# data[].attributes.body
La red delincuencial ofrecía la facturación falsa mediante la supuesta comercialización de productos de ferretería, construcción, pintura, vidriería, asesorías tributarias y acompañamiento para realizar trámites ante la DIAN.

Inversiones y Comercializadora Díaz S.A.S. $137.742’714.904 COP

Comercializadora Mundial GD S.A.S. $127.368’045.370 COP

Ferreléctricos Remad S.A.S. 120.289’021.623 COP.

“Estas sociedades de papel fueron creadas ante la Cámara de Comercio y la DIAN, pero no tenían el personal ni la capacidad para realizar actividades de comercio”, fiscal general encargado Fabio Espitia.

# data[].attributes.body
El cerebro detrás del desfalco

La presunta jefe del Cartel, identificada como Olga Lucia Díaz Guzmán, creó nueve empresas de papel que eran utilizadas para la emisión de facturas falsas, actuando como proveedor ficticio de bienes y servicios que nunca fueron entregados. A cambio, recibían un porcentaje que oscilaba entre el 2.5% y el 12% del valor de la factura (Fiscalía General de la Nación, 2019).

Junto con la líder del esquema, fueron capturadas y puestas a disposición del ente acusador siete personas, que habrían participado como intermediarios entre las empresas de papel y las empresas que solicitaban facturas falsas. Estas personas fueron acusadas de los delitos de enriquecimiento ilícito de particulares y concierto para delinquir con fines de enriquecimiento ilícito, entre otros. (Fiscalía General de la Nación, 2

019).

# data[].attributes.body
La red criminal operaba ̈con todas las de la ley ̈

El 8 de agosto de 2019 la Fiscalía General de la Nación informó del desmantelamiento de una red criminal que por más de 12 años defraudó al Estado de manera sistemática mediante la falsificación de facturas y la creación de empresas de papel dedicadas a la reclamación ilícita de impuestos del IVA, impuestos de riqueza e impuestos de renta y complementarios.

La cifra de la evasión

El Estado dejó de recaudar cerca de $2,3 billones de pesos colombianos (alrededor de 610.000 dólares) cifra equivalente al Presupuesto Nacional para la educación para el año 2019.

# data[].attributes.body
La organización delictiva comercializó facturas falsas por algo más de 706 mil millones de pesos, registrando bienes o servicios que nunca fueron transferidos. De esta manera, podían disminuir la base gravable en las obligaciones tributarias de los las empresas “clientes” que se beneficiaron de esta actividad ilícita.

Esta red tenía acceso a los listados de las empresas que tienen problemas con las declaraciones de renta ante la DIAN, así lograban identificar y contactar a sus “clientes” (Noticias Caracol, 2019).

# data[].attributes.attachment_link.title
Cartel de la evasión del IVA”, más de 12 años falsificando ...

# data[].attributes.body
Una minuciosa investigación adelantada durante dos años por la Policía Nacional, a través de la Policía Fiscal y Aduanera (Polfa), en trabajo articulado con la Fiscalía General de la Nación, la Dian y la Secretaría de Transparencia de la Presidencia de la República, permitió desmantelar una red criminal que venía defraudando al Estado de manera sistemática, mediante la falsificación de facturas y la creación de empresas fachada dedicadas a la reclamación ilícita de impuestos del IVA, impuestos de riqueza e impuestos de renta y complementarios, en una cifra que no tiene antecedentes en el país en esta modalidad: más de $ 2,3 billones. Se logró establecer, por ejemplo, que una mujer identificada como Olga Lucía Díaz Guzmán, señalada como la presunta líder de este cartel, creó 15 empresas que eran utilizadas para las operaciones ilegales, cuyo domicilio comercial era una bodega desocupada en la ciudad de Bogotá y que servía como centro de coordinación y registro para la emisión las facturas fraudulentas. Con base en todos los elementos recaudados, un juez avaló las órdenes de captura solicitadas por la Fiscalía contra los ocho presuntos integrantes de la estructura, que se materializaron en desarrollo de 17 diligencias de allanamiento en las ciudades de Bogotá, Villavicencio (Meta) y Barrancabermeja (Santander).