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Video con algunos conceptos sobre las tarjetas de crédito y débito

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Consejos Financieros Diferencias entre tarjetas de crédito y débito 30 10 12

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¿Conoce las diferencias entre una tarjeta de crédito y una de débito? Jesús Marín nos aconseja sobre ello.

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Para realizar un cheque cruzado, la persona que lo expide, o la que tiene, deben realizar dos líneas paralelas en cruzado donde coloque la persona que debe cobrar el cheque y la compañía donde debe hacerlo. En muchas ocasiones, los bancos ya ofrecen a sus clientes talonarios con cheques que ya poseen las dos barras para que solo tengan que poner la información necesaria.
Los cheques se cruzan con el objetivo de identificar exactamente a la persona que va a cobrar el cheque y así, aumentar la seguridad de que no lo cobre otra persona en caso de pérdida o robo del cheque en cuestión.
Los cheques cruzados solamente se pueden cobrar a través de una entidad bancaria, la que luego se lo cobra al librador, la persona que ha expedido el cheque. Hay que tener mucho cuidado al cruzar los cheques ya que cualquier error o incorrección, como por ejemplo, que el nombre de la entidad bancario no está escrito perfectamente, impide el cobro de este tipo de cheques.

Si el tenedor del cheque es cliente de la entidad podrá cobrar en efectivo. Sin embargo, a la hora de cruzar el cheque, se puede escribir las palabras “para abonar en cuenta” si se quiere que la única forma de cobrarlo sea a través de la cuenta bancaria del tenedor del cheque.

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Portal del Cliente Bancario - Productos bancarios - Tarjetas - Cómo se pagan y qué intereses tienen - ¿Qué modalidades de pago hay?

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Las empresas actualmente para sus relaciones comerciales con otras empresas y ciudadanos utilizan las siguientes formas y condiciones de cobro y pago, dichas formas pueden ser negociables o no dependiendo de los intereses de ambas partes.

Como podemos observar en la imagen la letra de cambio requiere de los siguientes requisitos formales:

1) Ser extendida en papel timbrado correspondiente a su importe, ya que sin este requisito la letra no sería válida.

2) Debe llevar como título "Letra de Cambio" expresado en el idioma correspondiente a la redaccion de la misma.

3) Especificar lugar y fecha en que se emite.

Relativos a las personas:

4) El nombre del librado ( persona que ha de pagar ).

5) El nombre del tomador o tenedor ( persona que ha de cobrar el importe de la letra).

6) La firma de la persona que emite la letra, el librador.

Requisitos relativos a la obligación cambiaria:

7) El importe de la letra de cambio a cobrar expresado en letras.

8) Vencimiento de la letra.

9) Lugar donde hay que presentarse para efectuar el cobro de la misma.

Sino consta el lugar de emisión, se tomorá como referencia el lugar cuyo nombre aparece junto al nombre del librador.

En este ciclo aparecen tres personas:

* Librador: persona que emite el título ( proveedor).
* Librado: persona que recibe el título y tienen el cargo de liquidar la deuda.
* Tomador o tenedor: propietario final de la letra, quien la presenta al cobro el día de su vencimiento.

Una vez emitida la letra se realiza la aceptación de la misma.
En el momento que el librado firma el título acepta hacerse cargo de la deuda, transformandose en aceptante. Este proceso debe realizarse entre la fecha de emisión y el vencimiento en el domicilio del librado.

La letra también puede contener las fórmulas de aval y endoso:

-Aval: garantía de que el cumplimiento del pago se va a realizar, de esta acción surgen dos sujetos:
* Avalista: perosna que se hace cargo del pago en caso d e que el avalado (cliente o librado) no
responda al mismo. Este puede hacerse cargo de la totalidad del importe ( aval general) o solo
de una parte ( aval limitado) si fuera el caso habría que indicar la cantidad.
* Avalado: o librado es la persona que aparece principalmente en la letra aceptando el pago, se
entiende por ello que es el aceptante.
Podriamos introducir un aval incluso una vez pasada la fecha de vencimientoy la denegación del pago de la misma.

-Endoso: declaración con la cual el tenedor (endosante) transmite a otra persona denominada endosatario todos los derechos del título. El endoso debe figurar en la letra y debe estar firmado por el endosante.

Para realizar una cumplimentación correcta de la letra de cambio veánse los siguientes vídeos:

Es la forma mas común de girar una letra de cambio, en este caso se determina de forma exacta la fecha en que deberá ser pagado el documento, indicando claramente el día, mes y año de su vencimiento en el documento.

Si es a días fecha (por ejemplo 50 días fecha) se cuenta desde el día siguiente al de libramiento. Si es a meses fecha (por ejemplo, 3 meses fecha) el cómputo se hace de fecha a fecha.

No existe fecha de vencimiento limite, en consecuenciala letra debe ser pagada en el momento de su presentación , este fecha la determinara el tenedor. Con el límite de un año desde la fecha de libramiento.

La letra vence al cumplirse la fechaestipulada, este tipo de letras han de presentarse a su aceptación en un plazo máximo al año siguiente de su libramiento.

Las letras de cambio que indiquen otros vencimientos o venciminetos sucesivos serán no válidas.

Si el vto. fuera un día inhábil está vence el primer día hábil siguiente.

Momentos de presentación de la letra de cambio para su pago

El pago debe realizarse en la fecha estipulada, o en uno de los dos días hábiles siguientes a la fecha.

Durante el año siguiente a la fecha de libramiento, el librador puede modificar la fecha alargando o acortando la misma o por lo contrario los endosantes puedenanticipiar el pago.

La letra de cambio marca la moneda con la que ha de realizarse el pago (si la letra determina que la moneda es el € no se podra pagar en $).

El pago de la letra podra realizarse parcialemente, solo cuando la ley lo admita (por norma general ha de ser pagada por el importe total de la misma) po rmutuo acuerdo de las partes.
Una vez saldada la deuda las obligaciones a las cuales la letra somete a ambas partes desaparecen.

Las acciones cambiarias: Protesto

Acción directa: Acción que inicia el tenedor ante el impago de la letra, sin hacer uso del protesto, sin embargo reclamando el importe, intereses y gastos ocasionados.

Acción de regreso: Acción que puede llevar a cabo el tomador, en determinadas ocasiones (por falta de liquidez, o por denergar parcial o totalmente la letras) una vez vencida la letra o antes de su vencimiento, teniendo que hacer uso del protesto antes de la acción. Protesto: Acto por el cual reclamamos la aceptación o pago de una letra de cambio.

El protesto debe de presentarse entre las fechas acordadaspara la aceptación o en los cinco días hábiles siguientes a su terminación.

Letras a la vista: En este caso deberíamos seguir los mismos pasos que en la falta de aceptación.

Letras a fecha fija: O plazo desde su fecha o desde la vista. Cinco días hábiles desde el vto. de la misma.

El pagaré tambiénes un documento que se usa para pagaroperaciones comerciales.

En la letrade cambioes una ordende pago, mientras queel pagarees una promesa de pago.

Con el pagaréno solo podemos ir a cobrarlo al bancosino quehayempresas especializadas en el descuento de pagarés paraotras empresas o autónomos quequierendescontarlo antes de la fecha de vencimiento.

Para queelpagaré tengavalidez legaldebe tenerciertos requisitos formales:

La cantidadprometida a pagarescritaen números yletras.

El lugar dondese hade presentar el documento para efectuarde pago.

La firma de la persona que emiteel documento, el firmante.

Los puntos1, 2, 5 y 7sonnecesariospara la validezdel documento, mientras que los puntos3, 5 y6 nosonnecesariosyaque la leypermitesuposible omisión contres normas:

Sino constaellugar de emisiónconsideraremoscomolugar de pagoeldomicilio delfirmante.

En elpagaré que noconsteel lugar de emisión del documento, se ententeráfirmado en ellugarque consteal lado del nombre delfirmante.

Este documentopuedesaldarse por su tenedoren suentidad bancaria, la leydicta queel firmantedelpagaré estaigualde obligado que elaceptantede una letra de cambio y tambiéncomparten la misma normativa.

Para más información sobre el pagaré clique el enlace :

http://es.wikipedia.org/wiki/Pagare

RECIBO

Documento con el qual dejamos constancia de haber recibo una determinada cantidad de dinero. Este documento va dirigido a la persona deudora (quién paga).

Las normas supletorias de protección jurídica son las intrucciones del Consejo Superior bancario y las prácticas bancarias y comerciales, ya que no esxiste reguñación mercantil específica.

Normalmente el recibo se suele utilizar cuando el pago se realiza a través de la cuenta bancaria (pago domiciliado), o cuando el pago es en el domicilio del pagador-librador.

1) Número de recibo.
2) Localidad de expedición.
3) Importe en números y en letras.
4) Fecha de expedición .
5) Vencimiento.
6) Concepto. Es la causa o motivo del pago.
7) Domiciliación bancaria.
8) Nombre y domicilio del librado.
9) Nombre y firma de quien expide el documento.

Este documento va númerado y unido formando lo que llamamos Para más información:
El cheque es un documento en el cual una persona ( el titular dela cuenta) autoriza a otra a extarer una cantidad dinero de su cuenta, sin necesidad de que el titular de la cuenta este presente.
talonario de cheques este va enlazado con la cuenta corriente.

http://es.wikipedia.org/wiki/Cheque

Requisitos del cheque:

Ineludibles:

1) Debe aparecer impreso el nombre del documento (cheque), en el mismo idioma con el que lo cumplimentaremos.

2) El importe de la deuda expresado en números y letras, cada uno en su lugar respectivamente.
3) El nombre de la entidad bancaria del librado.
4) Lugar de pago.
5) Fecha y lugar de emisión.
6) La firma del librador (cliente), con la que da validez al cheque.

Funcionales:

* Que haya liquidez en la cuenta bancaria del librador (Cliente).

Regularización respecto a las declaraciones de aceptación, aval y endoso:

El cheque no puede ser aceptado. El pago del mismo puede garantizarse a través del aval, que puede ser total o parcial.
Como avalista podemos aceptar a cualquier persona excepto el librado. Los datos del aval deberan aparecer por escrito en el reverso del cheque.
Podemos transmitir el cheque mediante endoso, llavandose a cabo por la totalidad en el reverso del documento.

Por otro lado el cheque puede ser librado para efectuar el cobro por:

- A una persona determina con o sin clausula a la orden.
- A una persona determinada con la clausula no a la orden, u otra equivalente. (a lo mejor este tipo de cheque no puede endosarse)
- Al portador. Cualquier persona fisica

- Cheque cruzado general :

- cheque cruzado especial:

- Cheque para abonar en cuenta:

Además de los pagos que hemos visto con anterioridad, y del pago en metalico, tenemos otros tipos de medios:

Transferencias bancarias: Traspaso de dineros de un número de cuenta a otro. No es necesario que sea ni el mismo titular de la cuenta ni la misma entidad bancaria.
En esta forma de pago aparecen dos sujetos: ordenante y beneficiario.

Domiciliaciones de pago: El titular de la cuenta da orden a la entidad bancaria, para que le carguen en su cuenta deudas contraídas con terceros. Són frecuentes en pagos de luz, agua teléfono...

Pagos a través de servicios de correos:

Giro bancario: Se entrega una cantidad de dinero en las oficinas de correos, para que realizen el pago a los destinatarios.
Giro telegráfico: Misma forma de pago que el giro postal pero con carácter urgente. (el pago se realiza en horas).

Pago contrareembolso: Primero recibiremos la mercancía en el lugar acordado, y en el mismo lugar de la entrega al transportista se le entregara el dinero de la deuda. Luego correos se hara cargo de hacerle llegar el dinero al proveedor.

Tarjetas bancarias: ( más información)

Tarjeta de plástico, con un banda magnética, microchip y número identificativo.
La tarjeta ésta asociada a un número de cuenta y al efectuar el pago con ella, (el establecimiento debe tener un terminal, máquina por la cual debemos pasar la tarjeta)se cargara el importe de la compra en la cuenta.

Hay dos tipos de tarjetas débito y crédito:

Débito: El cargo de las operaciones son inmediatos, ha de haber dinero en la cuenta.
Crédito: Aunque no dispongamos de saldo en la cuenta, la entidad bancaria pone a nuestra disposición una cantidad de dinero anteriormente acordada, para poder efectuar compras hasta que volvamos a tener liquidez. (el cargo del importe es aplazado en el tiempo), luego la entidad bancaria se encarga de cobrarlo de nuestra cuenta.

Tarjeta de empresa

Són similares a la bancarias con la diferencia que solo pueden utilizarse para pagos realizados por la empresa.

Aceptación domiciliada de facturas

Forma de pago habitual en relaciones de la Administración con las empresas. Consiste en hacerse cargo de la deuda de la factura, comprometiendose a pagarlo mediante transferencia bancaria.

AUTOLIQUIDACIONES CON LA ADMINISTRACIÓN

Los ciudadanos y las empresas estan obligados por normativa legal a realizar declaraciones-liquidaciones .
Todas las autoliquidaciones con la administración se han de realizar sobre los modelos normalizados, por la correspondiente institución publica. El pago se puede realizar a través de entidades bancarias (las que esten asociadas con la administración pública) o en la caja del establecimiento público adjuntando siempre el modelo correspondiente.

Deberíamos puntualizar que el (declaracion de operaciones con terceros) y los modelos existentes del impuesto sobre actividades económicas no pueden considerarse como autoliquidación.

Autoliquidaciones con la Administración de una sociedad mercantil
MEDIOS DE PAGO BÁSICOSEN EL COMERCIOINTERNACIONAL
Estas operacionesse dividen varios grupos:

Importaciones: entradas de productos, bienes o servicios de otros países que no pertenecen a la Unión Europea.

Exportaciones: salidas de productos, bienes o servicios a países quenopertenecen a la Unión Europea.

Entregas Intracomunitarias: salidas de productos, bienes o servicios a países quepertenecen a la Unión Europea.

Los medios de pagoque se utilizan para este tipo de comerciopor medio de los cuales se saldael compromiso de pago que el comprador ( importador) tiene acordado con el vendedor ( exportador) en el que se ven obligados por larelación de compraventa.

Los medios de pago más frecuentes son:

La ordende pago simple: petición que realizar el comprador a subancopara quemediante transferenciapaguealvendedorsu deudaa través de su banco.

La orden de pago contraentrega de documentos: es laorden de pagosimpleañadiendoqueel bancodelvendedordebeentregarlos documentos que certifiquenlos documentosconformetienen la mercancía ( facturas, pólizas...).

La remesa simple: el exportadorenvía un efecto de giro ( letra de cambio, pagaré, recibo) para realizar el pagoo aceptación delcomprador a través de sus respectivas entidadesbancarias, los documentos comerciales ( facturas, pólizas ...) sonenviadas por elvendedor al comprador.

La remesa documentaria: es igual que la remesa simpleañadiendo que junto a elefecto de girovan adjuntoslos documentos comerciales.

El créditodocumentario: el comprador realiza una petición a suentidad bancariaen el cual se compromete a pagar al vendedor a través de suentidad bancaria, o a pagary aceptarefectos comerciales, siempre quese entreguen el plazocorrespondiente a lo acordado.

La cartade crédito comercial: documentoquepide elcompradordonde constael importede la deuda impreso porla entidad bancaria de este,por el cualla entidadse compromete a pagar la deudaycualquier efecto de giro, siempre ycuandose cumpla todo lo estipulado en el documento.

Habitualmente en todos estos medios de pago estan emitidos en la moneda de curso legal en el pais de la empresa esportadora o en una divisa internacionalmente aceptada ( euro, dólar...).

en las siguientes páginas web podemos encontrar información y algunos modelos citados anteriormente:

* Orden por la que se aprueban los modelos 347, en pesetas y en euros, de declaración anual de operaciones con terceras personas, así como los diseños físicos y lógicos: www.aeat.es/normlegi/iva/ord241100.htm

*sistema RED: www.seg-social.es/inicio/?MIval=cw_usr_view_Folder&LANG=1&ID=27734

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T11. MEDIOS Y DOCUMENTOS DE COBRO Y PAGO

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Las empresas actualmente para sus relaciones comerciales con otras empresas y ciudadanos utilizan las siguientes formas y condiciones de cobro y pago, dichas formas pueden ser negociables o no dependiendo de los intereses de ambas partes.

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El cheque es un título de valor a la orden o al portador y abstracto en virtud del cual una persona, llamada librador, ordena incondicionalmente a una institución de crédito el pago a la vista de una suma de dinero determinada a favor de una tercera persona llamada beneficiario.