# data[].attributes.body
Una anualidad es un producto de seguros que proporciona un flujo de ingresos fijos aplazados a las personas que buscan la seguridad de unos ingresos garantizados de por vida. Aunque las anualidades generan ingresos y algunas anualidades ofrecen potencial de crecimiento no son adecuadas para estrategias de inversión a corto plazo. Estos productos atraen a personas cuyos objetivos incluyen seguridad financiera a largo plazo, ingresos en su jubilación, diversificación y preservación de la base.

# data[].attributes.body
Las anualidades convierten un pago único en un flujo de ingresos que usted percibirá hasta el día de su muerte. Muchos jubilados necesitan más que ahorros de inversión y del Seguro Social para satisfacer sus necesidades diarias.

Las anualidades están pensadas para proporcionar estos ingresos mediante un proceso de acumulación y anualización o, en el caso de anualidades inmediatas, pagos de por vida garantizados por la compañía de seguros que comienzan al mes de la compra, sin necesidad de una fase de acumulación.

Básicamente, cuando compra una anualidad diferida, usted paga una prima a la compañía de seguros. Esa Inversion inicial crecerá con impuestos diferidos durante la fase de acumulación, generalmente entre diez y treinta años, según los términos de su contrato. Una vez que comience la fase de anualización o distribución cabe reiterar, según los términos de su contrato, usted comenzará a recibir pagos regulares.

# data[].attributes.body
Una anualidad es un contrato personalizable emitido por una compañía de seguros que convierte las primas de un inversor en un flujo fijo de ingresos garantizados.

Los pagos futuros de las anualidades están determinados por el tipo de anualidad que usted adquiere.

Los principales beneficios de adquirir una anualidad incluyen la protección del capital, el potencial de ingresos garantizados de por vida y la opción de dejar dinero a sus beneficiarios. Algunas anualidades también pueden optimizarse para ayudar a pagar la atención a largo plazo.

# data[].attributes.body
Hay dos configuraciones básicas de anualidades: inmediata o diferida.

La opción que seleccione dependerá de sus objetivos financieros . Si desea comenzar a recibir pagos de anualidades de inmediato, elegirá una anualidad inmediata.

Pero si desea que sus pagos comiencen en algún momento en el futuro, comprará una anualidad diferida y especificará la fecha de inicio en su contrato.

# data[].attributes.body
Período de revisión

La mayoría de los estados exigen que las compañías de seguros incluyan un período de revisión gratuita que le permita al comprador cancelar el contrato sin incurrir en un cargo de rescate.

Cláusulas adicionales

Las Clausulas Adicionales  son agregados que permiten la personalización de los contratos básicos de anualidades. Es importante que comprenda las cláusulas adicionales que seleccione y conozca sus costos adicionales.

Beneficiarios

Puede agregar un anexo de beneficio por muerte a su contrato para garantizar que el beneficiario reciba una parte del valor del contrato.

Tarifas y comisiones

Las tarifas y comisiones de las anualidades varían según el tipo de anualidad. Las anualidades fijas generalmente tienen las tarifas más bajas.

Impuestos

Una de las características más atractivas de las anualidades es el trato fiscal favorable por parte del IRS. Si compró la anualidad con dinero sobre el que usted ya pagó impuestos, solo las ganancias se verán gravadas cuando retire el dinero.

# data[].attributes.body
Tipos de anualidades  para adecuarse a las diferentes necesidades del mercado. Sus metas y objetivos personales determinarán el tipo de anualidad que es adecuada para usted.

Anualidades Fijas
Se obtiene una tasa de interés garantizada durante un plazo determinado

La tasa de interés podrá estar garantizada por un plazo determinado o podrá fluctuar de un aniversario a otro

Están respaldadas por la compañía de seguros que las emitió.

Anualidades Indexadas
Se ganan intereses basados en un índice de mercado, como el S&P 500

No participan directamente en el mercado de valores y se conserva la prima

Tasa de rendimiento mínima garantizada.

Anualidades Variables

Se ganan intereses mediante inversiones que usted selecciona dentro de la anualidad

No se garantiza un rendimiento, pero se ofrece un mayor potencial de crecimiento

# data[].attributes.body
Mediante la compra de anualidades, se pretende obtener ingresos a largo plazo. Aunque la mayoría de las veces se consideran soluciones financieras para las personas mayores próximas a jubilarse, las anualidades pueden beneficiar a inversores de cualquier edad con una variedad de objetivos financieros.

Las razones para comprar una anualidad incluyen:

Seguridad a largo plazo

Crecimiento con impuestos diferidos

Protección del capital

Distribución patrimonial sin sucesiones

Ajustes por inflación

Beneficios por muerte para herederos

Las anualidades de ingresos suelen ser adecuadas para personas que se jubilarán en menos de un año y desean tener la seguridad de sus ingresos garantizados. Recuerde, las anualidades inmediatas de prima única (SPIA, según sus siglas en inglés) comienzan a pagarse dentro de un año, a partir de la fecha de compra. Esto significa que no hay período de acumulación como ocurre con las anualidades diferidas.

Por esta razón, las SPIA también son beneficiosas para los jóvenes que han heredado una gran suma de dinero y desean proteger el dinero inesperadamente obtenido de una mala gestión financiera.

Por el contrario, las anualidades diferidas no se suelen recomendar a personas con necesidades financieras a corto plazo o personas más jóvenes con estrategias de inversión más agresivas.

# data[].attributes.body
Uno de los beneficios clave de una anualidad es que le permite al inversionista ahorrar dinero sin pagar impuestos sobre los intereses sino hasta una fecha posterior. Las anualidades no tienen límites de contribución, a diferencia de las cuentas 401(k) y las cuentas de jubilación individual (IRA, según sus siglas en inglés).

Otro beneficio importante de las anualidades es la creación de un flujo de ingresos predecible para financiar la jubilación. Con una anualidad, no tiene que preocuparse porque sus ahorros no duren toda su vida. Esta es una gran ventaja para los años posteriores a la jubilación.

Las razones para invertir en una anualidad deben coincidir con su estilo de vida y situación financiera particulares.

# data[].attributes.body
Algunos consumidores ven como una desventaja sacrificar la liquidez a cambio de una seguridad financiera de por vida. De hecho, si su estado financiero o sus objetivos a corto plazo limitan la cantidad de efectivo que tiene a mano, una anualidad probablemente no sea la solución adecuada para usted. No tendría sentido financiero comprar un producto valioso y viable si no es valioso y viable para usted.

Otras preocupaciones comunes sobre la estructura y el diseño de las anualidades incluyen:

Comisiones y tarifas

Complejidad

Rendimientos conservadores (en comparación con productos de inversión)

Pérdida de rendimientos potenciales de otras inversiones

La pérdida de posibles rendimientos es lo que se conoce como “costo de oportunidad”. La gente suele citar el costo de oportunidad como un inconveniente. Esta objeción es válida para personas con mayor tolerancia al riesgo. Por ejemplo, los inversores más jóvenes con horizontes de tiempo más largos probablemente se beneficiarían de una estrategia de inversión más agresiva porque tienen tiempo para que su dinero crezca y podrían recuperarse de las pérdidas temporales del mercado.

Los inversionistas mayores y los jubilados, por otro lado, deben evaluar los costos de oportunidad en relación con sus circunstancias específicas. Es menos probable que las personas de este grupo de edad consideren los costos de oportunidad como una desventaja de una anualidad.

Reduzca el coste de oportunidad

Para muchos inversores, la principal objeción a las anualidades es el riesgo de perder el acceso a su dinero durante la duración de su contrato. Esto significa que además de la posibilidad de no poder cubrir gastos imprevistos, puede usted perder la oportunidad de aprovechar tipos de interés más alto o de invertir en el mercado de valores.

Aquí es donde entra en juego la comprensión de sus metas a largo plazo. Su decisión de adquirir – o vender – una anualidad debe ir en consonancia con sus metas y debe usted sentirse cómodo con la idea de tener su dinero bloqueado por una modesta retribución a cambio de ingresos garantizados de por vida.

Para reducir el coste de su oportunidad, considere una inversión parcial por adelantado. Esto le permitirá conservar algunos ahorros para gastos imprevistos y le dará la posibilidad de capitalizar ante una subida potencial de los tipos de interés.

# data[].attributes.body
Reduzca el coste de oportunidad

Para muchos inversores, la principal objeción a las anualidades es el riesgo de perder el acceso a su dinero durante la duración de su contrato. Esto significa que además de la posibilidad de no poder cubrir gastos imprevistos, puede usted perder la oportunidad de aprovechar tipos de interés más alto o de invertir en el mercado de valores.

Aquí es donde entra en juego la comprensión de sus metas a largo plazo. Su decisión de adquirir – o vender – una anualidad debe ir en consonancia con sus metas y debe usted sentirse cómodo con la idea de tener su dinero bloqueado por una modesta retribución a cambio de ingresos garantizados de por vida.

Para reducir el coste de su oportunidad, considere una inversión parcial por adelantado. Esto le permitirá conservar algunos ahorros para gastos imprevistos y le dará la posibilidad de capitalizar ante una subida potencial de los tipos de interés.

# data[].attributes.body
Las anualidades se caracterizan por ser una sucesión de pagos, generalmente iguales que se proyectan en períodos constantes de tiempo.  A pesar de su nombre, las anualidades no implican la obligatoriedad de establecimiento de rentas anuales; por el contrario, solo se hace referencia a una secuencia de pagos con características constantes (iguales en todos los casos) y con intervalos de tiempo regulares.

Las anualidades son pagos periódicos iguales que no necesariamente tienen que ser anuales como lo indica su nombre; un ejemplo de este tipo de pagos son las pensiones, seguros, deudas pactadas con abonos iguales, etc.

Las anualidades se caracterizan por ser una sucesión de pagos, generalmente iguales que se proyectan en períodos constantes de tiempo.  A pesar de su nombre, las anualidades no implican la obligatoriedad de establecimiento de rentas anuales; por el contrario, solo se hace referencia a una secuencia de pagos con características constantes (iguales en todos los casos) y con intervalos de tiempo regulares, como se ejemplifica en la siguiente gráfica:

“desde el punto de vista financiero, no es lo mismo pagar parcialmente, bien sea antes o después de cada período transcurrido, que haberlos pagado al final del vencimiento”

Como se ha comentado en anteriores editoriales de la línea de finanzas, a la hora de realizar la planeación presupuestal y la proyección financiera de las organizaciones, suele ser de mucha importancia tener en cuenta conceptos como el del valor del dinero en el tiempo y la premisa de que desde el punto de vista financiero, no es lo mismo pagar parcialmente, bien sea antes o después de cada período transcurrido, que haberlos pagado al final del vencimiento; esto en razón de que al recibir o pagar en una u otra fecha, se gana o se pierde la posibilidad de invertir los recursos en proyectos de mayor rendimiento; de ahí la importancia de poder calcular anualidades, pues para realizar la correcta programación de pagos periódicos iguales, deben tenerse en cuenta todas estas variables.

En esta ocasión, es importante afianzar conceptos para conocer a qué valor presente o futuro equivale una anualidad; y en sentido contrario, una anualidad a qué valor presente o futuro equivale. De ese modo los cálculos aquí presentados le permitirán, a las compañías que lo requieran, calcular por ejemplo el valor de las cuotas iguales que deben pagar por una nueva oficina o bodega adquirida con un plan de financiación o el valor acumulado de sus depósitos si periódicamente consigna el mismo valor.

TAMBIÉN LEE:   En exógena del AG 2022 se usará una nueva versión del formato 2276 para reportar rentas de trabajo

Los siguientes son conceptos y parámetros que deben tenerse en cuenta para entender el modelo de cálculo de anualidades:

Renta: valor nominal de cada pago periódico.

Período de pago de renta: tiempo fijado entre dos pagos sucesivos.

Plazo de la anualidad: tiempo que transcurre desde el inicio del primer pago y el final del último.

Tasa de la anualidad: tasa de interés fijada en la operación financiera.

Adicionalmente, debe tenerse en cuenta que las anualidades pueden clasificarse en tres categorías: la primera, está diseñada con base en el criterio del tiempo; la segunda, el criterio es la naturaleza o forma de pago; y la tercera es la establecida de acuerdo con el período de pago, como se indican a continuación:

Actualmente, el cálculo de anualidades simples ya cuenta con modelos matemáticos para su cálculo, como lo es:

A= renta o pago periódico

J= tasa nominal anual

i= tasa efectiva por período de capitalización

m= número de períodos capitalizables en un año

n= número de períodos de pago

Vf= monto o valor de la anualidad

Valor futuro para anualidades simples vencidas

Valor presente para anualidades simple vencidas