Trayectoria satisfactoria de cumplimiento

• Demostrar un historial de cumplimiento de las normas aduaneras, tributarias y de comercio exterior durante al menos dos años

• No tener antecedentes de sanciones graves o reincidencia en infracciones.

Sistema de gestión de controles

• Implementar un sistema de gestión de controles que cumpla con los estándares internacionales establecidos por la Organización Mundial de Aduanas (OMA).

• El sistema debe incluir procedimientos para la gestión de riesgos, la seguridad de la cadena de suministro, la trazabilidad de las mercancías y el control de la documentación.

Solvencia financiera

Demostrar solvencia financiera suficiente para garantizar el cumplimiento de sus obligaciones aduaneras y tributarias.

Nivel de seguridad adecuado

• Implementar medidas de seguridad adecuadas para proteger sus mercancías y la cadena de suministro contra robos, fraudes y otros riesgos.

• Las medidas de seguridad pueden incluir sistemas de vigilancia, control de acceso, capacitación del personal y protocolos de seguridad.

Evaluación Interna y Preparación

• Autoevaluación: La empresa debe realizar una autoevaluación para verificar si cumple con los criterios y requisitos establecidos por la SUNAT para ser un OEA.

• Documentación: Preparar toda la documentación requerida, que incluye políticas de seguridad, controles internos, manuales de procedimientos, entre otros.

Solicitud de Certificación

• Registro de la Solicitud: Presentar la solicitud de certificación ante la SUNAT. La solicitud debe ir acompañada de todos los documentos de soporte que demuestren el cumplimiento de los criterios OEA.

• Pago de Tasas: Abonar las tasas correspondientes por la evaluación de la solicitud.

Evaluación por parte de SUNAT

• Revisión Documental: La SUNAT revisará la documentación presentada para verificar el cumplimiento de los requisitos, si se necesitara más documento o faltasen se deben de entregar en un plazo máximo de 10 días.

• Visita de Verificación: La SUNAT puede realizar visitas a las instalaciones de la empresa para verificar in situ los procedimientos y controles declarados.

Implementación de Mejoras (si es necesario)

• Corrección de Observaciones: Si la SUNAT encuentra observaciones o deficiencias, la empresa deberá implementar las mejoras necesarias y presentar las evidencias de las mismas.

Resolución y Certificación

• Resolución Favorable: Si la SUNAT considera que la empresa cumple con todos los requisitos, emitirá una resolución que la certifica como Operador Económico Autorizado.

• Entrega del Certificado: Se entrega el certificado que acredita a la empresa como OEA, el cual tiene una vigencia que debe ser renovada periódicamente.

Mantenimiento de la Certificación

• Cumplimiento Continuo: La empresa debe mantener el cumplimiento de los requisitos OEA y estar sujeta a auditorías periódicas por parte de la SUNAT.

• Renovación de la Certificación: Antes de que expire la certificación, la empresa debe solicitar la renovación y demostrar que sigue cumpliendo con los criterios establecidos.