Википедия предлагает следующую трактовку понятия: "Финансовая грамотность — это совокупность знаний, навыков и установок в сфере финансового поведения человека, ведущих к улучшению благосостояния и повышению качества жизни; степень, в которой понимаются ключевые финансовые понятия, способность и уверенность в управлении личными финансами через соответствующие краткосрочные решения и долгосрочное финансовое планирование, с учетом жизненных событий и изменений экономических условий." Определение точное, но сложное для восприятия, поэтому, обобщим и упростим его: " Финансовая грамотность — это совокупность знаний, навыков и установок, позволяющих человеку, ими обладающему, добиться благосостояния, учитывая различные факторы. Разрабатывать тактику и стратегию ведения бюджета, а также нести ответственность за принятые финансовые решения". Понимание того, что такое финансовая грамотность уже приближает нас к цели, но просто поверхностного понимания недостаточно, необходимо более детально изучить вопрос...

 

Часто говоря о том, что человек ленится, мы подразумеваем, что он ничего не делает, но это ошибка, лень подталкивает нас к действиям, но действиям бесполезным: просмотр кино, разговоры не о чем и т.д. поэтому, одним из способов борьбы с ленью является техника "Ничегонеделания".

 
 Техника «По утрам»
Все важные и «большие» дела делайте утром, когда и тело и мозг еще готовы к труду, это не значит, что нужно все выполнять одним махом, делайте передышки, но разумные. Сами определите, сколько вам хватает, чтобы от отдохнуть и не превышайте лимит

Техника «Вознаграждения»
Разделите дело на «кусочки» и после выполнения каждого из них делайте что-то приятное: выпейте чашечку кофе с любимым печеньем, прогуляйтесь или просто отдохните 5 минут.

Техника «Не откладывайте на завтра»
Название техники говорит само за себя, не откладывайте на завтра)

Если вас интересует, какими техниками пользуюсь я сама, то могу посоветовать следующие:

1.      «Дедлайн»

Представьте, что сегодня последний срок, чтобы сделать какое-то дело и если оно не будет готово, то для вас это означает денежный убыток (деньги-одна из самых мощных мотивационных сил).

2.     «Только 30 минут…»

Берясь за какое-то дело, говорите себе, что это всего на 30 (20,10) минут и больше вы им заниматься не будете, когда срок пройдет, пообещайте себе опять, что это займет теперь уж точно не больше получаса (или какого-то другого, убедительного для вас, отрезок времени) и так, пока все не будет готово.

3.     «Соревнование»

Сделайте вызов самому себе, например, «Я сделаю это за час», и изо всех сил стремитесь к тому, чтобы закончить с вашим занятием в срок.

В посте использовались материалы из данных источников: http://ruevents.ru/article/18/
http://www.chaskor.ru/article/legkij_sposob_borby_s_lenyu_23731

Львиную долю того, что представляет из себя финансовая грамотность, составляет знание того, какие существуют финансовые инструменты и то, как ими пользоваться.

Классификация финансовых инструментов.

Всё многообразие финансовых инструментов может быть классифицировано по тем или иным качествам. Главное из них – рынок, на котором они работают или, как говорят финансисты, обращаются.

1. Классификация по финансовым рынкам.

·         Инструменты кредитного рынка – это деньги и расчётные документы 

·         Инструменты фондового рынка – разнообразные ценные бумаги;

·         Инструменты валютного рынка – иностранная валюта, расчётные валютные документы, а также отдельные виды ценных бумаг;

·         Инструменты страхового рынка – страховые услуги;

·         Рынок драгоценных металлов – золото (серебро, платина), приобретаемое для формирования резервов.

 

2. По виду обращения выделяют следующие виды финансовых инструментов:

·         Краткосрочные (период обращения до одного года). Являются наиболее многочисленными, обслуживают операции на рынке денег.

·         Долгосрочные (период обращения более одного года). К ним относятся и «бессрочные», срок погашения которых не установлен. Обслуживают операции на рынке капитала.

3. По характеру финансовых обязательств финансовые инструменты подразделяются на следующие виды:

·         Инструменты, по которым не возникают последующие финансовые обязательства (инструменты без последующих финансовых обязательств). Они являются, как правило, предметом осуществления самой финансовой операции и при их передаче покупателю не несут дополнительных финансовых обязательств со стороны продавца (например, продажа иностранной валюты за рубли, продажа золотого слитка и т.п.).

·         Долговые финансовые инструменты. Эти инструменты характеризуют кредитные отношения между их покупателем и продавцом и обязывают должника погасить в предусмотренные сроки их номинальную стоимость и заплатить дополнительное вознаграждение в форме процента (если оно не входит в состав погашаемой номинальной стоимости долгового финансового инструмента). Примером долговых финансовых инструментов выступают облигации ,  чеки и т.п.

·         Долевые финансовые инструменты. Такие финансовые инструменты подтверждают право их владельца на долю в уставном фонде их  эмитента и на получение соответствующего дохода (в форме дивиденда , процента и т.п.). Долевыми финансовыми инструментами являются, как правило, ценные бумаги соответствующих видов (акции, инвестиционные сертификаты и т.п.)

4. По приоритетной значимости различают следующие виды финансовых инструментов:

·         Первичные финансовые инструменты (инструменты первого порядка). Такие финансовые инструменты (как правило, ценные бумаги) характеризуются их выпуском в обращение первичным эмитентом и подтверждают прямые имущественные права или отношения кредита акции , облигации, чеки, векселя и т.п.)

·         Вторичные (инструменты второго порядка) характеризуют исключительно ценные бумаги, подтверждающие право или обязательство их владельца купить или продать обращающиеся первичные ценные бумаги, валюту, товары или нематериальные активы на заранее определенных условиях в будущем периоде. Часто их называют производными инструментами или деревативами . Такие финансовые инструменты используются для проведения спекулятивных финансовых операций и страхования ценового риска ("хеджирования"). В зависимости от состава первичных финансовых инструментов или активов, по отношению к которым они выпущены в обращение, деривативы подразделяются на фондовые, валютные, страховые, товарные и т.п. Основными видами деривативов являются опционы, свопы, фьючерсные и форвардные контракты (эти инструменты предназначены сугубо для биржевых операций, и мы их также не рассматриваем в нашем курсе).

5. По гарантированности уровня доходности финансовые инструменты подразделяются на следующие виды:

·         Финансовые инструменты с фиксированным доходом. Имеют гарантированный уровень доходности при их погашении (или в течение периода их обращения) вне зависимости от колебаний на финансовом рынке.

·         Финансовые инструменты с неопределенным доходом. Уровень доходности этих инструментов может изменяться в зависимости от финансового состояния эмитента (простые акции, инвестиционные сертификаты) или в связи с изменением конъюнктуры финансового рынка (долговые финансовые инструменты, с плавающей процентной ставкой, "привязанной" к установленной учетной ставке, курсу определенной "твердой" иностранной валюты и т.п.).

6. По уровню риска выделяют следующие виды финансовых инструментов:

·         Безрисковые финансовые инструменты. К ним относят обычно государственные краткосрочные ценные бумаги, краткосрочные депозитные сертификаты наиболее надежных банков, "твердую" иностранную валюту, золото и другие ценные металлы, приобретенные на короткий период.

·         Финансовые инструменты с низким уровнем риска. К ним относится, как правило, группа краткосрочных долговых финансовых инструментов, обслуживающих рынок денег, выполнение обязательств по которым гарантировано устойчивым финансовым состоянием и надежной репутацией заемщика (характеризуемыми термином "первоклассный заемщик"). К таким инструментам относятся чеки и веселя крупных банков, государственные облигации.

·         Финансовые инструменты с умеренным уровнем риска. Они характеризуют группу финансовых инструментов, уровень риска по которым примерно соответствует среднерыночному. Примером могут служить акции и облигации крупных компаний, так называемые, «голубые фишки».

·         Финансовые инструменты с высоким уровнем риска. К ним относятся инструменты, уровень риска по которым существенно превышает среднерыночный. Это акции более мелких и менее устойчивых компаний.

·         Финансовые инструменты с очень высоким уровнем риска ("спекулятивные"). Такие финансовые инструменты характеризуются наивысшим уровнем риска и используются обычно для осуществления наиболее рискованных спекулятивных операций на финансовом рынке. Примером таких высокорискованных финансовых инструментов являются акции "венчурных" (рисковых) предприятий; облигации с высоким уровнем процента, выпущенные предприятием с кризисным финансовым состоянием; опционные и фьючерсные контракты и т.п.

Приведенная классификация отражает деление финансовых инструментов по наиболее существенным общим признакам. Каждая из рассмотренных групп финансовых инструментов в свою очередь классифицируется по отдельным специфическим признакам, отражающим особенности их выпуска, обращения и погашения.

«Кофе латте делают из большого количества взбитого горячего молока и малого количества кофе. Кофе латте имеет бежевый цвет и подается не в чашке, а в высоком стакане». 

Ну и что? Кофе и кофе. Латте и латте. При чём тут фактор и ещё экономия? А вот при чём. 

Термин этот ввёл в своей книге «Миллионер — автоматически» Дэвид Бах, показав, как ежедневные, незаметные и привычные траты (в книге дается расчет исходя из 5 долларов в день и 25%годовых) на кофе-латте в течении 40 лет могли бы стать… примерно миллионом долларов. А сам термин «фактор латте» применяется уже повсеместно. Это то, на что мы тратим деньги и другие ресурсы без какой-либо пользы (по сути, просто выбрасываем, покупая всяческие «мелочи») и, что особенно коварно, практически не замечаем этих привычных затрат. 

 
 

С поправкой на российскую действительность, даже во времена сегодняшнего финансового кризиса, эта статистика (из расчета экономии 150 рублей в день и инвестиции под 10% годовых), по расчетам investclub.info, выглядит примерно так: 

150 руб. в сутки = 1050 руб. в неделю. В случае инвестирования этих денег под 10% годовых (не самая заоблачная ставка)… 
 через 1 год у вас уже станет 56 550 руб.; 
 через 2 года — 119 000 руб.; 
 через 5 лет — 348 500 руб.; 
 через 10 лет — 921800 руб.; 
 через 15 лет — 1 865 130 руб.; 
 через 30 лет — 10172 200 руб.; 
 через 40 лет — 28 458 330 руб. 

Кто не догадался, «луна» — это календарный месяц, а не лунный. 

Итак, отказ от одной чашечки кофе в день и отправление этих денег на грамотное инвестирование запросто сделает Вас миллионером в течении каких-то сорока лет! А возможно, и гораздо быстрее! 

Однако входить в экстаз от всемерной экономии, особенно на самых необходимых продуктах, товарах и услугах явно не стóит. Но определить ненужные «мелочи», на которые привычно тратятся деньги и другие ресурсы, стóит однозначно. Причем можно пересмотреть привычные траты не только на «перекусы», продукты и «товары для дома», но и привычные траты на автомобиль, отдых и многое другое. 

Моя семья, например, тратила около тысячи рублей в месяц на… обычные пластиковые пакеты! Теперь и я, и жена, и теща, и дочка всегда носят в кармане аккуратно сложенный пакет. Новые покупать, конечно, не перестали, но затраты существенно снизились. 

Причем при внимательном, вдумчивом анализе всегда можно обнаружить не только денежный «фактор латте», но и, например, временной или «нервный». Примером может быть простая уборка в помещении, стирка, поход по магазинам реже, чем обычно. В общем, простор для творческой фантазии огромный, немереный! 

Я знаю, это для многих звучит кощунственно, но даже во время болезни можно неплохо сэкономить, если не покупать по привычке те лекарства, которые «впаривают» нам телереклама или врачи, получающие свой процент от реализации лекарств по именному рецепту в ближайшей аптеке, а подумать, прикинуть, порыться в Интернете. Так, когда меня укусил ядовитый паук, вместо того, чтобы сразу взять неизвестное мне французское снадобье, который пытался продать местный фельдшер за «всего 800 рублей», я решил чуть повременить, хотя такие деньги у меня были. И не прогадал. Покупка компонентов этого лекарства в местной аптеке обошлась мне всего чуть более 20 рублей (для этого я потратил на поиск информации в Интернете примерно 20 минут). Разница огромная! 

 

Конечно, никому не хочется прослыть среди своего окружения человеком, «экономящем на пакетах и кофе», но кто Вам мешает придумать правдоподобную легенду о прописанной Вам «бескофейной диете»? А неприятие полиэтиленовых пакетов можно запросто обосновать заботой об экологии. «Ведь полиэтиленовые пакеты слишком загрязняют окружающую среду, не так ли?» Вряд ли кто-то не согласится с этим утверждением…

Только не забывайте, пожалуйста, о чувстве меры.
Что такое «фактор латте», и как на нем можно сэкономить?

«Кофе латте делают из большого количества взбитого горячего молока и малого количества кофе. Кофе латте имеет бежевый цвет и подается не в чашке, а в высоком стакане». 

Ну и что? Кофе и кофе. Латте и латте. При чём тут фактор и ещё экономия? А вот при чём. 

Термин этот ввёл в своей книге «Миллионер — автоматически» Дэвид Бах, показав, как ежедневные, незаметные и привычные траты (в книге дается расчет исходя из 5 долларов в день и 25%годовых) на кофе-латте в течении 40 лет могли бы стать… примерно миллионом долларов. А сам термин «фактор латте» применяется уже повсеместно. Это то, на что мы тратим деньги и другие ресурсы без какой-либо пользы (по сути, просто выбрасываем, покупая всяческие «мелочи») и, что особенно коварно, практически не замечаем этих привычных затрат. 

 
 

С поправкой на российскую действительность, даже во времена сегодняшнего финансового кризиса, эта статистика (из расчета экономии 150 рублей в день и инвестиции под 10% годовых), по расчетам investclub.info, выглядит примерно так: 

150 руб. в сутки = 1050 руб. в неделю. В случае инвестирования этих денег под 10% годовых (не самая заоблачная ставка)… 
 через 1 год у вас уже станет 56 550 руб.; 
 через 2 года — 119 000 руб.; 
 через 5 лет — 348 500 руб.; 
 через 10 лет — 921800 руб.; 
 через 15 лет — 1 865 130 руб.; 
 через 30 лет — 10172 200 руб.; 
 через 40 лет — 28 458 330 руб. 

Кто не догадался, «луна» — это календарный месяц, а не лунный. 

Итак, отказ от одной чашечки кофе в день и отправление этих денег на грамотное инвестирование запросто сделает Вас миллионером в течении каких-то сорока лет! А возможно, и гораздо быстрее! 

Однако входить в экстаз от всемерной экономии, особенно на самых необходимых продуктах, товарах и услугах явно не стóит. Но определить ненужные «мелочи», на которые привычно тратятся деньги и другие ресурсы, стóит однозначно. Причем можно пересмотреть привычные траты не только на «перекусы», продукты и «товары для дома», но и привычные траты на автомобиль, отдых и многое другое. 

Моя семья, например, тратила около тысячи рублей в месяц на… обычные пластиковые пакеты! Теперь и я, и жена, и теща, и дочка всегда носят в кармане аккуратно сложенный пакет. Новые покупать, конечно, не перестали, но затраты существенно снизились. 

Причем при внимательном, вдумчивом анализе всегда можно обнаружить не только денежный «фактор латте», но и, например, временной или «нервный». Примером может быть простая уборка в помещении, стирка, поход по магазинам реже, чем обычно. В общем, простор для творческой фантазии огромный, немереный! 

Я знаю, это для многих звучит кощунственно, но даже во время болезни можно неплохо сэкономить, если не покупать по привычке те лекарства, которые «впаривают» нам телереклама или врачи, получающие свой процент от реализации лекарств по именному рецепту в ближайшей аптеке, а подумать, прикинуть, порыться в Интернете. Так, когда меня укусил ядовитый паук, вместо того, чтобы сразу взять неизвестное мне французское снадобье, который пытался продать местный фельдшер за «всего 800 рублей», я решил чуть повременить, хотя такие деньги у меня были. И не прогадал. Покупка компонентов этого лекарства в местной аптеке обошлась мне всего чуть более 20 рублей (для этого я потратил на поиск информации в Интернете примерно 20 минут). Разница огромная! 

 

Конечно, никому не хочется прослыть среди своего окружения человеком, «экономящем на пакетах и кофе», но кто Вам мешает придумать правдоподобную легенду о прописанной Вам «бескофейной диете»? А неприятие полиэтиленовых пакетов можно запросто обосновать заботой об экологии. «Ведь полиэтиленовые пакеты слишком загрязняют окружающую среду, не так ли?» Вряд ли кто-то не согласится с этим утверждением…

Только не забывайте, пожалуйста, о чувстве меры. 

Она представляет собой постоянный процесс падения стоимости денег. Другими словами, это обесценение средств во времени. Если сегодня, имея сто рублей, покупатель может приобрести четыре батона, то через год на эти же сто рублей он купит только три батона. Таким образом, с учетом инфляции сегодняшние 100 рублей через год будут эквиваленты сегодняшним 85 рублей.

Инфляционный индекс рассчитывается исходя из многих параметров. Специалисты учитывают общее изменение цен по стране на большой перечень товаров, включая продукты питания, коммунальные услуги, энергоресурсы, размеры импорта и экспорта и проч.

В зависимости от сезона значение индекса может меняться. Например, летом не нужно платить за отопление, соответственно цена за коммунальные услуги падает, что влечет его падение. Или, осенью цены на овощи снижаются в виду большого наличия, следовательно, и инфляция тоже будет снижаться.

По состоянию на начало мая 2015 году инфляционный уровень оценивается в 16,4%. Для сравнения, на начало апреля он составлял 16,9%. Причиной снижения стало падение цен на овощи и фрукты на 3,7% в апреле. В Минэкономразвития считают, что инфляция еще поднимется за лето до 17,5%, а по итогу всего года составит 12,4%. Банк России оценивает ее на 2015 года в рамках 12-14%.
 Минусы инфляции для человека:

1. Покупательная способность денег снижается. Если зарплата не корректируется в сторону увеличения, то фактически человек становится беднее на процент обесценения денег.

2.  Деньги переводятся в материальные блага. Чтобы сберечь обесценивающиеся деньги, люди начинают скупать товары. Это провоцирует большой спрос, следовательно, повышение цен и еще более сильные инфляционные процессы.

3.  Потери доходов по вкладам. Чем выше рост инфляции, тем больше она «съедает» номинальных денег. Если ставка по депозиту ниже инфляционного уровня, то фактически человек ничего не заработает на депозите, а в лучшем случае сохранит прежнюю стоимость своих накоплений.

 

Плюсы инфляции для человека:

1.  Уменьшение долга перед кредиторами. Этот момент является, наверно, единственным положительным. С учетом обесценения денег, заемщик уменьшает свой долг, выраженный в реальных деньгах. Но здесь не стоит забывать и про процентную ставку, которая с лихвой перекрывает инфляционный процент.

Стандартно, рост ставок по депозитам отстает от роста инфляции, поэтому банковские вклады можно применять для сбережения средств, чем для их приумножения. Для установления процента по вкладам, банки ориентируются на инфляционный процент и ставку рефинансирования ЦБ РФ.(Рефинанси́рование (англ. refinancing, refinance) – замена существующего долгового обязательства на новое долговое обязательство на рыночных условиях. Порядок и условия рефинансирования значительно отличаются в зависимости от юрисдикции и экономических факторов, включая банковское регулирование, валютный и процентный риск, а также кредитоспособность заемщика. Если рефинансирование происходит в неблагоприятных для заемщика условиях, оно может рассматриваться как реструктуризация долга)

Экономисты выделяют две ставки по депозитам:

- Номинальная ставка, которая установлена в текущий момент времени и под которую размещает вклад.

- Реальная ставка, которая учитывает инфляцию.

Рассмотрим пример.

Средний процент по депозитам по состоянию на май 2015 году достигает 12%. Уровень инфляции оценивается в 16,9%. С учетом сохранения этой тенденции до конца года, вкладчик, разместивший средства ниже 16,9% годовых получит реальный убыток.

Если годовая инфляция окажется на уровне 12%, то фактически вкладчик только сохранит свои сбережения, не заработав дополнительного дохода.

Если уровень инфляции снизится до отметки 8% (как это было в 2014 году), то вкладчик получит дополнительную прибыль.

Этот вопрос задают себе многие вкладчики, которые хотят не только беречь своих накопления от обесценения, но и приумножить их.

Первый ответ, который приходит на ум – это вложить средства под самый высокий процент (выше, чем инфляционный уровень) и не переживать за свой доход. Все бы хорошо, но не стоит забывать, что высокую доходность предлагают банки, которые испытывают недостаток ликвидности своего капитала или существует угроза кассовых разрывов. Вложив средства в такую организацию, они могут находиться в еще большей опасности.

Крупные банки не предлагают большой прибыли, предпочитая не рисковать, вкладывая привлеченные деньги в высокорисковые активы. Поэтому, помимо высокой доходности, нужно обращать внимание при выборе депозита на другие условия, например, на капитализацию процентов. В этом случае проценты будут начисляться на основную сумму вклада и причисленные к ней проценты за предыдущий период.

Рассмотрим пример.

Рассчитаем, под какую ставку нужно вложить средства в размере 100 тыс.руб., чтобы получить доход в конце 2015 года?

По оценке ЦБ РФ уровень инфляции в 2015 году будет находить на уровне 12-14%. Возьмем для расчета 14%.

С учетом этого, к концу года наши 100 тыс. руб. превратятся в 86 тыс.руб.

100000 – 14%*100000 = 86000

Получается, чтобы получить хоть какой-то доход, мы должны разместить деньги на условиях от 14%.

Откроем депозит в банке Русский стандарт «Летнее удовольствие» под 15%  на 1 год (проценты выплачиваются в конце срока).

Доход от вложения составит 15 тыс.р.:

100000*15%=15000

Реальный депозитный доход с учетом инфляции составит 1 тыс.руб.:

15000–14000=1000

Если выбирать депозит с капитализацией, то номинальная ставка может быть ниже уровня инфляции. Рассчитаем ее.

Расчет эффективной ставки производится по формуле:

(для ее открытия, нажмите на крестик)

Примем условие, что к концу года мы должны получить ЭС не ниже 14%, и рассчитаем номинальную ставку (НС) по депозиту с ежемесячной капитализацией.
(для открытия примера, нажмите на крестик) 

Получаем, если выбирать вклад с ежемесячной капитализацией процентов, то можно ориентироваться на предлагаемую ставку от 13,18% годовых. С учетом капитализации, эффективная ставка получится выше 14%. Это позволит вкладчику получать дополнительный доход, кроме сбережения своих средств от инфляции.

 Золотое правило сохранения сбережений: открывать депозит под процент выше уровня инфляции. Однако, банки не спешат предлагать такие условия. Самый оптимальный вариант – это диверсифицировать свои вложения, т.е. вложить часть денег на рублевый депозит, часть на валютный, а также в металл или ПИФы. Если где-то «прогорит», то остальные пакеты вложений должны компенсировать убытки.

 

Если уровень инфляции высокий, то оставлять деньги дома тоже не нужно. Лучше вложить на депозит под ставку, примерно равной уровню инфляции или выше. Это позволит защитить средства от обесценения хоть в какой-то мере. Стоит помнить, что отдавать деньги лучше всего в надежный банк, который применяет систему страхования вкладов.

Если уровень инфляции небольшой (от ставки рефинансирования и ниже), то вложение в депозиты позволит не только защитить от падения стоимости сбережения, но и получить дополнительный доход.

 

Уже много лет ставка подоходного налога является фиксированной для основных видов доходов (НДФЛ=13%). Как правило, подоходный налог (НДФЛ) удерживается налоговым агентом при начислении выплат физическим лицам (например, работодателем). 

В отдельных случаях, налогоплательщик должен самостоятельно рассчитать и уплатить подоходный налог по итогам налогового периода (года). Это происходит при самостоятельном получении дохода, в частности - при продаже имущества (квартиры, дома, земли, автомобиля, долей ООО, ценных бумаг, паев ПИФов). В этом случае заполняется налоговая декларация 3-НДФЛ.

  

 | Вид доходов | Ставка подоходного налога (НДФЛ)
 | Основные доходы (работа по найму, договоры подряда, сдача в аренду жилья) | 13%
 | Процентные доходы по вкладам в банках в части превышения суммы, рассчитанной исходя из действующей ставки рефинансирования Суммы экономии на процентах при получении налогоплательщиками заемных (кредитных) средств в части превышения установленных размеров (за исключением жилищных кредитов)  Страховые выплаты по договорам добровольного страхования в части превышения установленных размеров Стоимость выигрышей и призов сверх установленных норм  | 35%
 | Доходы физических лиц, не являющихся налоговыми резидентами РФ | 30%
 | Доходы от долевого участия в деятельности организаций, полученных в виде дивидендов | 9%

  

Налог начисляется при наличии объекта налогообложения (качественный аспект) и налоговой базы (количественный аспект). Объекты налогообложения подоходным налогом (НДФЛ):

·         Заработная плата (доход по трудовому договору или договору подряда)

·         Дивиденды (долевое участие в прибыли организации)

·         Доход от аренды недвижимого имущества

·         Выигрыши и призы

·         Доход в натуральной форме

·         Доход в виде материальной выгоды

·         Проценты по вкладам в банках при превышении ставки рефинансирования ЦБ

·         Выплаты по договорам страхования

·         Выплаты по договорам пенсионного обеспечения

·         Доход от продажи недвижимости

·         Доход от продажи автомобиля

·         Доход от продажи ценных бумаг (акций, облигаций, векселей, паев ПИФов)

·         Доход от продажи долей обществ с ограниченной ответственностью (ООО)

·         Доход от продажи иного имущества

Налогоплательщик при получении дохода может воспользоваться налоговыми вычетами:

·         Стандартными вычетами (ежемесячно: пока доход не достиг 20 тыс. руб, на каждого ребенка - пока доход не достиг 280 тыс. руб);

·         Социальными вычетами (обучение, лечение, лекарства, пенсионное обеспечение);

·         Имущественным вычетом при продаже жилья;

·         Имущественным вычетом при продаже коммерческой недвижимости;

·         Имущественным вычетом при продаже иного имущества;

·         Имущественным вычетом при покупке жилья (квартиры, комнаты, дома) и земельного участка;

·         Имущественным вычетом с процентов по целевым кредитам на жилье (ипотека).

Также вместо налогового вычета с доходов от продажи имущества налогоплательщик может подтвердить расходы на приобретение имущества.

Классификация по финансовым рынкам.

·         Инструменты кредитного рынка – это деньги и расчётные документы 

·         Инструменты фондового рынка – разнообразные ценные бумаги;

·         Инструменты валютного рынка – иностранная валюта, расчётные валютные документы, а также отдельные виды ценных бумаг;

·         Инструменты страхового рынка – страховые услуги;

·         Рынок драгоценных металлов – золото (серебро, платина), приобретаемое для формирования резервов.

 

По виду обращения выделяют следующие виды финансовых инструментов:

·         Краткосрочные (период обращения до одного года). Являются наиболее многочисленными, обслуживают операции на рынке денег.

·         Долгосрочные (период обращения более одного года). К ним относятся и «бессрочные», срок погашения которых не установлен. Обслуживают операции на рынке капитала.

 

По характеру финансовых обязательств финансовые инструменты подразделяются на следующие виды:

·         Инструменты, по которым не возникают последующие финансовые обязательства (инструменты без последующих финансовых обязательств). Они являются, как правило, предметом осуществления самой финансовой операции и при их передаче покупателю не несут дополнительных финансовых обязательств со стороны продавца (например, продажа иностранной валюты за рубли, продажа золотого слитка и т.п.).

·         Долговые финансовые инструменты. Эти инструменты характеризуют кредитные отношения между их покупателем и продавцом и обязывают должника погасить в предусмотренные сроки их номинальную стоимость и заплатить дополнительное вознаграждение в форме процента (если оно не входит в состав погашаемой номинальной стоимости долгового финансового инструмента). Примером долговых финансовых инструментов выступают облигации, чеки и т.п.

·         Долевые финансовые инструменты. Такие финансовые инструменты подтверждают право их владельца на долю в уставном фонде их эмитента и на получение соответствующего дохода (в форме дивиденда, процента и т.п.). Долевыми финансовыми инструментами являются, как правило, ценные бумаги соответствующих видов (акции, инвестиционные сертификаты и т.п.)

 

По приоритетной значимости различают следующие виды финансовых инструментов:

·         Первичные финансовые инструменты (инструменты первого порядка). Такие финансовые инструменты (как правило, ценные бумаги) характеризуются их выпуском в обращение первичным эмитентом и подтверждают прямые имущественные права или отношения кредита акции, облигации, чеки, векселя и т.п.)

·         Вторичные (инструменты второго порядка) характеризуют исключительно ценные бумаги, подтверждающие право или обязательство их владельца купить или продать обращающиеся первичные ценные бумаги, валюту, товары или нематериальные активы на заранее определенных условиях в будущем периоде. Часто их называют производными инструментами или деревативами. Такие финансовые инструменты используются для проведения спекулятивных финансовых операций и страхования ценового риска ("хеджирования"). В зависимости от состава первичных финансовых инструментов или активов, по отношению к которым они выпущены в обращение, деривативы подразделяются на фондовые, валютные, страховые, товарные и т.п. Основными видами деривативов являются опционы, свопы, фьючерсные и форвардные контракты.

 

По гарантированности уровня доходности финансовые инструменты подразделяются на следующие виды:

·         Финансовые инструменты с фиксированным доходом. Имеют гарантированный уровень доходности при их погашении (или в течение периода их обращения) вне зависимости от колебаний на финансовом рынке.

·         Финансовые инструменты с неопределенным доходом. Уровень доходности этих инструментов может изменяться в зависимости от финансового состояния эмитента (простые акции, инвестиционные сертификаты) или в связи с изменением конъюнктуры финансового рынка (долговые финансовые инструменты, с плавающей процентной ставкой, "привязанной" к установленной учетной ставке, курсу определенной "твердой" иностранной валюты и т.п.).

 

По уровню риска выделяют следующие виды финансовых инструментов:

·         Безрисковые финансовые инструменты. К ним относят обычно государственные краткосрочные ценные бумаги, краткосрочные депозитные сертификаты наиболее надежных банков, "твердую" иностранную валюту, золото и другие ценные металлы, приобретенные на короткий период.

·         Финансовые инструменты с низким уровнем риска. К ним относится, как правило, группа краткосрочных долговых финансовых инструментов, обслуживающих рынок денег, выполнение обязательств по которым гарантировано устойчивым финансовым состоянием и надежной репутацией заемщика (характеризуемыми термином "первоклассный заемщик"). К таким инструментам относятся чеки и векселя крупных банков, государственные облигации.

·         Финансовые инструменты с умеренным уровнем риска. Они характеризуют группу финансовых инструментов, уровень риска по которым примерно соответствует среднерыночному. Примером могут служить акции и облигации крупных компаний, так называемые, «голубые фишки».

·         Финансовые инструменты с высоким уровнем риска. К ним относятся инструменты, уровень риска по которым существенно превышает среднерыночный. Это акции более мелких и менее устойчивых компаний.

·         Финансовые инструменты с очень высоким уровнем риска ("спекулятивные"). Такие финансовые инструменты характеризуются наивысшим уровнем риска и используются обычно для осуществления наиболее рискованных спекулятивных операций на финансовом рынке. Примером таких высокорискованных финансовых инструментов являются акции "венчурных" (рисковых) предприятий; облигации с высоким уровнем процента, выпущенные предприятием с кризисным финансовым состоянием; опционные и фьючерсные контракты и т.п.

Приведенная классификация отражает деление финансовых инструментов по наиболее существенным общим признакам. Каждая из рассмотренных групп финансовых инструментов в свою очередь классифицируется по отдельным специфическим признакам, отражающим особенности их выпуска, обращения и погашения. 

1.     Финансы просто – сайт, на котором можно изучить основы финансовой грамотности, проходить тесты и получать подарки за правильные ответы. 

2.     Тинькофф-журнал – умный журнал о личных финансах простым языком. 

3.     Финграмота – статьи и советы о финансах. 

4.     Финансовое просвещение – раздел на сайте Центрального Банка с информацией о деньгах, их истории и использовании. 

5.     Всё о банковских картах от MasterCard – советы по использованию международных платёжных карт. 

6.     Рост сбережений – публикации о банках, валютах, пенсиях, сбережениях, недвижимости и т.д. 

7.     Всё о страховании вкладов от АСВ – советы о том, как получить страховку из банка, у которого отозвали лицензию. 

8.     Дружи с финансами – большая библиотека с брошюрами, памятками и уроками по финансовой грамотности. 

9.     «Знай как» о финансах – статьи с ответами на самые популярные финансовые вопросы. 

10.           Федеральный образовательный портал – учебные программы по экономике. 

11.           Финансовая грамотность – серия уроков от банка «Восточный экспресс». 

12.           Банкист – полезные статьи по финансам. 

13.           «Лайфхакер» о финансах – интересные статьи о финансах на каждый день. 

14.           Жизненные ситуации от Пенсионного фонда России – всё про пенсии доступным языком. 

15.           Научные публикации Высшей школы экономики – серьёзный анализ экономических тем от учёных из ВШЭ. 

16.           Храни деньги – статьи о банковских вкладах. 

17.           База знаний ВТБ 24 – ответы на самые популярные вопросы о продуктах банка: вкладах, кредитах, ипотеке и банковских картах. 

18.           Пульс рынка – ежедневные комментарии аналитиков компании «Открытие брокер» о самых важных событиях на торговых рынках России и мира. 

19.           Гид по налогам – подробные инструкции Федеральной налоговой службы о получении ИНН, оплате задолженности по налогам, получение налогового вычета, создание собственного бизнеса и т.д. 

20.           FAQ по страховым продуктам – АльфаСтрахование поясняет правила пользования страховой защитой для автомобилей, имущества и недвижимости граждан. 

1.     Главбух – профессиональный журнал о финансовом учёте, где можно найти разъяснения по всему, что связано с бухгалтерией. 

2.     Forbes – интернет-версия популярного журнала, в которой собраны истории финансового успеха. 

3.      investing.com – финансовый портал с котировками, новостями, техническим анализом, экономическим календарём и другими опциями, которые необходимы для работы на бирже. 

4.      Ипотека шаг за шагом – портал об ипотеке: как выбрать кредит, как подготовить документы, как возвращать долг, какие альтернативы есть у ипотеки. 

5.     Персональные финансы от MSN – подборка материалов о деньгах, которые публикуются на других ресурсах. 

6.      КУАП – финансовый анализ банков, отчётность Центробанка, сравнение финансовых организаций по различным показателям. 

7.      Инвесткафе – независимое аналитическое агентство, где можно задать вопрос аналитикам или представителям финансовых компаний.

8.     Финам.ру – бесплатные видеокурсы, уроки, мастер-классы и инструкции, обучающие игре на бирже.

9.      Простые решения от Сбербанка – канал с разъяснениями о правилах пользования банковскими продуктами и услугами.

10.            Персональный советник – финансовый советник Наталья Смирнова рассказывает о правилах ведения семейного бюджета.

11.            Финансовая видеоэнциклопедия – поясняющие видео о кредитах, долгах, коллекторах, ипотеке, фондовых биржах, личных финансах и т.д.

12.           Бизнес-секреты 2.0 – интервью с успешными бизнесменами.

13.           «Дети и Деньги» – книга от банка «Хоум кредит», которая поможет научить маленьких детей правильно использовать деньги родителей.

14.           «Дети и первые деньги» – книга от создателей сервиса Upup, в которой на простых примерах рассматривается финансовое воспитание самых маленьких детей.

15.           «Финансовая грамота» – рассказывает о финансовом планировании, банковских и инвестиционных продуктах.

16.           «Как стать бизнесменом» – бестселлер от Олега Тинькова.

17.           Gold.ru – подборка книг про золото.

18.           Зарубежные ресурсы

19.           360 градусов финансовой грамотности – сайт призван отвечать на финансовые вопросы. Темы пояснительных статей предназначены для подростков, родителей, студентов, уволенных, владельцев бизнеса и т.д.

20.           Google finance – важные события на финансовых рынках, тренды, курсы валют.