Auditoria Financiera Forence by Jose Zepeda https://padlet.com/josegerardzepeda1997/626ah4cx3r3udmg8 Contraloria en-us 2021-09-26 15:53:36 UTC 2025-03-20 07:16:54 UTC hello@padlet.com https://padlet-uploads.storage.googleapis.com/513330002/6c04604709049d73729eb56c64afd71d/descarga.jpg ¿Qué es Auditoria Forense? josegerardzepeda1997 https://padlet.com/josegerardzepeda1997/626ah4cx3r3udmg8/wish/1768863619 “La Auditoria Financiera Forense,
es una herramienta eficaz en la
lucha contra el crimen organizado y
del delito de Cuello Blanco"

Realizada por:
  • Contadores Públicos llamados también Contralores
  • Auditores Internos

]]> 2021-09-26 16:06:12 UTC https://padlet.com/josegerardzepeda1997/626ah4cx3r3udmg8/wish/1768863619 Como se indico anteriormente en el concepto de auditoria forense que esta lucha contra cierto crímenes organizados los cuales tenemos:⬇⬇ josegerardzepeda1997 https://padlet.com/josegerardzepeda1997/626ah4cx3r3udmg8/wish/1768889531 ➡ EL LAVADO DE DINERO ES EL DELITO MAS EXTENDIDO  DEL AMBITO  FINANCIERO.

Es el delito mayor, pero para lavar dinero existen miles de triangulaciones para poder penetrar el sistema financiero de un pais.
E
ntre esto se destaca identificar paises vulnerables con economías de alta informalidad y de preferencia que circule dinero en efectivo en grandes cantidades.]]> 2021-09-26 16:23:29 UTC https://padlet.com/josegerardzepeda1997/626ah4cx3r3udmg8/wish/1768889531 🤔🤔¿Motivos de un fraude?➡Elementos josegerardzepeda1997 https://padlet.com/josegerardzepeda1997/626ah4cx3r3udmg8/wish/1768904663 ✅Incentivos: Los individuos pueden estar sometidos a presiones originadas en necesidades o compromisos propios o de familiares (salud, estudios, deudas), nivel vida social, relaciones, vicios entre otros similares.

✅Oportunidad: Facilidad (esfuerzo, costos, riesgos) para llevar a cabo la acción delictiva.

✅Racionalización: Como los individuos justifican en su yo interno la acción delictual.

✅Capacidad: Conjunto de conocimientos, capacidades, actitudes y destrezas necesarias para llevar a cabo el delito, desde la perspectiva de la auditoria intelectual como en el material.

]]> 2021-09-26 16:33:39 UTC https://padlet.com/josegerardzepeda1997/626ah4cx3r3udmg8/wish/1768904663 ¿Cuándo es necesaria una Auditoria Financiera Forense?🤔 josegerardzepeda1997 https://padlet.com/josegerardzepeda1997/626ah4cx3r3udmg8/wish/1768913679 ✔ Cuando hay presunción o detección de un fraude interno y/o un fraude externo relacionado con:

✔Los estados financieros de una entidad

✔La administración,

✔Lo tributario y,

✔Legitimación de capitales.

✔Procesos de fusiones.

✔Liquidación de sociedades.

✔Disputas entre socios.

✔Cada vez que se necesite determinar un hecho de naturaleza económica.

]]> 2021-09-26 16:40:05 UTC https://padlet.com/josegerardzepeda1997/626ah4cx3r3udmg8/wish/1768913679 ✔ ADMINISTRACION DE RIESGOS josegerardzepeda1997 https://padlet.com/josegerardzepeda1997/626ah4cx3r3udmg8/wish/1769010204 🔹RIESGO LEGAL: surge de violaciones e incumplimientos con las leyes, reglas y practicas o cuando los derechos y obligaciones legales de las partes respecto a una transacción no estén bien establecidos.

🔹RIESGO REPUTACIONAL: deriva de  la creación de acciones que fomenten una mala imagen o un posicionamiento negativo en la mente de los clientes.

🔹RIESGO OPERACIONAL: riesgo de incurrir en perdidas económicas y no económicas en una institución debido a:

✔Operaciones de lavado de dinero y activos
✔Negligencia u omisión por parte del personal incumpliendo de normas, leyes y regulaciones.
✔No reportar transacciones sospechosas
✔Fraudes internos y externos
✔ Errores humanos operativos
✔Entre otros

]]> 2021-09-26 17:54:24 UTC https://padlet.com/josegerardzepeda1997/626ah4cx3r3udmg8/wish/1769010204