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Normativas de la tasa de interés en Panamá y que instituciones la regulan.

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Normativas de la tasa de interés en Panamá y que instituciones la regulan.

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Cuando hablamos de normativas nos referimos a leyes que se utilizan en Panamá
para reglamentar o regular de algún modo las tasas de interés ya sean efectivas o nominales. El tema de las Tasas de interés en Panamá, fue tocado por primera vez en en el año 1916 por El Código Civil y Código de Comercio. Sin embargo es hasta 1996 que se introduce en la legislación panameña el concepto de Tasa de interés efectiva.

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A continuación se proponen algunos ejemplos de situaciones que conllevan una tasa de interés:

Al pedir un préstamo, para por ejemplo financiar la educación de los hijos o alguna enfermedad, luego se deberá devolver el préstamo más una tasa de interés determinada.

Si una empresa le financia un automóvil a uno de sus trabajadores, el empleado deberá pagar luego el monto del automóvil más el tipo de tasa de interés que se indique.

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·        Artículo 223 del Código de comercio: " Cuando el interés no se hubiere especificado a través de un convenio, se entenderá que es el interés legal, el cual será 10% al año, mientras no se fije otro por ley".

·        Artículo 1450 del Código Civil

En este artículo se establece que:
"El interés convencional que exceda el
2% será reducido por el tribunal a esta rata (proporcional) aunque el deudor no proponga la excepción de usura. El deudor que paga intereses en exceso del 2% mensual tendrá derecho a reclamar la devolución de la cantidad dada y el pago de otra igual".

·        Artículo 192 del código Penal

En este artículo se establece:

“El que preste dinero a un interés mensual mayor al que establezca la Comisión Bancaria Nacional será sancionada con 50 a 360 días de multa”

En la actualidad las tasas de interés están a la libre oferta y demanda, la Superintendencia de Bancos no ha establecido un tope a la tasa de interés.

·        Ley 9 de 1998 articulo 52

Esta ley indica lo siguiente:

“Los bancos podrán fijar libremente el monto de tasas de interés activas y pasivas de sus operaciones, por lo que no se aplicarán las disposiciones establecidas en la ley 4 de 1935 tampoco la ley 5 de 1933 y ninguna otra ley que establezca una tasa máxima de interés. Sin embargo, deberán indicar la tasa efectiva de sus préstamos y depósitos en los estados de cuenta de sus clientes o a petición de estos”

·        Ley 29 de 1996 articulo 31

En esta ley se señala:

“Indicar en forma expresa y visible, cuando el producto que se venda o el servicio que se preste, se pague a crédito, el monto total de la deuda, el plazo, la tasa de interés efectiva aplicada, el método de cálculo, las comisiones, así como la persona natural jurídica que ofrece el financiamiento, si fuere u tercero.”

·        Articulo 48 de la ley 29 de 1996

En este artículo se indica que:

“En todo establecimiento que ofrezca ventas de bienes a los consumidores, deberán colocarse en forma clara, precisa y en lugar visible al público, el precio al contado de dichos bienes. La Comisión fijara la tasa de interés máxima que estos establecimientos cobraran a los consumidores en caso de financiamiento de ventas al crédito, presentación de servicios y cuentas rotativas de crédito, también determinara el método o sistema de cálculo para la devolución de intereses por la cancelación de la deuda antes de termino pactado”

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Aspectos históricos sobre el cobro de intereses.

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Aspectos históricos sobre el cobro de intereses.

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Históricamente el cobro de intereses estaba considerado ilícito injusto y pecaminoso. Sin embargo, este punto de vista ha ido cambiando hasta llegar a considerarse habitual e incluso virtuoso en la actualidad.

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La historia de las tasas de interés (o del precio del dinero) se encuentra íntimamente ligada a la historia del propio dinero primero, y, de los bancos después.

Desde la parábola de los talentos relatada en la Biblia (Mateo, Cap. 25, vers. 14 y ss.), el interés fue considerado como fuente de creación de más dinero y la institución donde operaba éste hecho (los bancos) considerada como mágica, revistiéndose de un carácter divino que con el paso del tiempo dejó los ropajes sacros para tornarse más secular y materialista.

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Tasa de Interés: ¿Qué es? ¿Cómo se calcula?

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La tasa de interés puede clasificarse en los siguientes tipos:

Nominal: es el tipo de tasa que más de una vez en el año se capitaliza, es decir, que se establece en diferentes períodos.

Efectiva: esta tasa expone una vez al año el interés nominal, tomando en cuenta la periodicidad con la que se pague. Incluye la capitalización y la reinversión de los intereses.

Real: es una de las tasas más importantes, pues determina de forma específica el interés real que se gana por invertir, ya que la inflación disminuye la capacidad de las compras y así el dinero pierde su valor.

Variable: esta tasa se actualiza mensualmente o, en algunos casos, trimestralmente.

Fija: esta tasa se mantiene fija durante todo el tiempo del préstamo y no hay forma de que varíe.