El lavado de Activos by Noris Flores

Concepto:Del Delito de Lavado de Activos

norisf56 — 2023-02-27 23:44:49 UTC

^{Es el conjunto de operaciones realizadas por una o mas personas naturales o jurídicas, tendientes a ocultar o disfrazar el origen ilícito de bienes o recursos que provienen de actividades delictivas como: Tráfico ilícito de drogas, Trata de Personas, Corrupción, secuestros y otros. El delito de lavado de activos, se desarrolla usualmente mediante la realización de varias operaciones, encaminadas a encubrir cualquier rastro del origen ilícito de los recursos.}

https://pplaft.cnbs.gob.hn/que-es-el-delito-de-lavado-de-activos/ Fecha: 23/02/23 Hora: 13:17 pm

MÉTODOS DEL LAVADO DE ACTIVOS

KatherineMejia93 — 2023-02-27 23:46:47 UTC

^{En la actualidad criminales utilizan diferentes formas para llevar a cabo actividades ilícitas que están asociadas al lavado de activo y financiación del terrorismo. Narcotraficantes, contrabandistas o personas que están asociadas a organizaciones criminales utilizan diferentes modalidades para lavar dinero y demostrar sus ganancias como legales para evadir a las autoridades. Muchos entes de control han dado a conocer de qué manera lo hacen y cómo afecta al sistema financiero, a su vez muestran los riesgos que están asociados a esto.}https://www.piranirisk.com/es/blog/cuales-son-los-metodos-del-lavado-de-activos23/02/2023 14:12 PM.

La definición del lavado de dinero

norisf56 — 2023-02-27 23:54:32 UTC

^{La definición del lavado de dinero, comenzó a conformarse a partir de la Convención de las Naciones Unidas contra el tráfico Ilícito de Estupefacientes y Sustancias Psicotrópicas de 20 de diciembre de 1988, conocida como la Convención de Viena, que representó en esencia el inicio formal del esfuerzo coordinado internacional uno de los ilícitos de mayor impacto económico, político y social del orbe, al establecer el lavado de dinero como un delito reconocido internacionalmente. Además, otorgó a los sectores encargados de la aplicación de la Ley el derecho de rastrear, congelar y confiscar bienes. Fue el punto de apoyo para que en los años venideros se conformaran grupos especializados para el estudio y combate al lavado de dinero.}https://perso.unifr.ch/derechopenal/assets/files/articulos/a_20190508_01.pdf
Fecha:23/02/23 Hora:1:40 pm

PERFIL DEL LAVADO DE DINERO

KatherineMejia93 — 2023-02-27 23:55:01 UTC

^{Generalmente son personas naturales o representantes de organizaciones criminales que asumen apariencia de clientes normales, muy educados e inteligentes, sociables, con apariencia de ser personas de negocios y formados psicológicamente para vivir bajo grandes presiones, también se caracterizan por crear empresas de fachada y ocultar su verdadera identidad mediante el uso de testaferros o personas que prestan su nombre para manejar sus negocios}.

https://www.piranirisk.com/es/blog/cuales-son-los-metodos-del-lavado-de-activos

23/02/2023 15:12 PM.

PROCESO DE LAVADO DE ACTIVOS

KatherineMejia93 — 2023-02-28 00:05:10 UTC

^{El lavado de activos comienza con la comisión de un delito que produce ganancias de origen ilícito, las cuales deben ingresan a la economía formal para que al delincuente se le facilite utilizarlas. Entre los delitos del lavado de activos se encuentran la corrupción, el tráfico de drogas, la trata de personas, el contrabando, el enriquecimiento ilícito, el tráfico de emigrantes, entre otros. Las organizaciones criminales pueden requerir esos recursos para financiar sus negocios ilícitos o para disfrutar de ellos mediante la compra de toda clase de bienes y servicios. Para los delincuentes es esencial que el dinero aparezca desligado de su fuente criminal, con ello evitan ser judicializados por el tipo penal de lavado de activos}

https://www.infolaft.com/que-es-lavado-de-activos

24/02/2023 14:19

Objetivos del lavado de dinero

norisf56 — 2023-02-28 00:08:42 UTC

^{Los principales objetivos del lavado del dinero son evitar la confiscación y ocultar el origen de los bienes; asegurar las posibilidades de aprovechamiento de los valores patrimoniales, ya que, para el lavador, si no se pueden utilizar o invertir los bienes, carece de utilidad el encubrimiento de estos.}
^{Los objetivos secundarios es la integración o ingreso de los fondos en el sistema financiero legal o ilegal y su transferencia hasta que se oculte su origen delictivo; la inversión pasa a ser el objetivo principal ya que dispone de una reserva de dinero que intentará integrar en la economía legal, evasión de impuestos, disposición de medios para realizar otros hechos delictivos.}

https://impuestos.info/prevencion-lavado-del-dinero-activos-y-el-financiamiento-al-terrorismo/

Fecha: 25/02/23 Hora: 1:00 pm

Evolución histórica del problema del lavado de dinero.

norisf56 — 2023-02-28 00:13:21 UTC

^{Desde los albores de la civilización, allá donde los hombres comenzaron a organizarse en sociedad, es posible encontrar manifestaciones incipientes de la práctica de lavado de dinero. Tal es el caso de la usura. Según la primera acepción del Diccionario de la Real Academia Española, la usura consiste en el interés que se cobra por el dinero en el contrato de préstamo; o puede definirse como el precio por el uso del capital. Todo ello sin perjuicio de que actualmente se utilice dicho término para calificar a la práctica de prestar dinero con intereses excesivos.}https://www.pensamientopenal.com.ar/system/files/2014/12/doctrina28927.pdf

Fecha: 25/02/23 Hora:1:30 pm

RIESGOS QUE INVOLUCRA EL LAVADO DE ACTIVOS

KatherineMejia93 — 2023-02-28 00:13:38 UTC

^Sociales:^{al favorecer indirectamente la criminalidad, permitiendo al delincuente}^legitimar^{el producto del delito.}

^Económicos:^{al producir distorsiones en los movimientos financieros e}^inflar^{industrias o sectores más vulnerables.}

^Financieros:^{al introducir desequilibrios macro económicos y dañar la integridad del sistema financiero.}

^{Reputacionales:}^{por la pérdida de prestigio, crédito y reputación tanto de entidades financieras como no financieras y de sus profesionales.

Generalmente se identifica el narcotraficante como el principal delito base del lavado de activos. No es el único, también se puede originar en la venta ilegal de armas, la trata de personas, las redes de prostitución, la malversación de fondos públicos, el uso malicioso de información privilegiada, el cohecho, el fraude informático y el terrorismo, entre otros delitos. Todos ellos producen beneficios y ganancias mal habidas, que crean incentivos para que se intente legitimarlas.}

https://www.uaf.cl/lavado/

26/02/2023 15:40 PM

ETAPAS DEL LAVADO DE ACTIVOS

KatherineMejia93 — 2023-02-28 00:27:15 UTC

^{Los adelantos tecnológicos y la globalización entre otros factores han facilitado la utilización de mecanismos o tipologías de lavado, en los cuales se hace más compleja la identificación estructural de la operación o de etapas de la misma dificultando el proceso de detección y comprobación de la operación de lavado.}

^{Principales etapas:}

^A⁾^{Obtención de dinero en efectivo o medios de pago, en desarrollo y consecuencia de actividades ilícitas (venta de productos o prestación de servicios ilícitos)}

^B)^{Colocación: incorporar el producto ilícito en el torrente financiero o no financiero de la economía local o internacional.}

^C^{) Estratificación, diversificación o transformación: es cuando el dinero o lo: bienes introducidos en una entidad financiera o no financiera, se estructural en sucesivas operaciones, para ocultar, invertir, transformar, asegurar o dar en custodia bienes provenientes del delito o mezclar con dineros de origen ilegal, con el propósito de disimular su origen ilícito y alejarlos de su verdadera fuente.}

^D^{) Integración, inversión o goce de los capitales ilícitos: el dinero ilícito regresa al sistema financiero o no financiero, disfrazado como dinero legítimo.}

https://www.uaf.cl/lavado/

27/02/2023 15:40 PM

Efectos nocivos del lavado de dinero

norisf56 — 2023-02-28 00:27:29 UTC

^{El lavado de dinero es un delito que puede contaminar o desestabilizar los mercados financieros y, de esta manera, poner en peligro los cimientos económicos, políticos y sociales de los Estados; en especial de aquellos cuyas economías son débiles o no poseen una democracia estable.

Esta corrosiva característica que posee el lavado de dinero radica en las enormes sumas que mueven las actividades de las que se nutre: las ilícitas y las que pretenden mostrarse como lícitas pero no lo son.}

^{La inversión de grandes cantidades de dinero ilícito en un determinado sector o actividad genera distorsión e incluso descontrol en los niveles de precios, originando competencia desleal para los participantes legítimos de esos mercados. Estos participantes se sienten entonces ante una encrucijada que los obliga a elegir entre desaparecer del mapa económico o adoptar prácticas corruptas para competir.}

^{De esta manera, el lavado de dinero provoca un efecto negativo multiplicador: su corrupción -material y moral- se expande a toda la economía y las consecuencias se trasladan a toda la vida política y social de un país, avalando actividades ilegales como la delincuencia y la corrupción.}

^{En conclusión, el lavado de dinero tiene efectos nocivos sobre los países por las consecuencias que puede provocar:}

^{Proveer nuevos recursos a las actividades delictivas}
^{Distorsionar los mercados financieros}
^{Desestabilizar las tasas de interés y el tipo de cambio de las economías nacionales}
^{Generar aumento de inflación}
^{Destruir la actividad económica real generando un capitalismo virtual}
^{Empobrecer a los Estados}
^{Generar mayor endeudamiento soberano}

^{https://www.afip.gob.ar/lavado/conceptos-basicos/efectos-nocivos.asp
Fecha:27/02/23 Hora: 6:20 pm}

CARACTERÍSTICAS DEL LAVADO DE ACTIVOS

KatherineMejia93 — 2023-02-28 00:32:11 UTC

^A^{Considerado como un delito económico y financiero, perpetrado generalmente por delincuentes de cuello blanco que manejan cuantiosas sumas de dinero que le dan una posición económica y social privilegiada.}

^B^{Integra un conjunto de operaciones complejas, con características, frecuencias o volúmenes que se salen de los parámetros habituales o se realizan sin un sentido económico.}

^C^{Trasciende a dimensiones internacionales, ya que cuenta con un avanzado desarrollo tecnológico de canales financieros a nivel mundial.}

https://www.uaf.cl/lavado/

25/02/2023 15:40 PM

COMBATIR LAVADO DE ACTIVOS

andreeannethalbertyleo2228 — 2023-03-01 23:08:50 UTC

^{Tenemos una ley de delitos contra lavado y activo la cual el 26 de marzo del 2002, este con el fin de prevenir el delito de lavado de activos.Podemos conceptualizar Delito de Lavado de Activos, como un conjunto de operaciones realizadas por personas ya sea natural o jurídica, esto con el fin de disfrazar u ocultar el origen de sus bienes y recurso, mismos que provienen de actividades delictivas.Este tipo de delito se puede desarrollar, realizando varias operaciones que se encaminan a encubrir cualquier rastro del origen del recurso el cual es ilícito.
https://pplaft.cnbs.gob.hn/que-es-el-delito-de-lavado-de-activos/#:~:text}

FIGURA DE LAVADO DE ACTIVOS

andreeannethalbertyleo2228 — 2023-03-02 15:08:35 UTC

E^{n este vídeo podemos encontrar 3 principales riesgos asociados al delito de lavado de activos, y las entidades que mayormente repuntan en este delito.}

https://youtu.be/Rvqvuh6OGrY

UN PRESIDENTE DE NUESTRO PAÍS PRESO POR SUPONERLO RESPONSABLE DEL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS.

andreeannethalbertyleo2228 — 2023-03-02 16:34:22 UTC

cabe destacar que el ex presidente Juan Orlando Hernandez esta siendo juzgado en Estados Unidos de Norteamérica, por suponerlo responsable de varios delitos mismos que preceden de lavado de activos, es de aclarar que aunque en el país no recibió ningún tipo de pena por los delitos que se le imputaban entre ellos encontramos, el trafico ilícito de droga, trafico de armas.
se ha escuchado rumores de bancos implicados en el lavado de activos, de igual manera se ha sabido de las investigaciones contra los mismos, hasta el momento no han procesado ningún banco, posiblemente por no encontrar pruebas en su contra o tal vez por que el ente encargado de dicha investigación no ha cumplido con el debido proceso en las mismas.
mientras no se castigue con una debida pena, ni se lleven a cabo los procesos contra el delito de lavado de activos, en el país seguirá existiendo como agua de mar.

ETAPAS DEL LAVADO DE ACTIVOS

andreeannethalbertyleo2228 — 2023-03-02 16:45:10 UTC

^1-^{La colocación del dinero:}^{la primera fase se refiere a la introducción de dinero ilícito en la economía legal, poniéndolos a circular a través de entidades financieras, casinos, negocios, casas de cambio y otras fuentes tanto nacionales como internacionales, para evadir a la justicia, los lavadores depositan cantidades medianas, no exageradas, para no levantar sospechas, en diferentes bancos o en el mismo pero días diferentes.
2-}^{Diversificación u ocultamiento}^{: en esta fase trabajan con la intención de dificultar a las autoridades el rastreo, documentando la fuente y la propiedad de los fondos, también intentan mecanismos para legalizar el ingreso de divisas al país y como si fuera poco sobre facturan importaciones para ingresar a los países, mercancía, carros, maquinaria y otros productos, ocultando su procedencia.
3-}^{La integración :}^{del dinero: en esta etapa camuflan el dinero ilegal, a través de un negocio formal, de igual manera buscan que las autoridades no puedan diferenciar entre dinero legal y dinero ilegal.

https://www.piranirisk.com/es/blog/conozca-las-tres-etapas-del-lavado-de-dinero-en-america-latina}

COMO PENALIZA EL LAVADO DE ACTIVOS LA LEY DE LAVADO DE ACTIVOS?

andreeannethalbertyleo2228 — 2023-03-02 17:54:47 UTC

^{La pena que incurre la persona natural o jurídica en el delito de lavado y activo, sera sancionado con}^{15 a 20 años de reclusión}^{, quien por sí o por interpósita persona, adquiera, posea, administre, custodie, utilice, convierta, transfiera, traslade, oculte o impida la determinación del origen, la ubicación, el destino, el movimiento o la propiedad de activos, productos o instrumentos que procedan directa o indirectamente de los delitos tráfico ilícito de drogas, tráfico de personas, tráfico de influencias, tráfico ilegal de armas, tráfico de órganos humanos, hurto o robo de vehículos automotores, robo a instituciones financieras, estafas o fraudes financieros en las actividades públicas o privadas, secuestro, terrorismo y delitos conexos o que no tengan causa o justificación económica legal de su procedencia, también indica el art. 4 de la ley de lavado de activo que se sancionara con la misma pena que indica el art. 3 quien por sí o por interpósita persona, participe en actos o contratos reales o simulados que se refieran a la adquisición, posesión transferencias o administración de bienes o valores para encubrir o simular los activos, productos o instrumentos que procedan directa o indirectamente de los delitos tráficos ilícito de drogas, tráfico de personas, tráfico de influencias, tráfico ilegal de armas, tráfico de órganos humanos, hurto o robo de vehículos automotores, robo a instituciones financieras, estafas o fraudes financieros en las actividades públicas o privadas, secuestro, terrorismo y delitos conexos o que no tengan causa o justificación económica legal de su procedencia.
El delito tipificado en esta Ley, será, enjuiciado y sentenciado por los Órganos Jurisdiccionales como delito autónomo de cualquier otro ilícito penal contenido en el ordenamiento común y en las leyes penales especiales. este según el Art. 6 de la Ley de Lavado de Activo.

https://www.cnbs.gob.hn/files/leyes/leylavado.pdf}

CiniaMartel — 2023-03-06 01:14:12 UTC

¿Qué hace la ONU ante la creciente del Lavado de Activos?

Centroamérica El lavado de dinero es una amenaza creciente y ante ello la Organización de las Naciones Unidas (ONU) informó que, actualmente, este delito representa un derroche de hasta un 2,7% del PIB mundial cada año, por lo tanto, de este fenómeno no se escapan los países de Centroamérica.

En agosto del 2022 se llevó a cabo la XLV Plenaria y Grupos de Trabajo del Pleno de Representantes del Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica (GAFILAT), en donde se discutieron los nuevos lineamientos internacionales en materia de prevención de blanqueo de capitales, enfocados en las mejores prácticas que permiten un fortalecimiento de la región.

https://www.bloomberglinea.com/2023/01/09/el-lavado-de-dinero-en-centroamerica-sigue-siendo-una-grave-amenaza/

CiniaMartel — 2023-03-07 03:27:30 UTC

En la Plenaria de Grupos de Trabajo del Pleno de Representantes del Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica (GAFILAT), se discutieron los nuevos lineamientos internacionales en materia de prevención de blanqueo de capitales

Durante la reunión, los representantes revelaron que Guatemala cumple con 16 de 40 recomendaciones internacionales, pero corre el riesgo de incluirse junto a Panamá y Nicaragua en el grupo de países con seguimiento intensificado y caería en la lista gris.

En el último ranking (2021) del Instituto de Basilea acerca de la vulnerabilidad de un territorio ante el lavado de dinero a nivel mundial, Panamá quedó ubicado en el lugar 29, Honduras ocupó el 43, mientras que Guatemala se situó en la posición 59.

Transacciones sospechosas

En el caso de Guatemala, la Intendencia de Verificación Especial (IVE) de la Superintendencia de Bancos (SIB), informó que de enero al 16 de diciembre del año pasado se reportaron 5.376 transacciones sospechosas.

Ante ello, se presentaron y ampliaron 235 denuncias para dar seguimiento a estos casos. El monto denunciado asciende a Q. 3.878,9 millones, es decir, US$ 494,03 millones.

La IVE comentó que dentro de las denuncias y ampliaciones presentadas hay al menos 2.195 involucrados. Por esa razón, se emitieron 16 informes de extinción de dominio y el monto relacionado con estos informes asciende a Q.88 millones unos US$ 11,21 millones.

https://www.bloomberglinea.com/2023/01/09/el-lavado-de-dinero-en-centroamerica-sigue-siendo-una-grave-amenaza/

La evaluación de riesgos de lavado de activos y financiamiento del terrorismo debe considerar una serie factores para poder ajustar y hacer más eficientes los sistemas de detección y prevención del delito, dentro los cuales figura el riesgo por área geográfica, en el cual se debe poder cuantificar el nivel de actividad criminal al que estas zonas se encuentran expuestas.

https://pplaft.cnbs.gob.hn/blog/2020/09/17/mapa-de-incidencia-delictiva-por-delitos-precedentes-de-lavado-de-activos-calificacion-de-riesgo-por-municipio/

CiniaMartel — 2023-03-08 01:31:36 UTC

Montos captados por extorsiones en Guatemala, el Salvador, Honduras, dinero que termina en lavado de activos.

El informe "Extorsión en el Triángulo Norte de Centroamérica: siguiendo el dinero" cuantificó que las ganancias que perciben las organizaciones criminales que se dedican a este flagelo en Guatemala se ubican entre US$ 40 millones -como escenario bajo-hasta los USS 57 millones como alto, lo que equivale a un rango de Q310 a Q440 millones anuales.

El documento que elaboró la organización Global Financial Integrity (GFI) con sede en Washington, D.C., presentado en septiembre del 2022, detalló que la cifra puede incluso ser mayor, debido a la poca disponibilidad de información, y parte de esas ganancias que reciben los grupos criminales, se podría destinar para el pago de salarios, inversiones, ampliaciones de operaciones de las empresas y la creación de nuevos negocios y se calcula que afecta unas 78.000 personas que equivale al 38% de la población.

Para El Salvador, GFI calculo entre US$190 millones y US$245 millones, y para Honduras entre US$ 30 millones y US$ 50 millones anuales, que impactan a unas 330.000 personas víctimas de extorsión en la región.

Una de las conclusiones del informe es que la extorsión deriva de delitos financieros como el lavado de activos, el financiamiento de terrorismo y la corrupción.

https://www.bloomberglinea.com/2023/01/09/el-lavado-de-dinero-en-centroamerica-sigue-siendo-una-grave-amenaza/

Honduras

La extorsión se volvió en Honduras una industria muy violenta que recoge anualmente alrededor de 737 millones de dólares, unos 18,270 millones de lempiras, equivalente al tres por ciento del Producto Interno Bruto (PIB) y a un 14.7% de la recaudación fiscal.

“Estimamos que en Honduras se pagan alrededor de USD 737 millones al año por extorsión. Esto representa el 16% de la recaudación tributaria para Honduras en 2022. Ese cálculo lo desarrollamos para este estudio con base en el análisis minucioso de expedientes judiciales. De otra forma, sería difícil aproximar cuánto se paga en extorsión”.

https://www.elheraldo.hn/fotogalerias/crudas-cifras-extorsion-flagelo-en-aumento-en-honduras-CE11043001#:~:text=La%20extorsi%C3%B3n%20se%20volvi%C3%B3%20en,14.7%25%20de%20la%20recaudaci%C3%B3n%20fiscal.

CiniaMartel — 2023-03-09 04:36:41 UTC

Efectos tiene en los países este tipo de prácticas

Este tipo de prácticas generan un clima de desconfianza empresarial y también Institucional de las autoridades.

Entendemos que el lavado de dinero es un conflicto que interrumpe los ciclos de salud económica en los mercados financieros y bancarios. Ante ello, las instituciones financieras dejaron atrás métodos tradicionales para adoptar un enfoque más eficiente y autónomo centrado en la tecnología de prevención, detección y mitigación de la actividad delictiva en tiempo real.

Diferencia de una operación inusual y de operación sospechosa

La operación inusual es aquella transacción que no guarda relación con la actividad económica del cliente o se salen de los parámetros adicionales fijados por la entidad, mientras que la sospechosa son movimientos inusuales de un cliente.

Cómo se puede mejorar esa percepción

Con políticas públicas más endurecidas pero, sobre todo, con la adopción de tecnologías para reducir el blanqueo de capitales que combinen una arquitectura, análisis y herramientas de investigación para identificar si ocurre algún crimen por medio del monitoreo automatizado de la actividad en una institución financiera.

AML Risk Manager es una de las soluciones más importantes a nivel global en la mitigación y detección de lavado de dinero. Está aprobada como un producto líder por consultoras financieras como The Chartis Group.

Con esto, las entidades pueden dar mayor certeza y seguridad a sus clientes, y ante la opinión pública, contribuir en la mejora de la imagen del país a nivel mundial.

https://www.bloomberglinea.com/2023/01/09/el-lavado-de-dinero-en-centroamerica-sigue-siendo-una-grave-amenaza/

CiniaMartel — 2023-03-09 17:16:00 UTC

Honduras y la lucha contra el Lavado de Activos

Escasas han sido las operaciones de las diferentes instituciones de la Fiscalía y Policíacontra el lavado de activos, luego de las reformas a la ley que ahora no permite la acusación en contra de un sospechoso si no tiene un delito precedente.

“Con los nuevos casos para demostrar un lavado de activos, debe haber un delito precedente, es decir que el dinero venga de tema de malversación de caudales públicos, cohecho, tráfico de influencias, de armas o de drogas”

Desde noviembre de 2021 que entró en vigencia la reforma al decreto 93-2021 por los juzgados y tribunales de Honduras han salido en libertadmás de 50 personas que estaban vinculadas al lavado de activos, supuestamente proveniente del tráfico de drogas o por acusaciones decorrupción.

Las instituciones que más han realizado operaciones contra el lavado de activos son la Agencia Técnica de Investigación Criminal(Atic) y la Dirección de Lucha Contra el Narcotráfico (DLCN) con procesos relacionados, sobre todo, con el tráfico de drogas, otras los han hecho en menor número por casos de corrupción. La mayoría ya están con sobreseimiento definitivo.

Se indica que ahora lo que tiene que hacer el fiscal es justificar el delito precedente, acreditarlo como tal y ver que todos los verbos rectores se hayan cumplido y posterior o paralelamente llevar la investigación de lavado de activos.

“Al final del fortalecimiento al Ministerio Público, reforma de leyes eso fue parte de las promesas de campañas del gobierno actual y hasta el momento no se ha visto en agenda que se establezcan ese tipo de reformas”.

https://www.laprensa.hn/amp/premium/honduras-disminuyen-operaciones-lavado-activos-decretos-investigaciones-CF12060552