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Amendes de 10 400$ pour avoir fraudé l'assurance-emploi

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Amendes de 10 400$ pour avoir fraudé l'assurance-emploi

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Résumé de la situation: Un comptable (sous la pression de son employeur) a produit des faux relevés d'emploi pour permettre à une trentaine d'employés de recevoir des prestations d'assurance-emploi.

Personnes impliquées:
- Comptable de l'entreprise
- Propriétaire de l'entreprise
- Trentaines d'employés

Causes (motivations) ayant mené à la fraude:
- Il ne voulait pas décevoir son employeur
- profiter du gouvernement

Conséquences sur les personnes touchées (victimes):

- Le gouvernement canadien a payé des prestations d'assurance-emploi à des personnes qui n'y avaient pas droit. L'argent recueilli par les impôts des contribuables honnêtes a été perdu.

Conclusion pour les responsables:
-Amendes de 10 400$ pour le comptable;
-Amendes de 29 000$ pour le propriétaire;
- Sa réputation est entachée (son nom est publié dans le journal)

Qu'est-ce qui aurait pu empêcher la situation de se produire?
- Dénonciation du comptable;
- Comptable avec un titre professionnel;

Source: MASSICOTTE, Nancy "Amendes de 10 400$ pour avoir fraudé l'assurance-emploi", Le Nouvelliste, 24 janvier 2013, p.3

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Résumé de la situation:
Manon Saint-Yves, 41 ans de Saint-Paulin, est en mise en liberete avec une caution pour  fraudes de detournemant dans son propre compte personnel de plus de 300 000 $ qui auraient été commises contre des compagnies appartenant à Rosaire Hébert.
Personnes impliquées:
- la commis comptable
-  faux fournisseur
Facteurs  ayant mené à la fraude:
-Malhonneter
- Escroquerie
Conséquences sur les personnes touchées (victimes):
Madame s'est fait volé de 300 000 a 350 000 dollars.

Conclusion pour les responsables:
- La commis comptable ne doit pas posseder des document bancaire comme carte de credit ou bancaire, de ne pas occuper de poste de comptable.
- complice : reconnu coupable d'une introduction par effraction.
Qu'est-ce qui aurait pu empêcher
- la proprietaire aurait peut etre engager un expert comptable pour controler le commis.

la situation de se produire:
Trois-Rivieres
Source:

Le Nouvelliste (Trois-Rivières)

Actualités, jeudi 15 mai 2014 518 mots, p. 6

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Quelques mois de prison pour une fraude de 1,4M$

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Quelques mois de prison pour une fraude de 1,4M$

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Résumé de la situation:
Victime d’une fraude de 1,4 million $, un homme d’affaires de Boucherville est furieux que son ancienne comptable et amie puisse déjà profiter d’une semi-liberté, après avoir purgé seulement huit mois des quatre ans de prison dont elle avait écopé.

Personnes impliquées:
- Propriétaire de l'entreprise
- Employés de l'entreprise
- Concessionnaire automobile

Facteurs  ayant mené à la fraude:
- Pression des pairs
- Malfaisance
Conséquences sur les personnes touchées (victimes):
Le propriétaire de l'entreprise est traumatisé et il a peur de faire confiance à ses employés.

Conclusion pour les responsables:
Brigitte Laflamme doit toujours rembourser la somme totale volée d’ici 10 ans, sans quoi elle retournera en prison.

Qu'est-ce qui aurait pu empêcher la situation de se produire:
- Ce poser des questions sur ses habitudes de vie.
- Vérifier le travail de l'emploi
- Faire des vérification de système informatique

Source:
Journal de Montréal,

FRÉDÉRIQUE GIGUÈRE

Vendredi, 9 février 2018 01:00

MISE À JOUR Jeudi, 8 février 2018 21:27

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Quatre ans de prison pour fraude fiscale

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Quatre ans de prison pour fraude fiscale

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Résumé de la situation: un homme à inciter 93 personnes à ne pas déclarer leurs impôts comme lui-même. Ammenant une tentitavie de fraude contre le gouvernement fédéral de plus de 18 millions de dollars.
Personnes impliquées:
-   Christian Lachapelle
Facteurs  ayant mené à la fraude:
Il ne voulais pas payer d'impôt
Conséquences sur les personnes touchées (victimes):
- La perte nette pour le trésor fédéral est d'un peu plus de 100 000 $.
Conclusion pour les responsables:
Qu'est-ce qui aurait pu empêcher la situation de se produire:
- Il a été comndanné à 4 ans de prison et amande 21 000$
- L'ARC offre maintenant une deuxième chance pour des divulgation volontaire.
Source:
La Tribune, René-Charles Quirion
mardi 1 décembre 2015

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L'entreprise Roche reconnue coupable de fraude fiscale

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L'entreprise Roche reconnue coupable de fraude fiscale

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Résumé de la situation: L'entreprise Roche a fait de la fraude fiscale en instituent, entre 2008 et 2011, un système qui donne à certains membres du conseil d'administration des augmentations de salaires.
Personnes impliquées:
- Le président de l'entreprise
- Des membres du conseil administratifs
Facteurs  ayant mené à la fraude:
- Ils voulaient éviter de payer l'impôts
Conséquences sur les personnes touchées (victimes):
- Le gouvernment n'avait pas reçues tous les impôts. Cela à donc affecté le montant d'argent qu'ils recoivent et qu'ils peuvent dépenser.
Conclusion pour les responsables:
- L'entreprise devra payer une amende de 117 000 $.
- L'entreprise à payée d'autres montant à différents organismes.
Qu'est-ce qui aurait pu empêcher la situation de se produire:
- Les règlements fiscal pourrait recérrer afin de couvrir la fraude commit par l'entreprise
- Avoir une évaluation par une partie indépendante.
Source: Frenette, K. (2017, 29 avril). L'entreprise Roche Reconnue coupable de fraude fiscale. Le Journal de Montréal. Récupéré de https://nouveau-eureka-cc.eztest.ocls.ca/Search/ResultMobile/13

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Résumé de la situation:
La comptable de Parc Safari, Ruth Eugène, a transférer des fonds de l'entreprise totalisant 973 000$ à elle-même, les membres de sa famille, et à Actions Béthel du Canada, une institution religieuse sans liens avec Parc Safari. Elle a faite cela de deux façons ;

Quatre personnes au sein de l'entreprise avait la permission d'effectuer des transferts électronique. Deux signatures étaient nécessaire. Ruth a simplement forgé la signature d'une deuxième personne pour faire les transferts.

Elle à reçu la permission en 2007 de placer à Canada Trust une somme de 400 000$, qu'elle a au lieu acheminé à Actions Béthel.

Personnes impliquées:
- La comptable, Ruth Eugène
- Son frère, Yonel Eugène
- Sa belle-soeur, Marie-Gilberte Mardi
- Le pasteur de la société religieuse

Facteurs  ayant mené à la fraude:
- Facilité d'un gain personnel important

Conséquences sur les personnes touchées (victimes):
L'entreprise Parc Safari a perdu accès à une somme importante de liquidités jusqu'à ce que les accusés auront totalement rembourser la fraude. La fraude s'est déroulé en 2006-2008, et le verdict pour le remboursement est tombé en 2013. Sa fait un minimum de 5 ans sans les fonds.

Conclusion pour les responsables:
- Comptable et autres complices doivent rembourser 870 000$
- 3 ans de prison (semi-liberté accordé après 9 mois)
- Ne peut plus travailler dans le domaine de la comptabilité ou de la finance.

Qu'est-ce qui aurait pu empêcher la situation de se produire:
- Un mécanisme qui informerai les autres signataires lorsqu'il y a une transaction.
- Une vérification des transferts électronique des autres signataires, et du propriétaire, de façon périodique.
- Une séparation entre le rôle qui permet de produire un chèque et le rôle qui permet de l'expédier au nom de l'entreprise

Sources:
BÉDARD, Louise, "La comptable est trouvée coupable",  Le Canada Français,  3 juillet 2014, p.7

"Le pasteur Lezoka arrêté pour une fraude de 1 millions $ au Parc Safari", Radio-Canada, avec les informations de la Presse canadienne,  8 mars 2011
https://ici.radio-canada.ca/nouvelle/507011/parc-safari-fraude

GONTHIER, Valérie, "Elle devra rembourser sa fraude", Le Journal de Montréal,  18 septembre 2015
https://www.journaldemontreal.com/2015/09/18/elle-devra-rembourser-sa-fraude

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Résumé de la situation:
Un ex comptable à été condamné a plus de 6 ans de prison, après avoir utilisé frauduleusement les données personnelles de sans abris et d'ex détenus, afin d'encaisser leurs remboursements d'impôts. Entre 2011 et 2013, Monsieur Ratelle offrait gratuitement ses services à une maison d'hébergement de Montréal, ce qui lui permettait d'avoir accès au renseignements d'au moins 96 personnes. Ainsi donc, ils faisaient de fausses déclarations de revenus à leurs noms, ce qui lui a permis d'encaisser 76 000$ sur leur dos.

Personnes impliquées:
-Bernard Ratelle
-Les itinérants, sans abris et ex-détenus de la maison d'hébergement
-La maison d'hébergement de Montréal

Facteurs  ayant mené à la fraude:
-Mauvaises intentions
-Manque d'éthique

Conséquences sur les personnes touchées (victimes):
-Difficulté pour ces sans abris de régulariser leur situation avec le gouvernement
-Confiance trahie
-Cet argent volé aurait pu changer leurs vies, étant donné leurs situations

Conclusion pour les responsables:
Qu'est-ce qui aurait pu empêcher la situation de se produire:
-Une plus grande notion d'éthique
-Un sens de l'intégrité développé

Source:
La Presse+

ACTUALITÉS, mardi 11 avril 2017, p. ACTUALITÉS_3

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TENTATIVE DE FRAUDE CONTRE LE GOUVERNEMENT FÉDÉRAL DE PLUS DE 18 MILLIONS$                     Résumé de la situation:.Lachapelle avait incité 93 personnes à faire comme lui et à ne pas payer leurs impôts. Il a permis, par un stratagème consistant à faire la distinction entre la personne « physique » et la personne « morale », d'éluder un montant d'impôt pour les personnes impliquées. Lachapelle a utilisé un stratagème d'évitement d'impôt en faisant diminuer le revenu en réclamant des dépenses qui ne sont pas admissibles, ce qui constitue de la fraude fiscale. Il était accusé d'avoir prodigué des conseils pour ce type de stratagème illégal. Personnes impliquées:              -Christian Lachapelle    Facteurs  ayant mené à la fraude:                                          -ne pas vouloir payer les impots ou les reduire         Conséquences sur les personnes touchées (victimes):  La perte nette pour le trésor fédéral est d'un peu plus de 100 000 $               Conclusion pour les responsables:     Christian Lachapelle a été condamné à 4 ans de prison                      Qu'est-ce qui aurait pu empêcher la situation de se produire:  Vu que il n;a pas produit de déclarations d'impots pendant plus de deux ans , l'ARC aurait pu l'interroger au lieu de faire des années plus car ca a quand coûté plus cher pour le trésor du canada.                         Source:                                                                              

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TENTATIVE DE FRAUDE CONTRE LE GOUVERNEMENT FÉDÉRAL DE PLUS DE 18 MILLIONS$                     Résumé de la situation:.Lachapelle avait incité 93 personnes à faire comme lui et à ne pas payer leurs impôts. Il a permis, par un stratagème consistant à faire la distinction entre la personne « physique » et la personne « morale », d'éluder un montant d'impôt pour les personnes impliquées. Lachapelle a utilisé un stratagème d'évitement d'impôt en faisant diminuer le revenu en réclamant des dépenses qui ne sont pas admissibles, ce qui constitue de la fraude fiscale. Il était accusé d'avoir prodigué des conseils pour ce type de stratagème illégal. Personnes impliquées:              -Christian Lachapelle    Facteurs  ayant mené à la fraude:                                          -ne pas vouloir payer les impots ou les reduire         Conséquences sur les personnes touchées (victimes):  La perte nette pour le trésor fédéral est d'un peu plus de 100 000 $               Conclusion pour les responsables:     Christian Lachapelle a été condamné à 4 ans de prison                      Qu'est-ce qui aurait pu empêcher la situation de se produire:  Vu que il n;a pas produit de déclarations d'impots pendant plus de deux ans , l'ARC aurait pu l'interroger au lieu de faire des années plus car ca a quand coûté plus cher pour le trésor du canada.                         Source:                                                                              

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La Tribune, René-Charles  Quirion
mardi 1 septembre 2015
https://www.latribune.ca/actualites/quatre-ans-de-prison-pour-fraude-fiscale-2d970072144150de829a493b4060c297

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Résumé de la situation: Manon Saint-Yves nouvelle commis comptable aurais fraudée environ 300 000$ de trois entreprises entre octobre 2012 et novembre 2013
Personnes impliquées: Manon Saint-Yves; M.Rosaire Hébert ; Maxime Ouellet.

Facteurs  ayant mené à la fraude: Unique comptable du groupe ; engagé pour un remplacement(surement pas assez de suivi)

Conséquences sur les personnes touchées (victimes): Pertes financières entre 300 000$ et 350 000$

Conclusion pour les responsables:
Manon Saint-Yves Reconnue coupable et mise en liberté sous conditions.
Maxime Ouellet fait face également à des accusations de fraude.

Qu'est-ce qui aurait pu empêcher la situation de se produire: Exigence du titre de CPA ; présence de Control interne ; équipe de comptable.

Source:
Le Nouvelliste ( Trois-Rivières) actualité, jeudi 15 mai 2014

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Un bénévole connu accusé d'une fraude de 70 000$

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Un bénévole connu accusé d'une fraude de 70 000$

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Résumé de la situation:
Jean François Brisson, trésorier d'un OBNL (Club nautique) à Sherbrooke aurait détourner des fonds cet organisme pour 54 000$ entre 2011 et 2014. L'ONBL a constaté cette fraude lorsque le trésorier a été remplacé par un autre employé.
Il a aussi fraudé deux autres entreprises.
Personnes impliquées:
Jean François Brisson, Nicolas Lemay (directeur), membres de l'OBNL
Facteurs  ayant mené à la fraude:
Motivations personnelles, détournements de fonds
Conséquences sur les personnes touchées (victimes):
L'OBNL a connu des difficultés financières. Les pertes financières ont affectés toutes les activités de l'ONBL et par conséquent, ses clients.
Conclusion pour les responsables:
Il a été accusé de deux chefs de fraude de plus de 5000$ . Par la suite, il a été libéré sous conditions. Il ne peut plus entrer en contact avec les entreprises qu'Il a fraudé et ça a atteint sa carrière.
Qu'est-ce qui aurait pu empêcher la situation de se produire:
Surveillance accru des registres financiers par le directeur
Source:
QUIRION, René-Charles
''Un bénévole connu accusé d'une fraude de plus de 70 000$'',  La Tribune, 23 octobre 2015, p. 3

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Résumé de la situation: un complexe stratagème qui a permis de frauder le fisc de plus de 12 millions grâce à des compagnies coquilles installées dans divers paradis fiscaux. Plus avoir des comptes de banque externe ( Suisse)

Personnes impliquées:
deux avocats
Ex-comptable

Facteurs  ayant mené à la fraude:
Conséquences sur les personnes touchées (victimes): Fraude de 12 millions  sur les compagnie constructions et plusieurs autres.

Conclusion pour les responsables:
Emprisonnement de 3 ans .

Qu'est-ce qui aurait pu empêcher la situation de se produire:
Faire des vérifications plus fréquent. Aussi de vérifier la compagnie coquille. De regarder a l'externe tout les entreprise que SPEEDO fessait affaire avec.

Source  :
La Presse
Vincent Larouche

Actualités, samedi 24 août 2013 419 mots, p. A4

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Résumé de la situation:
Cinar (entreprise de films d'animation et éducatifs pour enfants) a transféré 126 millions $ dans plusieurs compagnies aux Bahamas entre 1997 et 2005.
Personnes impliquées:
- Ronald Weinberg (co-fondateur de Cinar);
- John Xanthoudakis (dirigeant des compagnies aux Bahamas);
- Lino Matteo (associé de John Xanthoudakis).
Facteurs  ayant mené à la fraude:
- Malfaisance de la part des dirigeants.
Conséquences sur les personnes touchées (victimes):
- La chute de la compagnie Cinar;
- Des milliers d'investisseurs ont perdu leurs investissements;
- Les épargnes de retraite de certains investisseurs n'ont pas été retrouvé.
Conclusion pour les responsables:
- Ronald Weinberg: 9 ans de prison;
- Lino Matteo: 8 ans de prison;
- John Xanthoudakis: 8 ans de prison.
Qu'est-ce qui aurait pu empêcher la situation de se produire:
- Vérifications plus fréquentes et plus poussées des finances de l'entreprise.
Source:
https://www.ledevoir.com/societe/472505/cinar-de-fraude-en-fraude

https://www.latribune.ca/actualites/neuf-ans-de-prison-pour-ronald-weinberg-relativement-a-la-fraude-de-cinar-d0f5a72a4ba3cd0a5f132ecc3a4cc706

https://www.journaldemontreal.com/2018/07/24/cinar-et-ses-proprios--des-bougons-a-cravate

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L'accusée justifie son crime par le harcèlement subi au travail                               Résumé de la situation: une commis comptable aurait fraudé son employeur pour 1,8 millions $                    Personnes impliquées:              -la commis comptable                                        - le proprietaire                               Facteurs  ayant mené à la fraude:                                          - le choix de voler                       -manque de procedure de conformité a l'ethique                -manque de controle interne et de supervision                             -harcelement                            Conséquences sur les personnes touchées (victimes):                                             -perte financiere pour le proprietaire d'entreprise et manque a gagner a cause de baisse volontaire de chiffre d'affaire                                           Conclusion pour les responsables:                              - prison de 2 a 4 ans pour l'accusé                                        - dedommagement de 400$ par moi pour la compagnie Qu'est-ce qui aurait pu empêcher la situation de se produire:                                       -     ne pas harceler les employées et faire preuve de d'empathie                                Source:       https://nouveau-eureka-cc.eztest.ocls.ca/Search/ResultMobile/25                        

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L'accusée justifie son crime par le harcèlement subi au travail                               Résumé de la situation: une commis comptable aurait fraudé son employeur pour 1,8 millions $                    Personnes impliquées:              -la commis comptable                                        - le proprietaire                               Facteurs  ayant mené à la fraude:                                          - le choix de voler                       -manque de procedure de conformité a l'ethique                -manque de controle interne et de supervision                             -harcelement                            Conséquences sur les personnes touchées (victimes):                                             -perte financiere pour le proprietaire d'entreprise et manque a gagner a cause de baisse volontaire de chiffre d'affaire                                           Conclusion pour les responsables:                              - prison de 2 a 4 ans pour l'accusé                                        - dedommagement de 400$ par moi pour la compagnie Qu'est-ce qui aurait pu empêcher la situation de se produire:                                       -     ne pas harceler les employées et faire preuve de d'empathie                                Source:       https://nouveau-eureka-cc.eztest.ocls.ca/Search/ResultMobile/25                        

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Une comptable coupable d'avoir  fraudé son amie d enfance                           Résumé de la situation:       Une comptable qui a fraudé son amie d'enfance qui lui a confie la gestion de son entreprise.                 Personnes impliquées:      Une comptable et son amie d enfance .          Facteurs  ayant mené à la fraude: En situation de faillite,elle a utilisé les liquidités de son employeur par de fin personnel            Conséquences sur les personnes touchées  (victimes):Elle a perdu une amie puis 30000$ dans la fraude et aussi elle a dépense des milliers de dollars en frais d avocat Conclusion pour les responsables: La comptable a été condamné par 4 mois de prison et une probation de 3 ans.                                    Qu'est-ce qui aurait pu empêcher la situation de se produire: D'être plus prudent avec son finance,par faire de suivi bancaire ou vérifier le livre de l'entreprise.       Source:     https://www.journaldequebec.com/2018/12/07/une-femme-qui-a-fraude-son-amie-denfance-en-prison                                https://www.journaldequebec.com/2018/08/24/une-comptable-coupable-davoir-fraude-une-amie-denfance 

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Une comptable coupable d'avoir  fraudé son amie d enfance                           Résumé de la situation:       Une comptable qui a fraudé son amie d'enfance qui lui a confie la gestion de son entreprise.                 Personnes impliquées:      Une comptable et son amie d enfance .          Facteurs  ayant mené à la fraude: En situation de faillite,elle a utilisé les liquidités de son employeur par de fin personnel            Conséquences sur les personnes touchées  (victimes):Elle a perdu une amie puis 30000$ dans la fraude et aussi elle a dépense des milliers de dollars en frais d avocat Conclusion pour les responsables: La comptable a été condamné par 4 mois de prison et une probation de 3 ans.                                    Qu'est-ce qui aurait pu empêcher la situation de se produire: D'être plus prudent avec son finance,par faire de suivi bancaire ou vérifier le livre de l'entreprise.       Source:     https://www.journaldequebec.com/2018/12/07/une-femme-qui-a-fraude-son-amie-denfance-en-prison                                https://www.journaldequebec.com/2018/08/24/une-comptable-coupable-davoir-fraude-une-amie-denfance 

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Les dommages du crime en col blanc: les juricomptables doivent prendre en compte le fait que les victimes d'une fraude financiere en subissent durement les contrecoups.

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Les dommages du crime en col blanc: les juricomptables doivent prendre en compte le fait que les victimes d'une fraude financiere en subissent durement les contrecoups.

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Résumé de la situation:
Benoît Léonard a aidé à créer six fausses entreprises pour la réclamation des taxes. Il a réussi à rapporter des millions de dollars en créant des chèques vides (pour créer des dépenses) et fausser des données pour la déclaration de ses fausses entreprises.
Personnes impliquées:
Benoît Léonard, Roby Neault, Alexandre Morissette
Facteurs  ayant mené à la fraude:
Faire des fausses déclarations pour réclamer des taxes.  (faire de l'argent)
Conséquences sur les personnes touchées (victimes):
Revenu Canada et Revenu Québec.
Conclusion pour les responsables:
Les amendes réclamées à Benoit Léonard par ces accusations de remboursements illégaux de taxes totalisent 3,6 millions $, soit 2,96 millions $ pour avoir enfreint la Loi sur l’administration fiscale du Québec et 662 000 $ pour avoir enfreint la loi fédérale. Roby Neault de Roxton Pond, a été condamné à payer des amendes totalisant 319 539 $ et il a écopé aussi d’une peine d’emprisonnement de 12 mois dans la collectivité en février 2018.Morissette de Brossard, il a été condamné à payer 500 000 $ d’amende et à une peine de 24 mois à domicile en juin 2018.
Qu'est-ce qui aurait pu empêcher la situation de se produire: Vérifier la crédibilité de la création de l'entreprise.
Source:
https://www.ledroit.com/actualites/le-fil-groupe-capitales-medias/une-vie-de-pacha-sur-la-fraude-9df70bf14a9bcff6bec282512267e0a9

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Résumé de la situation: Jacques Scribnock un conseiller financier avait la confiance de dizaines d’investisseurs.il a laissé croire a ses clients qu'il placait leur argent pourqu'ils puissent avoir une belle retraite.En tout il a fraudé ses clients d'un montant de 2,8 millions de dollars.                        Personnes impliquées:Jacques Scribnock conseiller financier      Facteurs  ayant mené à la fraude:s'accorder une vie luxueuse                   Conséquences sur les personnes touchées (victimes):n'auront plus la belle retraite, ils ont perdu leur argent                         Conclusion pour les responsables: sentence de 7 ans,remboursement de 2,8 millions de dollars dans 10 ans qui suivent sinon 5 ans de pénitencier supplémentaire Qu'est-ce qui aurait pu empêcher la situation de se produire: les clients auraient dû vérifier si réellement Jacques Scribock avait placé leur argent et si le rendement des placements était réelle. Source:https://www.ledroit.com/actualites/justice-et-faits-divers/fraude-de-28-millions--sentence-de-7-ans-872c815101f28950281aaf966c30955a    

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Résumé de la situation: Jacques Scribnock un conseiller financier avait la confiance de dizaines d’investisseurs.il a laissé croire a ses clients qu'il placait leur argent pourqu'ils puissent avoir une belle retraite.En tout il a fraudé ses clients d'un montant de 2,8 millions de dollars.                        Personnes impliquées:Jacques Scribnock conseiller financier      Facteurs  ayant mené à la fraude:s'accorder une vie luxueuse                   Conséquences sur les personnes touchées (victimes):n'auront plus la belle retraite, ils ont perdu leur argent                         Conclusion pour les responsables: sentence de 7 ans,remboursement de 2,8 millions de dollars dans 10 ans qui suivent sinon 5 ans de pénitencier supplémentaire Qu'est-ce qui aurait pu empêcher la situation de se produire: les clients auraient dû vérifier si réellement Jacques Scribock avait placé leur argent et si le rendement des placements était réelle. Source:https://www.ledroit.com/actualites/justice-et-faits-divers/fraude-de-28-millions--sentence-de-7-ans-872c815101f28950281aaf966c30955a    

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Résumé de la situation:
Personnes impliquées:
Facteurs ayant mené à la fraude:
Conséquences sur les personnes touchées (victimes):
Conclusion pour les responsables:
Qu'est-ce qui aurait pu empêcher la situation de se produire:
Source:

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Résumé de la situation:
Jocelyn Dupuis a fraudé la FtQ-construction d'au moins 63 000 $ en 11 mois grâce à ses comptes de dépenses, selon une experte-comptable
.
Personnes impliquées
Son employé
:Facteurs  ayant mené à la fraude:
Dupuis pouvait donc se faire rembourser des milliers de dollars en kilométrage, sans pièces justificatives. Il y a moins de 10 km à parcourir entre son bureau de la FTQ-Construction et le centre-ville de Montréal, mais l'accusé indiquait régulièrement des déplacements quotidiens de plus de 150 km pour se rendre au centre-ville.
Conséquences sur les personnes touchées (victimes):
Conclusion pour les responsables:Qu'est-ce qui aurait pu empêcher la situation de se produire:
Source:

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Earl Jones un ancien conseiller financier détourne en 2009 50M$ a des clients et a disparaît dans la nature tout en laissant un gros impact dans la vie de ces pauvres clients qui par après le poursuit pour escroquerie et fraude.

Personnes impliqués et touchés :
Berni madoff
Plusieurs autres clients

Cause de la fraude:
Motivations personnelles

Sources :  https://nouveau-eureka-cc.eztest.ocls.ca/Search/ResultMobile/0

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Coupable de fraude de 1,8 millions contre son employeur

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Coupable de fraude de 1,8 millions contre son employeur

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Résumé de la situation:
nathalie leonard  ; une commis comptable a fraudé son employeur Acmon une cie de gestion d'immeuble ou elle a travaillé pendant 25 ans .
Elle emettait des cheques a une société a numéro qu'elle avait formée; puis elle redistribuait l'argent a des oeuvres de charité.
Personnes impliquées:Facteurs  ayant mené à la fraude: elle justifie son crime par le harcélement subi au travail . Tout a commencé avec l'arrivée d'une nouvelle supérieure; raconte t-elle .
Conséquences sur les personnes touchées (victimes):
Conclusion pour les responsable
les juges ont demandés a madame léonard de rembourser 500 dollars par mois .
Qu'est-ce qui aurait pu empêcher la situation de se produire: la madame devait garder sa mentalité de comptable ; etre honnete et ne pas accepter ou déclarer le harcelement
<Source:

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Résumé de la situation: La firme de Ernst & Young, vérificateurs de la banque américaine Lehman Brothers, a été poursuivi par l'état de New York suite à l'aide qu'elle a apporté à la banque pour la falsification des états financiers en enlevant des dettes de plusieurs milliards de dollars afin de donner l'impression de meilleure performance en terme de liquidité.                      Personnes impliquées: La fime de Ernst & Young, La banque américaine Lehman Brothers et l'état de New York.   Facteurs  ayant mené à la fraude: Enlever les dettes afin de créer une meilleure performance en terme de liquidité.                 Conséquences sur les personnes touchées (victimes): Perte de plusieurs milliards de dollars. Conclusion pour les responsables: La réclamation de 150 millions d’honoraires de vérification versés et autres dommages par l'état de New York et poursuite.            Qu'est-ce qui aurait pu empêcher la situation de se produire: Respect des normes comptable et refuser d'aider la banque a falsifier les états financiers qui en plus a fait faillite, dénoncer la banque.                              Source:  http://helenebouchard.ca/letat-de-new-york-poursuit-au-civil-la-firme-comptable-ernst-young/

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Résumé de la situation: La firme de Ernst & Young, vérificateurs de la banque américaine Lehman Brothers, a été poursuivi par l'état de New York suite à l'aide qu'elle a apporté à la banque pour la falsification des états financiers en enlevant des dettes de plusieurs milliards de dollars afin de donner l'impression de meilleure performance en terme de liquidité.                      Personnes impliquées: La fime de Ernst & Young, La banque américaine Lehman Brothers et l'état de New York.   Facteurs  ayant mené à la fraude: Enlever les dettes afin de créer une meilleure performance en terme de liquidité.                 Conséquences sur les personnes touchées (victimes): Perte de plusieurs milliards de dollars. Conclusion pour les responsables: La réclamation de 150 millions d’honoraires de vérification versés et autres dommages par l'état de New York et poursuite.            Qu'est-ce qui aurait pu empêcher la situation de se produire: Respect des normes comptable et refuser d'aider la banque a falsifier les états financiers qui en plus a fait faillite, dénoncer la banque.                              Source:  http://helenebouchard.ca/letat-de-new-york-poursuit-au-civil-la-firme-comptable-ernst-young/

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arrêtée pour avoir escroqué une amie                                    Résumé de la situation: Une femme( ayant pour comptable de son entreprise son amie d'enfance) remarque plusieurs chèques  manquant emis a l'orde de Karine Drouin ( la comptable) et déposés dans ses deux comptes personnels.Selon Chantal Paquet , Karine Drouin aurait copié le logiciel comptable de l'entreprise chez elle, voler les cheques manquant et ensuite diminuer le chiffre d'affaire pour justifier ses ecritures  pour qu'on n'y voit que du feu. Apres avoir été confrontée Karine Drouin avoue tout a son amie. Personnes impliquées: Karine Drouin(comptable) , Chantal Paquet (proprietaire de l'entreprise ) Facteurs  ayant mené à la fraude: Désespoir Conséquences sur les personnes touchées (victimes):Chantal Paquet a été profondément blessée, et ne pourra plus jamais refaire confiance a son amie car si elle lui avait parler de ses problèmes d'argent elle lui aurait prêter sans hésiter.  Conclusion pour les responsables:Qu'est-ce qui aurait pu empêcher la situation de se produire: la loyauté , le comportement éthique  Source: Le Journal de Québec Actualités, mercredi 15 juin 2016 494 mots, p. 16    

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arrêtée pour avoir escroqué une amie                                    Résumé de la situation: Une femme( ayant pour comptable de son entreprise son amie d'enfance) remarque plusieurs chèques  manquant emis a l'orde de Karine Drouin ( la comptable) et déposés dans ses deux comptes personnels.Selon Chantal Paquet , Karine Drouin aurait copié le logiciel comptable de l'entreprise chez elle, voler les cheques manquant et ensuite diminuer le chiffre d'affaire pour justifier ses ecritures  pour qu'on n'y voit que du feu. Apres avoir été confrontée Karine Drouin avoue tout a son amie. Personnes impliquées: Karine Drouin(comptable) , Chantal Paquet (proprietaire de l'entreprise ) Facteurs  ayant mené à la fraude: Désespoir Conséquences sur les personnes touchées (victimes):Chantal Paquet a été profondément blessée, et ne pourra plus jamais refaire confiance a son amie car si elle lui avait parler de ses problèmes d'argent elle lui aurait prêter sans hésiter.  Conclusion pour les responsables:Qu'est-ce qui aurait pu empêcher la situation de se produire: la loyauté , le comportement éthique  Source: Le Journal de Québec Actualités, mercredi 15 juin 2016 494 mots, p. 16    