Antes de aplicar las reformas, el territorio colonial español se dividía en dos virreinatos: El Virreinato de Nueva España y el Virreinato del Perú.

Una de las transformaciones más significativas introducidas por Carlos III fue la creación del Virreinato de Nueva Granada en 1.739, y el Virreinato del Río de la Plata en 1.776. Los virreinatos fueron subdivididos en unidades menores llamadas intendencias, y en las zonas de frontera amenazadas por otros reinos se crearon las capitanías generales y gobernaciones militares.

También se realizaron reformas económicas como el Reglamento de Libre Comercio en 1.778, que autorizaba a otros puertos además del de Lima a comerciar. El reglamento buscaba reducir el contrabando, aunque las colonias seguían obligadas a comerciar exclusivamente con España.

EL VIRREINATO DEL RIO DE LA PLATA

Carlos III, 1776 dividió el virreinato del Perú para crear el virreinato del rio de la plata la capital del nuevo virreinato fue la ciudad de buenos aires, y dentro de sus límites quedaron las ricas minas de potosí. Para facilitar el gobierno y el control del virreinato del rio de la plata, lo subdividió ilineantendencias y gobiernos militares estos últimos se encontraban que limitaban con Brasil, que era una colonia de Portugal. los intendentes y gobernadores militares dependian del virrey