio de los riesgos que si se pueden prever y por lo tanto, serán medidos por medio de lineamientos y controles debido a que se puede establecer cuales podrían ser estos.]]> 2021-05-09 04:22:15 UTC https://padlet.com/franarguel/b3ux5mkdtd1takak/wish/1505819032 Gestión de riesgo estratégica franarguel https://padlet.com/franarguel/b3ux5mkdtd1takak/wish/1505819165 Son aquellos riesgos que tienen su raíz en procesos estratégicos de la empresa, pudiendo llegar a ser especialmente problemáticos. Es por ello que se les asigna un tratamiento especial y calculado en la Gestión del Riesgo]]> 2021-05-09 04:22:28 UTC https://padlet.com/franarguel/b3ux5mkdtd1takak/wish/1505819165 Control de movimientos franarguel https://padlet.com/franarguel/b3ux5mkdtd1takak/wish/1505819317  Medidas aplicables a las mercancías y medios de transporte antes o con posterioridad a su llegada, partida o durante un régimen aduanero hasta que sean despachadas. Normas 6.5, 6.6 y 6.10 Convenio de Kyoto ]]> 2021-05-09 04:22:41 UTC https://padlet.com/franarguel/b3ux5mkdtd1takak/wish/1505819317 Control documentario franarguel https://padlet.com/franarguel/b3ux5mkdtd1takak/wish/1505819438  Permite controlar el cumplimiento de la ley así como efectuar la correspondencia con los perfiles de riesgo. Permite a la Aduana decidir acerca del despacho de mercancías y medios de transporte, para poder detectar los envíos que requieran especial atención. Consiste en verificar someramente la consistencia entre la declaración y documentos de transporte o comerciales, caso a caso Norma 3.26 Convenio de Kyoto ]]> 2021-05-09 04:22:52 UTC https://padlet.com/franarguel/b3ux5mkdtd1takak/wish/1505819438 Reconocimientos de mercancías. (Inspección) franarguel https://padlet.com/franarguel/b3ux5mkdtd1takak/wish/1505819659 • Se lleva a cabo con el fin de verificar la naturaleza y/o relación entre mercancías, medios de transporte y los documentos presentados (Normas 3.33, 3.34, 3.36, 3.37 y 3.38 del Convenio de Kyoto)
 • Verificación física y documental de las mercancías (revisión de la documentación), análisis de laboratorio y cualquier otra medida para verificar la exactitud y veracidad de lo declarado. (Art. 93 LGA) ]]> 2021-05-09 04:23:10 UTC https://padlet.com/franarguel/b3ux5mkdtd1takak/wish/1505819659 Fases del control de auditoria (Definir cada una) franarguel https://padlet.com/franarguel/b3ux5mkdtd1takak/wish/1505819795  Consiste en verificar que los distintos rubros del DUA sean consistentes unos con otros, y que la propia declaración sea consistente con las diversos documentos y verificaciones disponibles. Como resultado del control, las inconsistencias y anomalías reveladas mediante la inspección de documentos en la oficina trae como resultado solicitudes a los importadores/exportadores de información adicional. Si no se logra una explicación satisfactoria, las insuficiencias de la declaración dan origen a avisos de ajuste, o pueden originar una auditoría de campo. ]]> 2021-05-09 04:23:20 UTC https://padlet.com/franarguel/b3ux5mkdtd1takak/wish/1505819795